第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人 保森会計事務所による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	9,037	12,560
受取手形及び売掛金	35,683	29,683
商品	9,947	8,436
未着商品	270	46
その他	4,284	3,803
貸倒引当金	△1,156	△1,057
流動資産合計	58,066	53,472
固定資産
有形固定資産	3,646	3,792
無形固定資産	813	800
投資その他の資産	※３ 5,680	※３ 5,407
固定資産合計	10,140	10,000
資産合計	68,206	63,473
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	30,621	26,167
短期借入金	16,698	16,317
1年内返済予定の長期借入金	163	196
未払法人税等	95	117
引当金	387	485
その他	3,026	3,246
流動負債合計	50,992	46,530
固定負債
長期借入金	768	774
退職給付に係る負債	142	145
その他	394	337
固定負債合計	1,305	1,257
負債合計	52,297	47,788
純資産の部
株主資本
資本金	7,186	7,186
資本剰余金	855	855
利益剰余金	7,696	8,151
自己株式	△20	△20
株主資本合計	15,718	16,172
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△163	△179
繰延ヘッジ損益	△164	△139
為替換算調整勘定	522	△175
退職給付に係る調整累計額	△2	6
その他の包括利益累計額合計	190	△487
純資産合計	15,908	15,685
負債純資産合計	68,206	63,473

（2）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	72,389	66,001
売上原価	65,671	59,384
売上総利益	6,717	6,617
販売費及び一般管理費	※１ 6,291	※１ 6,033
営業利益	426	583
営業外収益
受取利息	10	18
受取配当金	44	51
為替差益	77	-
その他	21	28
営業外収益合計	153	98
営業外費用
支払利息	150	105
為替差損	-	301
その他	36	33
営業外費用合計	187	441
経常利益	392	241
特別利益
固定資産売却益	68	-
投資有価証券売却益	1	0
事業譲渡益	-	250
国庫補助金収入	4	4
その他	-	56
特別利益合計	73	310
特別損失
固定資産除却損	15	3
固定資産圧縮損	4	4
出資金売却損	-	1
事業撤退特別損失	18	-
訴訟損失引当金繰入額	-	100
特別損失合計	37	109
税金等調整前四半期純利益	428	442
法人税、住民税及び事業税	117	143
法人税等調整額	9	△161
法人税等合計	127	△17
四半期純利益	301	460
非支配株主に帰属する四半期純利益	0	-
親会社株主に帰属する四半期純利益	301	460

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	301	460
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	135	△15
繰延ヘッジ損益	△73	25
為替換算調整勘定	51	△697
退職給付に係る調整額	△7	9
その他の包括利益合計	105	△678
四半期包括利益	406	△217
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	406	△217
非支配株主に係る四半期包括利益	△0	-

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	428	442
減価償却費	168	132
貸倒引当金の増減額（△は減少）	15	△166
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△85	△11
受取利息及び受取配当金	△54	△70
支払利息	150	105
為替差損益（△は益）	0	10
有形固定資産売却損益（△は益）	△68	-
有形固定資産除却損	15	3
投資有価証券売却損益（△は益）	△1	△0
出資金売却損益（△は益）	-	1
事業譲渡益	-	△250
事業撤退特別損失	18	-
売上債権の増減額（△は増加）	△433	3,144
たな卸資産の増減額（△は増加）	△22	319
その他の資産の増減額（△は増加）	△63	915
仕入債務の増減額（△は減少）	3,759	△1,573
その他の負債の増減額（△は減少）	△272	322
その他	△85	81
小計	3,469	3,409
利息及び配当金の受取額	52	69
利息の支払額	△151	△106
関係会社整理損失の支払額	-	△423
法人税等の支払額	△91	△116
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,280	2,832
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△56	△256
有形固定資産の売却による収入	237	1,064
投資有価証券の取得による支出	△1	△1
投資有価証券の売却による収入	45	1
出資金の売却による収入	-	31
貸付けによる支出	△10	△124
貸付金の回収による収入	25	14
事業譲渡による収入	-	447
その他	10	△34
投資活動によるキャッシュ・フロー	250	1,142
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△580	△115
長期借入れによる収入	100	400
長期借入金の返済による支出	△758	△316
リース債務の返済による支出	△140	△148
配当金の支払額	△128	△129
非支配株主からの追加取得による支払額	△109	-
非支配株主への配当金の支払額	△0	-
その他	△0	△0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,619	△309
現金及び現金同等物に係る換算差額	17	△274
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,929	3,389
現金及び現金同等物の期首残高	8,423	9,037
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	36	157
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額	-	△24
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 10,389	※１ 12,560

