１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2017年１月31日) |
当連結会計年度 (2018年１月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形及び売掛金 |
|
|
|
たな卸資産 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物及び構築物（純額） |
|
|
|
機械装置及び運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
敷金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
退職給付に係る資産 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (2017年１月31日) |
当連結会計年度 (2018年１月31日) |
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負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
ポイント引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
事業所閉鎖等引当金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
退職給付に係る負債 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△ |
△ |
|
為替換算調整勘定 |
△ |
|
|
退職給付に係る調整累計額 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
|
|
非支配株主持分 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2016年２月１日 至 2017年１月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年２月１日 至 2018年１月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
運賃及び荷造費 |
|
|
|
販売促進費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
△ |
△ |
|
退職給付費用 |
|
|
|
従業員給料 |
|
|
|
従業員賞与 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
旅費及び交通費 |
|
|
|
水道光熱費 |
|
|
|
リース料 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他金融費用 |
|
|
|
持分法による投資損失 |
|
|
|
貸倒損失 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2016年２月１日 至 2017年１月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年２月１日 至 2018年１月31日) |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
負ののれん発生益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
店舗閉鎖損失 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純損失（△） |
△ |
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2016年２月１日 至 2017年１月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年２月１日 至 2018年１月31日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△ |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
△ |
|
|
退職給付に係る調整額 |
|
|
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△ |
△ |
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
|
|
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
△ |
△ |
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
△ |
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
連結子会社株式の取得に よる持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主 持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算 調整勘定 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の包括 利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
会計方針の変更による 累積的影響額 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
会計方針の変更を反映した 当期首残高 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
連結子会社株式の取得に よる持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
△ |
△ |
|
|
|
|
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
連結子会社の増資による 持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主 持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算 調整勘定 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の包括 利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する 当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
連結子会社の増資による 持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2016年２月１日 至 2017年１月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年２月１日 至 2018年１月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
固定資産処分損益（△は益） |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
事業所閉鎖等引当金の増加額・減少額（△） |
△ |
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
ポイント引当金の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
負ののれん発生益 |
|
△ |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
持分法による投資損益（△は益） |
|
|
|
その他金融収益（△）・費用 |
|
|
|
固定資産売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
|
|
|
関係会社株式売却損益（△は益） |
△ |
|
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
その他債権の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
その他債務の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
