（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△102,517	△47,712
減価償却費	873	916
為替差損益（△は益）	△4,560	△6,174
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,110	△716
賞与引当金の増減額（△は減少）	△16,020	-
返品調整引当金の増減額（△は減少）	△7,312	-
受取利息及び受取配当金	△3,414	△19,607
支払利息	177	201
助成金収入	△6,296	△6,622
売上債権の増減額（△は増加）	△12,804	△14,585
棚卸資産の増減額（△は増加）	△39,973	△66,832
仕入債務の増減額（△は減少）	6,244	53,308
その他	△21,922	△48,446
小計	△208,638	△156,273
利息及び配当金の受取額	3,249	19,607
利息の支払額	△177	△201
助成金の受取額	3,669	7,949
法人税等の支払額	△10,359	△7,950
営業活動によるキャッシュ・フロー	△212,255	△136,868
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△489	△496
敷金の回収による収入	8,455	315
貸付けによる支出	△1,000,000	△2,500,000
貸付金の回収による収入	-	2,500,000
投資活動によるキャッシュ・フロー	△992,034	△181
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額	△0	△0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△0	△0
現金及び現金同等物に係る換算差額	15,545	24,664
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,188,744	△112,385
現金及び現金同等物の期首残高	2,229,942	1,039,767
現金及び現金同等物の四半期末残高	1,041,198	927,382