2025年１月６日に提出いたしました第77期（自 2023年10月１日 至 2024年９月30日）有価証券報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため、有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
(1）連結経営指標等
第２ 事業の状況
４ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
業績等の概要
(2）キャッシュ・フロー
経営者の視点による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(6）資本の財源及び資金の流動性
② 財務政策
第５ 経理の概況
１ 連結財務諸表等
(1）連結財務諸表
④ 連結キャッシュ・フロー計算書
注記事項
（連結貸借対照表関係）
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
（リース取引関係）
２ 財務諸表等
注記事項
（貸借対照表関係）
（訂正前）
|
回次 |
第73期 |
第74期 |
第75期 |
第76期 |
第77期 |
|
|
決算年月 |
2020年９月 |
2021年９月 |
2022年９月 |
2023年９月 |
2024年９月 |
|
|
（省略） |
||||||
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
（百万円） |
△16,944 |
△12,298 |
△3,263 |
△19,086 |
△17,603 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
（百万円） |
994 |
△2,086 |
△3,839 |
16,611 |
3,628 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
（百万円） |
4,121 |
3,160 |
2,413 |
3,927 |
3,471 |
|
（省略） |
||||||
（省略）
（訂正後）
|
回次 |
第73期 |
第74期 |
第75期 |
第76期 |
第77期 |
|
|
決算年月 |
2020年９月 |
2021年９月 |
2022年９月 |
2023年９月 |
2024年９月 |
|
|
（省略） |
||||||
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
（百万円） |
△16,944 |
△12,298 |
△3,263 |
△19,086 |
△17,913 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
（百万円） |
994 |
△2,086 |
△3,839 |
16,611 |
3,628 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
（百万円） |
4,121 |
3,160 |
2,413 |
3,927 |
3,161 |
|
（省略） |
||||||
（省略）
業績等の概要
(２) キャッシュ・フロー
（訂正前）
|
主要項目 |
前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
増減額 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円） |
3,979 |
13,471 |
9,492 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円） |
△19,086 |
△17,603 |
1,483 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー（百万円） |
16,611 |
3,628 |
△12,983 |
|
現金及び現金同等物の増減額（百万円） |
1,514 |
△456 |
△1,970 |
|
現金及び現金同等物の期末残高（百万円） |
3,927 |
3,471 |
△456 |
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ456百万円減少の3,471百万円となりました。当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況と主な内容は次のとおりです。
（省略）
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、17,603百万円の資金の減少（前年同期は、19,086百万円の資金の減少）となり、その主な内容は投資有価証券の償還による収入2,300百万円等の資金の増加と、有形固定資産の取得による支出20,525百万円等の資金の減少によるものです。
（省略）
（訂正後）
|
主要項目 |
前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
増減額 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円） |
3,979 |
13,471 |
9,492 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー（百万円） |
△19,086 |
△17,913 |
1,173 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー（百万円） |
16,611 |
3,628 |
△12,983 |
|
現金及び現金同等物の増減額（百万円） |
1,514 |
△766 |
△2,280 |
|
現金及び現金同等物の期末残高（百万円） |
3,927 |
3,161 |
△766 |
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ766百万円減少の3,161百万円となりました。当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況と主な内容は次のとおりです。
（省略）
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、17,913百万円の資金の減少（前年同期は、19,086百万円の資金の減少）となり、その主な内容は投資有価証券の償還による収入2,300百万円等の資金の増加と、有形固定資産の取得による支出20,525百万円等の資金の減少によるものです。
（省略）
(６) 資本の財源及び資金の流動性
②財務政策
（訂正前）
当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は3,471百万円となっております。
運転資金につきましては、主として営業収入及び短期借入でまかなうこととしておりますが、流動性及び機動性の補完を図るため、主要取引銀行との間で総額12,000百万円のコミットメントライン契約を締結しております。
（省略）
（訂正後）
当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は3,161百万円となっております。
運転資金につきましては、主として営業収入及び短期借入でまかなうこととしておりますが、流動性及び機動性の補完を図るため、主要取引銀行との間で総額12,000百万円のコミットメントライン契約を締結しております。
（省略）
（訂正前）
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
|
（省略） |
||
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△14,427 |
△20,525 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
5 |
11 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△1,413 |
△143 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△2,611 |
△10,595 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
－ |
10,677 |
|
投資有価証券の償還による収入 |
293 |
2,300 |
|
条件付対価の決済による収入 |
260 |
275 |
|
貸付けによる支出 |
△326 |
△118 |
|
貸付金の回収による収入 |
4,542 |
455 |
|
投融資の純増減額（△は増加） |
※２ △5,288 |
※２ 52 |
|
その他 |
△122 |