その他 |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
持分法適用会社からの配当金の受取額 |
|
|
|
その他金融収益入金額・その他金融費用支払額（△） |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2016年２月１日 至 2017年１月31日) |
当連結会計年度 (自 2017年２月１日 至 2018年１月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
|
固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
固定資産の売却等による収入 |
|
|
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 |
△ |
|
|
関係会社株式の取得による支出 |
△ |
|
|
その他 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
|
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
その他 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
|
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．連結の範囲に関する事項
(1)当社の連結子会社は、
当社は、2017年２月に、当社を存続会社として、株式会社トーホーマーケティングサポートを吸収合併いたしました。これに伴い、株式会社トーホーマーケティングサポートを当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
株式会社神戸営繕は、2017年２月に株式会社ＴＳＫ、株式会社日建、神戸コンフォーム株式会社を吸収合併し、商号を株式会社トーホー・コンストラクションに変更しております。これに伴い、株式会社ＴＳＫ、株式会社日建、神戸コンフォーム株式会社を当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
株式会社トーホー・パワーラークスは、2017年２月に株式会社トーホーキャッシュアンドキャリーに吸収合併されたことにより、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
株式会社ヤジマは、2017年10月に株式会社トーホー・北関東に吸収合併されたことにより、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。
Shimaya Trading Pte.Ltd.及びShimaya Trading Sdn.Bhd.は、2017年11月に全株式を取得したことにより、当連結会計年度より連結の範囲に含めております。
(2) 非連結子会社
非連結子会社はありません。
２．持分法の適用に関する事項
持分法適用会社
株式会社キューサイ分析研究所、関東食品株式会社
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうちMarukawa Trading(S)Pte.Ltd.、Tomo-Ya Japanese Food Trading Pte.Ltd.、Shimaya Trading Pte.Ltd.及びShimaya Trading Sdn.Bhd.の決算日は12月31日であります。連結財務諸表の作成にあたっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
なお、その他の連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
商品及び製品
ディストリビューター事業及びキャッシュアンドキャリー事業
株式会社トーホー、株式会社トーホーフードサービス、株式会社トーホーキャッシュアンドキャリーは月別総平均法による原価法、その他は、主として最終仕入原価法によっております。
なお、貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定しております。
食品スーパー事業
売価還元法による原価法。ただし、生鮮食品等一部商品については最終仕入原価法によっております。
なお、貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定しております。
フードソリューション事業
主として個別法による原価法によっております。
なお、貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
適用状況は次のとおりであります。
|
建物（建物附属設備及び一部の子会社の建物を除く） |
定額法 |
|
|
その他の有形固定資産 |
株式会社トーホーの六甲アイランドコーヒー工場に所在するもの及び株式会社トーホービジネスサービスの主要な電算機器、株式会社トーホー・コンストラクションの不動産部門の所有するもの全て |
定額法 |
|
上記以外のもの |
定率法 |
|
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備は除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を適用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物…７～47年
機械装置及び運搬具・工具、器具及び備品…４～16年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
なお、ソフトウェア（自社利用）については、社内における見込利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権及び貸付金その他これらに準ずる債権の貸倒れによる損失に備えるため、信用度に応じてグルーピングを行い貸倒実績率を見込み、グルーピングした以外の特定の債権については、回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。
③ 事業所閉鎖等引当金
賃借店舗等の営業撤退に伴う損失に備えるため、その損失見込額を見積り計上しております。
④ ポイント引当金
一部の連結子会社は、顧客の購入実績に応じて付与するポイント制度に基づき、将来のポイント使用による費用の発生に備えるため、過去の実績を基礎にして当連結会計年度末において将来使用されると見込まれる額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しております。
未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
当社及び連結子会社の一部の退職給付制度は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5）重要なリース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、原則として通常の売買取引に準じた方法によっております。
(6）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…長期借入金
③ ヘッジ方針
当社は、事業活動に伴い発生する為替、金利の変動リスクを回避するためデリバティブ取引を行っております。その実行及び運用は資金管理規程に基づき行われリスク管理しております。上記ヘッジ手段の金利スワップは、借入金金利の変動リスクを回避する目的のものであります。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間におけるヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎として有効性を判定しております。
(7) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については２年から20年間の均等償却を行っております。
(8) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債、収益及び費用は、在外子会社の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて表示しております。
(9) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(10) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理方法
