第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年10月１日から平成27年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

402

358

受取手形及び売掛金

268,600

355,933

有価証券

3,500

6,000

商品及び製品

54,075

82,387

原材料及び貯蔵品

53

79

短期貸付金

73,253

104,717

その他

57,003

60,805

貸倒引当金

△82

△79

流動資産合計

456,806

610,201

固定資産

 

 

有形固定資産

67,904

63,781

無形固定資産

 

 

のれん

3,442

3,215

その他

5,316

10,171

無形固定資産合計

8,758

13,387

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

26,194

26,171

その他

17,738

17,809

貸倒引当金

△211

△128

投資その他の資産合計

43,722

43,852

固定資産合計

120,385

121,021

資産合計

577,191

731,223

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

360,504

506,396

引当金

2,204

49

その他

53,875

56,845

流動負債合計

416,584

563,291

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

79

72

退職給付に係る負債

11,865

10,822

その他

9,640

9,116

固定負債合計

21,585

20,011

負債合計

438,170

583,302

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

10,630

10,630

資本剰余金

33,244

33,387

利益剰余金

90,752

99,492

自己株式

△2,551

△2,556

株主資本合計

132,075

140,953

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

6,406

7,334

繰延ヘッジ損益

△0

△0

為替換算調整勘定

△6

△23

退職給付に係る調整累計額

△422

△381

その他の包括利益累計額合計

5,976

6,929

非支配株主持分

969

37

純資産合計

139,021

147,920

負債純資産合計

577,191

731,223

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

売上高

1,802,962

1,828,676

売上原価

1,678,570

1,700,557

売上総利益

124,392

128,118

販売費及び一般管理費

113,520

114,639

営業利益

10,871

13,479

営業外収益

 

 

受取利息

103

104

受取配当金

540

512

不動産賃貸料

1,203

1,176

その他

1,376

1,018

営業外収益合計

3,223

2,811

営業外費用

 

 

支払利息

99

104

不動産賃貸費用

968

888

その他

534

393

営業外費用合計

1,601

1,386

経常利益

12,493

14,904

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

182

1,624

固定資産売却益

76

839

特別利益合計

258

2,464

特別損失

 

 

固定資産売却損

81

0

投資有価証券評価損

0

210

減損損失

194

475

その他

10

31

特別損失合計

287

717

税金等調整前四半期純利益

12,465

16,651

法人税、住民税及び事業税

2,616

4,618

法人税等調整額

1,469

968

法人税等合計

4,085

5,587

四半期純利益

8,379

11,063

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△10

△76

親会社株主に帰属する四半期純利益

8,390

11,140

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

四半期純利益

8,379

11,063

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,052

925

繰延ヘッジ損益

0

△0

為替換算調整勘定

－

△10

退職給付に係る調整額

44

40

持分法適用会社に対する持分相当額

2

△5

その他の包括利益合計

2,099

949

四半期包括利益

10,479

12,013

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

10,475

12,093

非支配株主に係る四半期包括利益

3

△79

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　この結果、当第３四半期連結累計期間の税金等調整前四半期純利益は143百万円減少しております。また、当第３四半期連結会計期間末の資本剰余金が143百万円増加しております。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　次の関係会社等について、金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成27年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成27年12月31日）

RETAIL SUPPORT(THAILAND)CO.,LTD.

148百万円

120百万円

従業員

4

2

計

152

122

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成26年４月１日

至  平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

減価償却費

4,474百万円

4,597百万円

のれん償却額

225

226

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年６月26日定時株主総会

普通株式

1,199

21.00

平成26年３月31日

平成26年６月27日

利益剰余金

平成26年11月５日
取締役会

普通株式

1,199

21.00

平成26年９月30日

平成26年12月５日

利益剰余金

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月24日定時株主総会

普通株式

1,199

21.00

平成27年３月31日

平成27年６月25日

利益剰余金

平成27年11月４日
取締役会

普通株式

1,199

21.00

平成27年９月30日

平成27年12月４日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

加工食品

事業

低温食品

事業

酒類事業

菓子事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

568,822

708,285

327,065

196,997

1,801,171

1,790

－

1,802,962

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,421

4,427

4,606

31

10,487

7,005

△17,492

－

計

570,244

712,712

331,672

197,029

1,811,658

8,796

△17,492

1,802,962

セグメント利益

2,652

7,008

501

907

11,069

76

△273

10,871

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産管理事業、物流関連事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

11,069

「その他」の区分の利益

76

のれんの償却額

△225

全社費用

△48

四半期連結損益計算書の営業利益

10,871

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

加工食品

事業

低温食品

事業

酒類事業

菓子事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

579,513

716,092

329,651

202,016

1,827,274

1,401

－

1,828,676

セグメント間の内部売上高又は振替高

733

110

302

11

1,157

6,693

△7,850

－

計

580,247

716,202

329,953

202,027

1,828,431

8,095

△7,850

1,828,676

セグメント利益

3,137

8,666

886

1,351

14,041

231

△793

13,479

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流関連事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

14,041

「その他」の区分の利益

231

のれんの償却額

△223

全社費用

△570

四半期連結損益計算書の営業利益

13,479

 

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年４月１日

至　平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

146円84銭

194円96銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

8,390

11,140

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

8,390

11,140

普通株式の期中平均株式数（株）

57,140,649

57,138,977

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

平成27年11月４日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

 

(1) １株当たり中間配当金　 　　 21円00銭

(2) 中間配当の総額　　　　　11億99百万円