第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2021年10月１日から2021年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2021年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2021年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

438

629

受取手形及び売掛金

308,205

396,286

商品及び製品

66,404

88,165

原材料及び貯蔵品

835

987

短期貸付金

95,697

81,825

その他

60,949

69,386

貸倒引当金

△133

△184

流動資産合計

532,396

637,095

固定資産

 

 

有形固定資産

78,180

81,125

無形固定資産

 

 

のれん

1,787

1,506

その他

17,487

17,462

無形固定資産合計

19,274

18,969

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

31,452

29,040

その他

23,065

22,276

貸倒引当金

△88

△89

投資その他の資産合計

54,429

51,227

固定資産合計

151,883

151,322

資産合計

684,280

788,418

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

395,778

529,641

引当金

2,647

103

その他

60,444

62,248

流動負債合計

458,870

591,994

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

11,403

11,415

資産除去債務

7,672

8,767

その他

9,327

8,503

固定負債合計

28,403

28,686

負債合計

487,273

620,680

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

10,630

10,630

資本剰余金

33,387

10,117

利益剰余金

144,128

137,835

自己株式

△2,560

△0

株主資本合計

185,585

158,583

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

10,881

8,403

繰延ヘッジ損益

99

92

為替換算調整勘定

△81

108

退職給付に係る調整累計額

391

412

その他の包括利益累計額合計

11,291

9,016

非支配株主持分

128

137

純資産合計

197,006

167,737

負債純資産合計

684,280

788,418

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

売上高

1,977,008

1,529,673

売上原価

1,848,143

1,427,943

売上総利益

128,864

101,729

販売費及び一般管理費

116,995

86,970

営業利益

11,868

14,759

営業外収益

 

 

受取利息

49

53

受取配当金

568

614

不動産賃貸料

1,026

990

その他

914

917

営業外収益合計

2,559

2,576

営業外費用

 

 

支払利息

143

125

不動産賃貸費用

916

932

その他

455

362

営業外費用合計

1,515

1,420

経常利益

12,912

15,915

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

6

-

固定資産売却益

1,747

211

その他

278

-

特別利益合計

2,033

211

特別損失

 

 

減損損失

134

55

本社移転費用

202

-

投資有価証券売却損

18

31

その他

139

8

特別損失合計

494

95

税金等調整前四半期純利益

14,450

16,031

法人税、住民税及び事業税

2,922

3,909

法人税等調整額

1,680

902

法人税等合計

4,602

4,812

四半期純利益

9,848

11,219

非支配株主に帰属する四半期純利益

22

18

親会社株主に帰属する四半期純利益

9,826

11,200

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2021年４月１日

　至　2021年12月31日)

四半期純利益

9,848

11,219

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

4,223

△2,478

繰延ヘッジ損益

△72

△7

為替換算調整勘定

△4

16

退職給付に係る調整額

79

21

持分法適用会社に対する持分相当額

10

173

その他の包括利益合計

4,236

△2,275

四半期包括利益

14,084

8,944

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

14,062

8,925

非支配株主に係る四半期包括利益

22

18

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これによる主な変更点は以下の通りです。

 

１．代理人取引に係る収益認識

一部の取引について、従来は、顧客から受け取る対価の総額を収益として認識していましたが、顧客への財又はサービスの提供における当社グループの役割が代理人に該当する取引については、顧客から受け取る額から仕入先に支払う額を控除した純額で収益を認識することとしております。

 

２．顧客に支払われる対価

従来は、販売費及び一般管理費に計上しておりました事務費等の一部を、取引価格から減額しております。

 

　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。

　この結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は4,444億63百万円減少し、売上原価は4,171億61百万円減少し、販売費及び一般管理費は273億1百万円減少しておりますが、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益、期首の利益剰余金に与える影響はありません。

　なお、「四半期財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第12号　2020年３月31日）第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第３四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。

 

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　新型コロナウイルス感染症の収束時期等を見通すことは困難なため、当社グループの今後の業績に与える影響は不透明であります。新型コロナウイルス感染症の影響は、当連結会計年度を通じ継続するものと仮定の上で会計上の見積りを行っておりますが、現時点において重要な影響を与えるものではないと判断しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

　次の関係会社について、金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（2021年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2021年12月31日）

RETAIL SUPPORT(THAILAND)CO.,LTD.

293百万円

284百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2021年４月１日

至  2021年12月31日）

減価償却費

7,399百万円

7,933百万円

のれん償却額

231

246

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年６月22日

定時株主総会

普通株式

1,428

25.00

2020年３月31日

2020年６月23日

利益剰余金

2020年11月２日

取締役会

普通株式

1,428

25.00

2020年９月30日

2020年12月４日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年６月28日

定時株主総会

普通株式

1,428

25.00

2021年３月31日

2021年６月29日

利益剰余金

2021年11月１日

取締役会

普通株式

1,523

35.00

2021年９月30日

2021年12月３日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、2021年５月27日開催の取締役会決議に基づき、2021年７月16日付で自己株式13,600,000株（35,251百万円）の取得を行いました。

　また、2021年７月20日開催の取締役会決議に基づき、2021年８月31日付で自己株式14,588,290株（37,811百万円）の消却を実施いたしました。

　この結果、当第３四半期連結累計期間において資本剰余金が23,270百万円、利益剰余金が14,540百万円、自己株式が2,560百万円それぞれ減少しております。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

加工食品

事業

低温食品

事業

酒類事業

菓子事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

618,586

737,125

377,094

228,935

1,961,741

15,266

－

1,977,008

セグメント間の内部売上高又は振替高

333

105

44

1

484

11,424

△11,908

－

計

618,919

737,230

377,139

228,936

1,962,225

26,690

△11,908

1,977,008

セグメント利益

2,691

6,054

3,004

1,422

13,173

309

△1,615

11,868

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

13,173

「その他」の区分の利益

309

のれんの償却額

△223

全社費用

△1,391

四半期連結損益計算書の営業利益

11,868

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2021年４月１日　至　2021年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）

調整額

四半期連結損益計算書計上額

 

加工食品

事業

低温食品

事業

酒類事業

菓子事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

522,982

432,069

368,255

204,457

1,527,765

1,908

-

1,529,673

その他の収益

-

-

-

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

522,982

432,069

368,255

204,457

1,527,765

1,908

-

1,529,673

セグメント間の内部売上高又は振替高

54

0

61

2

118

5,941

△6,059

-

計

523,036

432,070

368,317

204,459

1,527,883

7,849

△6,059

1,529,673

セグメント利益

3,601

7,857

2,592

1,808

15,860

299

△1,400

14,759

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

15,860

「その他」の区分の利益

299

のれんの償却額

△223

全社費用

△1,177

四半期連結損益計算書の営業利益

14,759

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載の通りであります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2021年４月１日

至　2021年12月31日）

１株当たり四半期純利益

171円98銭

228円70銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

9,826

11,200

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（百万円）

9,826

11,200

普通株式の期中平均株式数（株）

57,137,182

48,977,084

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

2021年11月１日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

 

(1) １株当たり中間配当金　 　　 35円00銭

(2) 中間配当の総額　　　　　15億23百万円