税抜方式によっております。
（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）
従来、定率法を採用しておりました当社の六甲アイランドコーヒー工場が保有する有形固定資産について、2017年３月に閉鎖した鳥栖コーヒー工場からの生産移管及びそれに伴う設備投資を契機に、今後の設備稼働状況等を検証した結果、生産の長期安定稼働が見込まれ、技術的陳腐化リスクも少ないと判断し、また費用の平準化による適切な生産管理を行うため、当連結会計年度より減価償却方法を定額法に変更いたしました。なお、この変更による当連結会計年度の損益に与える影響は軽微であります。
該当事項はありません。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号2016年３月28日）を当連結会計年度から適用しております。
（退職金規程の変更について）
当社は、2017年４月１日に退職金規程の改定を行い、退職金基礎率を変更いたしました。これに伴い、退職給付債務が３億24百万円増加いたしました。この退職給付債務の増加は過去勤務費用に該当するため、当社の定める会計方針に従い、10年にわたり定額法で費用処理しております。
※１．担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
投資有価証券 |
37百万円 |
－百万円 |
|
計 |
37 |
－ |
上記に対応する債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
仕入債務 |
29百万円 |
－百万円 |
|
計 |
29 |
－ |
前連結会計年度においては、上記の他、㈱トーホー・Ｃ＆Ｃ静岡の一部建物 23百万円は、協同組合沼津卸商社センターの借入金に対して担保に供しております。
当連結会計年度においては、上記の他、㈱トーホー・Ｃ＆Ｃ静岡の一部建物 22百万円は、協同組合沼津卸商社センターの借入金に対して担保に供しております。
※２．たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
商品及び製品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
コミットメントライン契約
当社は、資金の効率的な調達を行うため取引金融機関とコミットメントライン契約を締結しております。
借入未実行残高は以下のとおりであります。
なお、本契約には、財務制限条項等が付されております。
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
契約極度額 |
6,000百万円 |
6,000百万円 |
|
借入実行額 |
－ |
－ |
|
借入未実行残高 |
6,000 |
6,000 |
※１．固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 2016年２月１日 至 2017年１月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
||
|
土地及び建物 |
－百万円 |
|
56百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
2 |
|
1 |
|
工具、器具及び備品 |
0 |
|
－ |
|
計 |
2 |
|
58 |
※２．固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 2016年２月１日 至 2017年１月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
||
|
土地及び建物 |
－百万円 |
|
1百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
0 |
|
0 |
|
工具、器具及び備品 |
0 |
|
0 |
|
計 |
0 |
|
1 |
※３．固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 2016年２月１日 至 2017年１月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
||
|
建物及び構築物 |
102百万円 |
|
57百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
10 |
|
19 |
|
工具、器具及び備品 |
6 |
|
3 |
|
その他 |
66 |
|
51 |
|
計 |
186 |
|
131 |
※４．当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
|
用途 |
場所 |
種類 |
|
店舗 |
神戸市 |
建物、その他 |
資産のグルーピングの方法については、当社においては個々の賃貸物件、その他の会社においては主として店舗、事業所を、のれんについては会社単位を資産グループの最小単位としております。また、遊休資産につきましては、個々の物件を最小単位にしております。
上記資産グループにつきましては、収益性の低下により帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を次のとおり特別損失に計上いたしました。
|
用途 |
建物（百万円） |
その他（百万円） |
|
店舗 |
33 |
2 |
なお、回収可能価額の算定方法については、回収可能価額を正味売却価額とした場合、土地は主に固定資産税評価額を基礎として算定した公示価格相当額、建物は固定資産税評価額、構築物及び機械装置は零円で評価しており、のれんは当該のれんによって生じると見積もられる将来キャッシュ・フローを３％で割り引いた価額で評価しております。
また、使用価値とした場合は、将来キャッシュ・フローを３％で割り引いて算定しております。
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
用途 |
場所 |
種類 |
|
店舗 |
神戸市他 |
建物、その他 |
|
その他 |
静岡市他 |
のれん |
資産のグルーピングの方法については、当社においては個々の賃貸物件、その他の会社においては主として店舗、事業所を、のれんについては会社単位を資産グループの最小単位としております。また、遊休資産につきましては、個々の物件を最小単位にしております。
上記資産グループにつきましては、収益性の低下により帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を次のとおり特別損失に計上いたしました。
|
用途 |
建物（百万円） |
その他（百万円） |
|
店舗 |
34 |
3 |
|
のれん |
－ |
153 |
なお、回収可能価額の算定方法については、回収可能価額を正味売却価額とした場合、土地は主に固定資産税評価額を基礎として算定した公示価格相当額、建物は固定資産税評価額、構築物及び機械装置は零円で評価しており、のれんは当該のれんによって生じると見積もられる将来キャッシュ・フローを３％で割り引いた価額で評価しております。
また、使用価値とした場合は、将来キャッシュ・フローを３％で割り引いて算定しております。
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 2016年２月１日 至 2017年１月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
|
その他有価証券評価差額金： |
|
|
|
当期発生額 |
△32百万円 |
340百万円 |
|
組替調整額 |
△12 |
△0 |
|
税効果調整前 |
△44 |
340 |
|
税効果額 |
23 |
△112 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△20 |
228 |
|
繰延ヘッジ損益： |
|
|
|
当期発生額 |
3 |
△2 |
|
組替調整額 |
40 |
20 |
|
税効果調整前 |
44 |
18 |
|
税効果額 |
△14 |
△5 |
|
繰延ヘッジ損益 |
29 |
12 |
|
為替換算調整勘定： |
|
|
|
当期発生額 |
△53 |
84 |
|
組替調整額 |
－ |
－ |
|
税効果調整前 |
△53 |
84 |
|
税効果額 |
－ |
－ |
|
為替換算調整勘定 |
△53 |
84 |
|
退職給付に係る調整額： |
|
|
|
当期発生額 |
573 |
408 |
|
組替調整額 |
△122 |
△170 |
|
