第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣

府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023

年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務

諸表について、保森監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2023年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

8,352

8,314

受取手形

1,486

1,593

電子記録債権

2,118

2,177

売掛金

31,798

28,487

商品及び製品

10,179

10,187

仕掛品

1,041

1,309

原材料

164

217

その他

2,958

2,070

貸倒引当金

△450

△303

流動資産合計

57,650

54,053

固定資産

 

 

有形固定資産

3,741

3,691

無形固定資産

 

 

のれん

379

919

その他

252

239

無形固定資産合計

631

1,159

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

5,483

5,398

その他

※３ 1,905

※３ 1,829

投資その他の資産合計

7,389

7,227

固定資産合計

11,761

12,077

資産合計

69,412

66,131

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

23,959

23,533

短期借入金

12,821

10,753

１年内返済予定の長期借入金

83

83

未払法人税等

341

262

引当金

519

306

その他

3,731

3,385

流動負債合計

41,456

38,324

固定負債

 

 

長期借入金

1,153

1,130

退職給付に係る負債

72

77

その他

800

761

固定負債合計

2,026

1,969

負債合計

43,482

40,293

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,186

7,186

資本剰余金

859

861

利益剰余金

15,377

15,220

自己株式

△287

△287

株主資本合計

23,135

22,980

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,725

1,663

繰延ヘッジ損益

△15

26

為替換算調整勘定

1,053

1,140

退職給付に係る調整累計額

31

26

その他の包括利益累計額合計

2,793

2,856

純資産合計

25,929

25,837

負債純資産合計

69,412

66,131

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

売上高

25,098

32,989

売上原価

21,808

28,802

売上総利益

3,290

4,186

販売費及び一般管理費

2,750

3,222

営業利益

540

964

営業外収益

 

 

受取利息

13

11

受取配当金

55

80

為替差益

4

8

持分法による投資利益

167

9

その他

24

20

営業外収益合計

265

131

営業外費用

 

 

支払利息

33

58

持分法による投資損失

14

11

その他

6

15

営業外費用合計

53

85

経常利益

751

1,010

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

－

36

特別利益合計

－

36

特別損失

 

 

固定資産除却損

1

0

特別損失合計

1

0

税金等調整前四半期純利益

750

1,046

法人税、住民税及び事業税

173

292

法人税等調整額

17

16

法人税等合計

191

308

四半期純利益

558

738

親会社株主に帰属する四半期純利益

558

738

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年６月30日)

四半期純利益

558

738

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

336

△61

繰延ヘッジ損益

37

42

為替換算調整勘定

417

87

退職給付に係る調整額

△7

△4

その他の包括利益合計

783

63

四半期包括利益

1,342

801

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,342

801

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

  １  保証債務

取引先の営業取引に関する契約履行保証

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

Milwaukee Composites, Inc.

731百万円

Milwaukee Composites, Inc.

794百万円

 

 

  ２  手形割引高

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

受取手形割引高

41百万円

20百万円

 

※３  資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2023年６月30日）

投資その他の資産

74百万円

178百万円

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１

四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

減価償却費

87百万円

93百万円

のれんの償却額

20

40

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

　　配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月28日

定時株主総会

普通株式

796

65

2022年３月31日

2022年６月29日

利益剰余金

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

　　配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり
配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月28日

定時株主総会

普通株式

895

73

2023年３月31日

2023年６月29日

利益剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注２）

 

ファイバー

アウター

インナー

セミコンダクター

ケミカル

ホビー＆

ライフ

マシナリー＆イクイップメント

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

10,937

3,759

2,769

2,414

2,933

1,214

1,068

25,098

－

25,098

セグメント間の内部売上高

又は振替高

3

－

6

0

1

6

48

65

△65

－

計

10,941

3,759

2,776

2,414

2,934

1,221

1,116

25,164

△65

25,098

セグメント損益

△44

243

△69

224

200

165

△15

704

△164

540

(注）１　セグメント損益の調整額△164百万円には、セグメント間取引消去23百万円、各報告セグメントに

　　　　 配分しない全社費用△188百万円が含まれております。

２　セグメント損益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

 

