第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

327

1,574

受取手形及び売掛金

278,628

361,468

商品及び製品

53,711

78,016

原材料及び貯蔵品

50

73

短期貸付金

91,911

124,500

その他

55,126

62,698

貸倒引当金

△34

△42

流動資産合計

479,721

628,289

固定資産

 

 

有形固定資産

62,290

61,462

無形固定資産

 

 

のれん

3,140

2,914

その他

11,538

14,367

無形固定資産合計

14,679

17,281

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

24,454

23,712

その他

18,281

17,897

貸倒引当金

△33

△38

投資その他の資産合計

42,702

41,570

固定資産合計

119,672

120,314

資産合計

599,394

748,603

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

371,099

515,550

引当金

2,618

120

その他

57,575

57,434

流動負債合計

431,293

573,105

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

58

29

退職給付に係る負債

10,826

10,903

その他

9,070

8,877

固定負債合計

19,955

19,810

負債合計

451,249

592,915

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

10,630

10,630

資本剰余金

33,387

33,387

利益剰余金

100,844

108,058

自己株式

△2,556

△2,557

株主資本合計

142,305

149,519

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

6,292

6,561

繰延ヘッジ損益

0

△0

為替換算調整勘定

△26

△53

退職給付に係る調整累計額

△469

△395

その他の包括利益累計額合計

5,795

6,112

非支配株主持分

43

56

純資産合計

148,145

155,688

負債純資産合計

599,394

748,603

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

1,828,676

1,849,149

売上原価

1,700,557

1,719,063

売上総利益

128,118

130,085

販売費及び一般管理費

114,639

115,251

営業利益

13,479

14,833

営業外収益

 

 

受取利息

104

44

受取配当金

512

440

不動産賃貸料

1,176

914

その他

1,018

712

営業外収益合計

2,811

2,110

営業外費用

 

 

支払利息

104

113

不動産賃貸費用

888

813

その他

393

297

営業外費用合計

1,386

1,224

経常利益

14,904

15,720

特別利益

 

 

固定資産売却益

839

11

投資有価証券売却益

1,624

962

その他

－

0

特別利益合計

2,464

973

特別損失

 

 

災害による損失

－

110

投資有価証券売却損

12

44

減損損失

475

201

投資有価証券評価損

210

91

その他

18

991

特別損失合計

717

1,438

税金等調整前四半期純利益

16,651

15,255

法人税、住民税及び事業税

4,618

3,500

法人税等調整額

968

1,441

法人税等合計

5,587

4,942

四半期純利益

11,063

10,312

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△76

12

親会社株主に帰属する四半期純利益

11,140

10,300

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

11,063

10,312

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

925

269

繰延ヘッジ損益

△0

△0

為替換算調整勘定

△10

△20

退職給付に係る調整額

40

74

持分法適用会社に対する持分相当額

△5

△6

その他の包括利益合計

949

316

四半期包括利益

12,013

10,629

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

12,093

10,616

非支配株主に係る四半期包括利益

△79

12

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間より適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この結果、当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微です。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　次の関係会社等について、金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

RETAIL SUPPORT(THAILAND)CO.,LTD.

132百万円

203百万円

従業員

1

0

計

133

204

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

減価償却費

4,597百万円

4,490百万円

のれん償却額

226

226

 

（株主資本等関係）

前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月24日定時株主総会

普通株式

1,199

21.00

平成27年３月31日

平成27年６月25日

利益剰余金

平成27年11月４日
取締役会

普通株式

1,199

21.00

平成27年９月30日

平成27年12月４日

利益剰余金

 

当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月27日定時株主総会

普通株式

1,657

29.00

平成28年３月31日

平成28年６月28日

利益剰余金

平成28年11月４日
取締役会

普通株式

1,428

25.00

平成28年９月30日

平成28年12月５日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

加工食品

事業

低温食品

事業

酒類事業

菓子事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

573,373

716,092

335,791

202,016

1,827,274

1,401

－

1,828,676

セグメント間の内部売上高又は振替高

733

110

302

11

1,157

6,693

△7,850

－

計

574,106

716,202

336,094

202,027

1,828,431

8,095

△7,850

1,828,676

セグメント利益

3,289

8,685

768

1,363

14,107

231

△859

13,479

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流関連事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

14,107

「その他」の区分の利益

231

のれんの償却額

△223

全社費用

△636

四半期連結損益計算書の営業利益

13,479

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

加工食品

事業

低温食品

事業

酒類事業

菓子事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

572,101

737,549

326,055

212,016

1,847,722

1,427

－

1,849,149

セグメント間の内部売上高又は振替高

343

117

7

31

500

6,720

△7,220

－

計

572,444

737,667

326,062

212,047

1,848,222

8,147

△7,220

1,849,149

セグメント利益

3,593

9,210

590

2,094

15,488

178

△834

14,833

（注）　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流関連事業等を含んでおります。

 

 

２．報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

15,488

「その他」の区分の利益

178

のれんの償却額

△223

全社費用

△610

四半期連結損益計算書の営業利益

14,833

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、組織のセグメント見直しに伴い、従来「加工食品事業」に含まれていた業務用・百貨店向けの一部取引を「酒類事業」に変更しております。

　また、報告セグメントごとの業績をより適正に評価管理するため、主に当社の共通コストの配賦基準等を見直し、事業セグメントの利益又は損失の算定方法の変更を行っております。

　なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の利益の算定方法により作成したものを記載しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

194円96銭

180円26銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

11,140

10,300

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

11,140

10,300

普通株式の期中平均株式数（株）

57,138,977

57,138,253

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

平成28年11月４日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

 

(1) １株当たり中間配当金　 　　 25円00銭

(2) 中間配当の総額　　　　　14億28百万円