税効果調整前 |
450 |
238 |
|
税効果額 |
△121 |
△73 |
|
退職給付に係る調整額 |
328 |
165 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額： |
|
|
|
当期発生額 |
△1 |
△0 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
△1 |
△0 |
|
その他の包括利益合計 |
282 |
491 |
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数 （株） |
当連結会計年度 増加株式数 （株） |
当連結会計年度 減少株式数 （株） |
当連結会計年度末 株式数 （株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
11,012,166 |
－ |
－ |
11,012,166 |
|
合計 |
11,012,166 |
－ |
－ |
11,012,166 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
94,335 |
218 |
－ |
94,553 |
|
合計 |
94,335 |
218 |
－ |
94,553 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加218株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2016年４月13日 定時株主総会 |
普通株式 |
272 |
25 |
2016年１月31日 |
2016年４月14日 |
|
2016年９月７日 取締役会 |
普通株式 |
272 |
25 |
2016年７月31日 |
2016年10月７日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2017年４月18日 |
普通株式 |
272 |
利益剰余金 |
25 |
2017年１月31日 |
2017年４月19日 |
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数 （株） |
当連結会計年度 増加株式数 （株） |
当連結会計年度 減少株式数 （株） |
当連結会計年度末 株式数 （株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
11,012,166 |
－ |
－ |
11,012,166 |
|
合計 |
11,012,166 |
－ |
－ |
11,012,166 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
94,553 |
160,192 |
－ |
254,745 |
|
合計 |
94,553 |
160,192 |
－ |
254,745 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加160,192株は、取締役会決議に基づく自己株式の取得による増加160,000株、単元未満株式の買取による増加192株であります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2017年４月18日 定時株主総会 |
普通株式 |
272 |
25 |
2017年１月31日 |
2017年４月19日 |
|
2017年９月６日 取締役会 |
普通株式 |
268 |
25 |
2017年７月31日 |
2017年10月６日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 |
効力発生日 |
|
2018年４月17日 |
普通株式 |
268 |
利益剰余金 |
25 |
2018年１月31日 |
2018年４月18日 |
※１. 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 2016年２月１日 至 2017年１月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
|
現金及び預金勘定 |
5,764百万円 |
8,131百万円 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
△90 |
△138 |
|
現金及び現金同等物 |
5,674 |
7,993 |
※２. 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
株式の取得により新たに株式会社システムズコンサルタント、Tomo-Ya Japanese Food Trading Pte.Ltd.を連結子会社とした際の資産及び負債の内訳並びに同社の株式取得による支出（純額）との関係は次のとおりです。
|
流動資産 |
428百万円 |
|
固定資産 |
259 |
|
のれん |
802 |
|
流動負債 |
△144 |
|
固定負債 |
△125 |
|
株式の取得価額 |
1,221 |
|
新規連結子会社の現金及び現金同等物 |
△225 |
|
差引：連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
995 |
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
株式の取得により新たにShimaya Trading Pte.Ltd.を連結子会社とした際の資産及び負債の内訳並びに同社の株式取得による支出（純額）との関係は次のとおりです。
|
流動資産 |
413百万円 |
|
固定資産 |
549 |
|
のれん |
1,302 |
|
流動負債 |
△96 |
|
固定負債 |
△4 |
|
株式の取得価額 |
2,165 |
|
新規連結子会社の現金及び現金同等物 |
△174 |
|
差引：連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
1,990 |
株式の取得により新たにShimaya Trading Sdn.Bhd.を連結子会社とした際の資産及び負債の内訳並びに同社の株式取得による収入（純額）との関係は次のとおりです。
|
流動資産 |
79百万円 |
|
固定資産 |
0 |
|
負ののれん発生益 |
△37 |
|
流動負債 |
△42 |
|
固定負債 |
△0 |
|
株式の取得価額 |
0 |
|
新規連結子会社の現金及び現金同等物 |
△7 |
|
差引：連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 |
△7 |
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主としてショーケース等の店舗設備（有形固定資産 工具、器具及び備品）であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
１年内 |
530 |
469 |
|
１年超 |
1,095 |
928 |
|
合計 |
1,625 |
1,398 |
（注）上記は、店舗等の賃借料でリース期間内に解約不能のものの未経過リース料であります。
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループでは、主として当社が資金調達及び資金運用を行っております。当社では、経営を円滑に遂行するため、資金調達及び資金運用を計画的かつ効率的に行うことを目的とした資金管理規程を定めており、それに基づいた運営をしております。資金調達につきましては、策定した資金計画に基づき、必要な資金（主に銀行借入）を調達し、また、資金運用につきましては、資金管理規程に基づき、運用方針等を取締役会で承認を得た範囲内で手元資金を運用しております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、相手先の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、純投資を目的とした有価証券及び営業上あるいは業務上の関係を有する取引先の株式であり、両者とも市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスクに晒されております。
また、店舗賃借契約に基づき差し入れている敷金は、賃貸人の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、全て１年以内の支払期日であります。また、その一部には、商品等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