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

調整額

（注１）

四半期連結

損益計算書

計上額

（注２）

 

ファイバー

アウター

インナー

セミコンダクター

ケミカル

ホビー＆

ライフ

マシナリー＆イクイップメント

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

16,235

4,661

3,371

3,094

3,438

1,372

814

32,989

－

32,989

セグメント間の内部売上高

又は振替高

4

－

8

－

6

5

－

25

△25

－

計

16,239

4,661

3,380

3,094

3,445

1,378

814

33,014

△25

32,989

セグメント損益

178

202

173

226

202

142

△30

1,096

△132

964

(注）１　セグメント損益の調整額△132百万円には、セグメント間取引消去43百万円、各報告セグメントに

 　　　　配分しない全社費用△175百万円が含まれております。

２　セグメント損益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（のれんの金額の重要な変動）

　「アウター」において、第１四半期連結会計期間より株式会社ＳＨＡＲＥの連結子会社化に伴い、のれんが発生しております。当該事象によるのれんの増加額は、当第１四半期連結累計期間においては

573百万円であります。
（企業結合等関係）

取得による企業結合

（連結子会社による事業譲受）

当社グループの子会社　株式会社ＳＨＡＲＥは、株式会社ＣＯＤＥＳＨＡＲＥより同社が展開するＥＣ事業を譲り受けました。

 

１．企業結合の概要

（1）相手先企業の名称及びその事業内容

　　相手先企業の名称：株式会社ＣＯＤＥＳＨＡＲＥ

　　事業の内容　　　：婦人衣料品および関連商品の電子商取引に係る事業、小売及び卸売事業

 

（2）企業結合を行った主な理由

　　当社グループの繊維事業で取り組む一般消費者向けのアパレルＥＣ事業をさらに拡大させるため。

 

（3）企業結合日

　　2023年４月１日

 

（4）企業結合の法的形式

　　債務の引受けを対価とする事業の譲受

 

２．取得した事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　債務の引受　　　　573百万円

取得原価　　　　　　　　　　　　573百万円

現時点では取得原価は確定しておらず、上記は暫定的な金額であります。

 

３．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

（1）発生したのれんの金額

　　573百万円

　　なお、のれんの金額は暫定的に算定された金額であります。

 

（2）発生原因

　　今後の事業展開から期待される将来の超過収益力によるものであります。

 

（3）償却方法及び償却期間

　　７年間にわたる均等償却

 

４.四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる取得した事業の業績の期間

2023年４月１日から2023年６月30日まで

 

（収益認識関係）

　　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。

 

　前第１四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年６月30日）

（単位：百万円）

 

報告セグメント

計

ファイバー

アウター

インナー

セミコン

ダクター

ケミカル

ホビー＆

ライフ

マシナリー＆イクイップメント

地域別

 

 

 

 

 

 

 

 

日本

2,413

1,834

2,474

442

1,767

936

788

10,656

アジア

8,504

1,276

295

146

381

130

52

10,787

米州

3

275

－

1,807

234

71

38

2,430

その他

17

374

－

17

549

75

189

1,224

顧客との契約から生じる収益

10,937

3,759

2,769

2,414

2,933

1,214

1,068

25,098

その他の収益

－

－

－

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

10,937

3,759

2,769

2,414

2,933

1,214

1,068

25,098

 

　当第１四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）

（単位：百万円）

 

報告セグメント

計

ファイバー

アウター

インナー

セミコン

ダクター

ケミカル

ホビー＆

ライフ

マシナリー＆イクイップメント

地域別

 

 

 

 

 

 

 

 

日本

2,720

2,039

2,957

508

2,338

993

696

12,254

アジア

13,498

1,477

414

148

337

162

38

16,077

米州

1

531

－

2,413

261

179

10

3,398

その他

14

613

－

26

500

37

68

1,261

顧客との契約から生じる収益

16,235

4,661

3,371

3,094

3,438

1,372

814

32,989

その他の収益

－

－

－

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

16,235

4,661

3,371

3,094

3,438

1,372

814

32,989

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額

45円58銭

60円21銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

558

738

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

558

738

普通株式の期中平均株式数（千株）

12,256

12,262

（注）１　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。