7 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△19,086 |
△17,603 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
7,926 |
△8,863 |
|
長期借入れによる収入 |
15,465 |
20,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△5,123 |
△5,943 |
|
自己株式の取得による支出 |
△200 |
△0 |
|
配当金の支払額 |
△1,358 |
△1,446 |
|
その他 |
△97 |
△118 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
16,611 |
3,628 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
9 |
46 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
1,514 |
△456 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
2,413 |
3,927 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
※１ 3,927 |
※１ 3,471 |
（訂正後）
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
|
（省略） |
||
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
－ |
△310 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△14,427 |
△20,525 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
5 |
11 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△1,413 |
△143 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△2,611 |
△10,595 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
－ |
10,677 |
|
投資有価証券の償還による収入 |
293 |
2,300 |
|
条件付対価の決済による収入 |
260 |
275 |
|
貸付けによる支出 |
△326 |
△118 |
|
貸付金の回収による収入 |
4,542 |
455 |
|
投融資の純増減額（△は増加） |
※２ △5,288 |
※２ 52 |
|
その他 |
△122 |
7 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△19,086 |
△17,913 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
7,926 |
△8,863 |
|
長期借入れによる収入 |
15,465 |
20,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△5,123 |
△5,943 |
|
自己株式の取得による支出 |
△200 |
△0 |
|
配当金の支払額 |
△1,358 |
△1,446 |
|
その他 |
△97 |
△118 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
16,611 |
3,628 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
9 |
46 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
1,514 |
△766 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
2,413 |
3,927 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
※１ 3,927 |
※１ 3,161 |
（訂正前）
（省略）
※５．有形固定資産について、取得価額から控除した圧縮記帳額は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2023年９月30日） |
当連結会計年度 （2024年９月30日） |
|
機械装置及び運搬具 |
163百万円 |
528百万円 |
（省略）
（訂正後）
（省略）
※５．有形固定資産について、取得価額から控除した圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2023年９月30日） |
当連結会計年度 （2024年９月30日） |
|
建物及び構築物 |
949百万円 |
949百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
1,391 |
1,919 |
|
土地 |
1,043 |
1,043 |
|
その他 |
0 |
0 |
|
計 |
3,385 |
3,913 |
（省略）
（訂正前）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 2022年10月１日 至 2023年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2023年10月１日 至 2024年９月30日） |
|
現金及び預金勘定 |
3,937百万円 |
3,481百万円 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
△10 |
△10 |
|
現金及び現金同等物 |
3,927 |
3,471 |
（省略）
（訂正後）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 2022年10月１日 至 2023年９月30日） |
当連結会計年度 （自 2023年10月１日 至 2024年９月30日） |
|
現金及び預金勘定 |
3,937百万円 |
3,481百万円 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
△10 |
△320 |
|
現金及び現金同等物 |
3,927 |
3,161 |
（省略）
（訂正前）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1）リース資産の内容
有形固定資産
主として、機械装置及び運搬具であります。
(2）リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （ロ）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
（訂正後）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1）リース資産の内容
有形固定資産
主として、機械装置及び運搬具であります。
(2）リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （ロ）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2023年９月30日） |
当連結会計年度 （2024年９月30日） |
|
１年内 |
1,126 |
1,153 |
|
１年超 |
3,562 |
3,297 |
|
合計 |
4,689 |
4,451 |
（訂正前）
（省略）
※２．有形固定資産について、取得価額から控除した圧縮記帳額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2023年９月30日） |
当事業年度 （2024年９月30日） |
|
機械装置及び運搬具 |
163百万円 |
528百万円 |
（省略）
（訂正後）
（省略）
※２．有形固定資産について、取得価額から控除した圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2023年９月30日） |
当事業年度 （2024年９月30日） |
|
建物 |
915百万円 |
915百万円 |
|
構築物 |
34 |
34 |
|
機械及び装置 |
1,387 |
1,915 |
|
工具、器具及び備品 |
3 |
3 |
|
その他 |
0 |
0 |
|
土地 |
1,043 |
1,043 |
|
計 |
3,385 |
3,913 |
（省略）