借入金は、主に設備投資等に必要な資金の調達を目的としたものであり、このうち変動金利で調達した借入金については、金利の変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、主として、輸入取引に伴う為替の変動リスクの回避を目的とした為替予約取引等の通貨関連のデリバティブ取引及び事業活動に伴う借入金金利の変動リスクの回避を目的とした金利スワップ取引であります。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計方針に関する事項 (5)重要なヘッジ会計の方法」に記載のとおりであります。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、売掛金管理規程等に従い、営業債権については、取引開始時に信用調査を実施し、その後は各関係部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに残高を把握するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の売掛金管理規程等に準じて、同様の管理を行っております。
デリバティブ取引の利用にあたっては、信用度の高い金融機関とのみ取引を行っており、カウンターパーティーリスクはほとんどないと判断しております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、純投資目的の有価証券及び投資有価証券につきましては、資金運用について定めた資金管理規程に基づき運営しており、定期的に運用残高及び評価損益等の資金運用の状況を取締役会に報告し、リスク管理しております。政策目的の投資有価証券につきましては、主なものについて、時価のあるものは、日々時価を把握し、時価のないものは、定期的に相手先の財務状況等を把握し、リスク管理しております。
また、当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
なお、デリバティブ取引につきましては、その実行及び運用を定めた資金管理規程に基づき、当社の財務部が取引を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、計画的かつ効率的な資金調達のため、月次資金計画、年次資金計画、長期資金計画を策定し流動性リスクを管理しております。なお、当社は、資金の効率的な調達を行うため取引金融機関とコミットメントライン契約を締結しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（2017年１月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
(1）現金及び預金 |
5,764 |
5,764 |
－ |
|
(2）受取手形及び売掛金 |
15,321 |
15,321 |
－ |
|
(3）投資有価証券 |
1,776 |
1,776 |
－ |
|
(4）敷金 |
1,942 |
1,853 |
△88 |
|
資産計 |
24,804 |
24,716 |
△88 |
|
(1）支払手形及び買掛金 |
24,300 |
24,300 |
－ |
|
(2）未払法人税等 |
667 |
667 |
－ |
|
(3）長期借入金 （１年内返済予定を含む） |
20,436 |
20,454 |
△17 |
|
負債計 |
45,405 |
45,422 |
△17 |
|
デリバティブ取引(※) |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
（30） |
（30） |
－ |
|
デリバティブ取引計 |
（30） |
（30） |
－ |
※デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
当連結会計年度（2018年１月31日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） |
差額（百万円） |
|
(1）現金及び預金 |
8,131 |
8,131 |
－ |
|
(2）受取手形及び売掛金 |
15,041 |
15,041 |
－ |
|
(3）投資有価証券 |
2,123 |
2,123 |
－ |
|
(4）敷金 |
2,076 |
1,955 |
△120 |
|
資産計 |
27,373 |
27,252 |
△120 |
|
(1）支払手形及び買掛金 |
24,079 |
24,079 |
－ |
|
(2）未払法人税等 |
291 |
291 |
－ |
|
(3）長期借入金 （１年内返済予定を含む） |
26,188 |
26,200 |
△11 |
|
負債計 |
50,560 |
50,571 |
△11 |
|
デリバティブ取引(※) |
|
|
|
|
ヘッジ会計が適用されているもの |
（12） |
（12） |
－ |
|
デリバティブ取引計 |
（12） |
（12） |
－ |
※デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所等の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(4）敷金
敷金の時価については、合理的に見積った将来キャッシュ・フローを安全性の高い利率で割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1）支払手形及び買掛金、(2）未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
①関係会社株式 |
1,299 |
1,074 |
|
②その他有価証券 |
|
|
|
非上場株式 |
300 |
299 |
|
③敷金 |
2,107 |
2,061 |
(1) 関係会社株式、その他有価証券
①②については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）投資有価証券」には含めておりません。
(2) 敷金
③の敷金の一部については、返還時期の見積が困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 敷金」には含めておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2017年１月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
現金及び預金 |
5,764 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
15,321 |
－ |
－ |
－ |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券（債券） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
21,086 |
－ |
－ |
－ |
当連結会計年度（2018年１月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
現金及び預金 |
8,131 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
15,041 |
－ |
－ |
－ |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券（債券） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
23,172 |
－ |
－ |
－ |
４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2017年１月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
長期借入金 |
7,168 |
5,696 |
4,656 |
1,870 |
1,019 |
25 |
|
合計 |
7,168 |
5,696 |
4,656 |
1,870 |
1,019 |
25 |
当連結会計年度（2018年１月31日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
長期借入金 |
8,376 |
7,336 |
4,750 |
3,699 |
2,004 |
20 |
|
合計 |
8,376 |
7,336 |
4,750 |
3,699 |
2,004 |
20 |
１．売買目的有価証券