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(連結の範囲の重要な変更)

　第１四半期連結会計期間より、GSI Creos Korea Co.,Ltd.は重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

　また、吉思愛（上海）工程塑料加工有限公司は、第１四半期連結会計期間において重要性が減少したため、連結の範囲から除外しております。

（会計方針の変更等）

(税金費用の計算方法の変更)

　一部連結子会社については、従来、見積実効税率により税金費用を算定しておりましたが、第１四半期連結会計期間より、グループとしての税金費用をより適切に四半期連結財務諸表に反映するため、年度決算と同様の方法による税金費用の計算における簡便的な方法に変更しております。

　なお、当該会計方針の変更による前第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であるため、遡及適用はしておりません。

（追加情報）

(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

  １  保証債務

　連結会社以外の会社の借入金等に対し、保証しております。

前連結会計年度 （平成28年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
日神工業株式会社	47百万円	日神工業株式会社	47百万円

  ２  受取手形割引高

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
受取手形割引高	77百万円	65百万円

※３  資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
投資その他の資産	436百万円	256百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 　　至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）
物流費	997百万円	955百万円
販売諸掛	965	1,040
貸倒引当金繰入額	19	19
従業員給与及び賞与	1,322	1,262
賞与引当金繰入額	350	342
退職給付費用	75	86

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
現金及び預金	10,389百万円	12,560百万円
現金及び現金同等物	10,389	12,560

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

　　配当金支払額

決　議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	128	2.00	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

　　配当金支払額

決　議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	129	2.00	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	繊維関連事業	工業製品 関連事業	計
売上高
外部顧客への売上高	59,152	13,236	72,389	－	72,389
セグメント間の内部売上高 又は振替高	－	4	4	△4	－
計	59,152	13,241	72,394	△4	72,389
セグメント利益	305	340	645	△219	426

(注）１　セグメント利益の調整額△219百万円には、セグメント間取引消去10百万円、各報告セグメント

に配分しない全社費用△230百万円が含まれております。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：百万円）
	報告セグメント			調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	繊維関連事業	工業製品 関連事業	計
売上高
外部顧客への売上高	54,005	11,995	66,001	－	66,001
セグメント間の内部売上高 又は振替高	0	3	3	△3	－
計	54,005	11,999	66,004	△3	66,001
セグメント利益	428	365	794	△210	583

(注）１　セグメント利益の調整額△210百万円には、セグメント間取引消去14百万円、各報告セグメント

に配分しない全社費用△225百万円が含まれております。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（金融商品関係）

　金融商品関係は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められないため、記載しておりません。

（有価証券関係）

　有価証券関係は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められないため、記載しておりません。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引関係は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。また、ヘッジ会計を適用しておりますので、注記の対象から除いております。

（企業結合等関係）

事業分離

１．事業分離の概要

(1）分離先企業の名称

グンゼ株式会社

(2）分離した事業の内容

グンゼ株式会社製の肌着やパンスト等の販売事業

(3）事業分離を行った主な理由

当該事業の将来の発展を目指し、両社で協議していたところ、今回の合意に至ったものであります。

(4）事業分離日

平成28年９月30日

(5）法的形式を含むその他取引の概要に関する事項

受取対価を現金等のみとする事業譲渡

２．実施した会計処理の概要

(1）移転損益の金額

250百万円

(2）移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	995百万円
固定資産	3
資産合計	999
固定負債	30
負債合計	30

(3）会計処理

　移転した事業に関する投資は清算されたものとみて、移転により受け取った対価と、移転した事業に係る株主資本相当額との差額を、事業譲渡に関する他の費用と併せて、移転損益として認識しております。

３．分離した事業が含まれていた報告セグメント

繊維関連事業

４．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額

	累計期間
売上高	3,690百万円
営業損失(△)	△50

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	4円69銭	7円13銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	301	460
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	301	460
普通株式の期中平均株式数（千株）	64,223	64,529

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

　  該当事項はありません。