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 |
－ |
－ |
２．その他有価証券
前連結会計年度（2017年１月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額（百万円） |
取得原価（百万円） |
差額（百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
1,684 |
978 |
705 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
1,684 |
978 |
705 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
92 |
96 |
△3 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
92 |
96 |
△3 |
|
|
合計 |
1,776 |
1,075 |
701 |
|
（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額300百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2018年１月31日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表計上額（百万円） |
取得原価（百万円） |
差額（百万円） |
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
2,108 |
1,064 |
1,044 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
2,108 |
1,064 |
1,044 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
15 |
17 |
△2 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
15 |
17 |
△2 |
|
|
合計 |
2,123 |
1,082 |
1,041 |
|
（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額299百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
|
種類 |
売却額（百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
(1）株式 |
20 |
7 |
0 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
19 |
4 |
－ |
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
39 |
12 |
0 |
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
種類 |
売却額（百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
(1）株式 |
3 |
0 |
0 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
3 |
0 |
0 |
４．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
該当事項はありません。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1）通貨関連
前連結会計年度（2017年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2018年１月31日）
該当事項はありません。
(2）金利関連
前連結会計年度（2017年１月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2018年１月31日）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（2017年１月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定 |
|
|
|
|
|
|
|
長期借入金 |
8,500 |
4,500 |
△30 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
△30 |
||
（注） 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度（2018年１月31日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等のうち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
原則的処理方法 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
受取変動・支払固定 |
|
|
|
|
|
|
|
長期借入金 |
4,500 |
2,500 |
△12 |
|
|
合計 |
－ |
－ |
△12 |
||
（注） 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しているほか、確定拠出制度及び前払退職金制度を選択制で採用しております。
確定給付企業年金制度（すべて積立型制度であります。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
なお、当社及び連結子会社の一部の退職給付制度は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（(3）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
|
退職給付債務の期首残高 |
5,951 |
百万円 |
|
勤務費用 |
322 |
|
|
利息費用 |
31 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
△214 |
|
|
退職給付の支払額 |
△262 |
|
|
退職給付債務の期末残高 |
5,828 |
|
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（(3）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
|
年金資産の期首残高 |
8,390 |
百万円 |
|
期待運用収益 |
209 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
358 |
|
|
事業主からの拠出額 |
262 |
|
|
退職給付の支払額 |
△262 |
|
|
年金資産の期末残高 |
8,959 |
|
(3）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
295 |
百万円 |
|
新規連結に伴う増加額 |
41 |
|
|
退職給付費用 |
45 |
|
|
退職給付の支払額 |
△7 |
|
|
退職給付に係る負債の期末残高 |
375 |
|
(4）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
積立型制度の退職給付債務 |
5,828 |
百万円 |
|
年金資産 |
△8,959 |
|
|
|
△3,130 |
|
|
非積立型制度の退職給付債務 |
375 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△2,755 |
|
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
375 |
|
|
退職給付に係る資産 |
△3,130 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△2,755 |
|
（注）簡便法を適用した退職給付債務の期末残高は「非積立型制度の退職給付債務」に計上しております。
(5）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
勤務費用 |
322 |
百万円 |
|
利息費用 |
31 |
|
|
期待運用収益 |
△209 |
|
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
△122 |
|
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
45 |
|
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
67 |
|
(6）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
数理計算上の差異 |
450 |
百万円 |
|
合 計 |
450 |
|
(7）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
未認識数理計算上の差異 |
1,491 |
百万円 |
|
合 計 |
1,491 |
|
(8）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
債券 |
50.3 |
％ |
|
株式 |
28.5 |
|
|
保険資産（一般勘定） |
14.1 |
|
|
その他 |
7.1 |
|
|
合 計 |
100.0 |
|
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9）数理計算上の計算基礎に関する事項
当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.016％～1.205％
長期期待運用収益率 2.5％
３．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額及び前払退職金の支払額は、207百万円であります。
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度を採用しているほか、確定拠出制度及び前払退職金制度を選択制で採用しております。
確定給付企業年金制度（すべて積立型制度であります。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度では、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
なお、当社及び連結子会社の一部の退職給付制度は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（(3）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
|
退職給付債務の期首残高 |
5,828 |
百万円 |
|
勤務費用 |
331 |
|
|
利息費用 |
23 |
|
|
過去勤務費用の当期発生額 |
324 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
67 |
|
|
退職給付の支払額 |
△369 |
|
|
退職給付債務の期末残高 |
6,206 |
|
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（(3）に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
|
年金資産の期首残高 |
8,959 |
百万円 |
|
期待運用収益 |
223 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
773 |
|
|
事業主からの拠出額 |
244 |
|
|
退職給付の支払額 |
△369 |
|
|
年金資産の期末残高 |
9,832 |
|
(3）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
375 |
百万円 |
|
退職給付費用 |
37 |
|
|
退職給付の支払額 |
△44 |
|
|
退職給付に係る負債の期末残高 |
368 |
|
(4）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
積立型制度の退職給付債務 |
6,206 |
百万円 |
|
年金資産 |
△9,832 |
|
|
|
△3,626 |
|
|
非積立型制度の退職給付債務 |
368 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△3,257 |
|
|
|
|
|
|
退職給付に係る負債 |
368 |
|
|
退職給付に係る資産 |
△3,626 |
|
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△3,257 |
|
（注）簡便法を適用した退職給付債務の期末残高は「非積立型制度の退職給付債務」に計上しております。
(5）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
勤務費用 |
331 |
百万円 |
|
利息費用 |
23 |
|
|
期待運用収益 |
△223 |
|
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
△170 |
|
|
過去勤務費用の費用処理額 |
27 |
|
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
37 |
|
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
25 |
|
(6）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
過去勤務費用 |
△297 |
百万円 |
|
数理計算上の差異 |
536 |
百万円 |
|
合 計 |
238 |
|
(7）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
未認識過去勤務費用 |
△297 |
百万円 |
|
未認識数理計算上の差異 |
2,027 |
百万円 |
|
合 計 |
1,729 |
|
(8）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
債券 |
52.8 |
％ |
|
株式 |
32.4 |
|
|
保険資産（一般勘定） |
11.7 |
|
|
その他 |
3.1 |
|
|
合 計 |
100 |
|
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9）数理計算上の計算基礎に関する事項
当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.043％～1.387％
長期期待運用収益率 2.5％
３．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額及び前払退職金の支払額は、250百万円であります。
該当事項はありません。
前連結会計年度（自2016年２月１日 至2017年１月31日）及び当連結会計年度（自2017年２月１日 至2018年１月31日）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため記載を省略しております。
１．資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
(1) 当該資産除去債務の概要
店舗等の不動産賃貸借契約及び賃借不動産の定期借地権契約に伴う原状回復義務等であります。
(2) 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15～20年と見積り、割引率は0.16～2.13％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
(3) 当該資産除去債務の総額の増減
|
|
前連結会計年度 （自 2016年２月１日 至 2017年１月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
|
期首残高 |
422百万円 |
461百万円 |
|
有形固定資産の取得に伴う増加額 |
50 |
217 |
|
時の経過による調整額 |
7 |
7 |
|
資産除去債務の履行による減少額 |
△19 |
△34 |
|
期末残高 |
461 |
651 |
２．連結貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務
(1) 当該資産除去債務の金額を連結貸借対照表に計上していない旨
当社グループが使用している一部の店舗、営業所等に関する建物及び構築物に係る資産除去債務は連結貸借対照表に計上しておりません。
(2) 当該資産除去債務の金額を連結貸借対照表に計上していない理由
賃貸借契約を結んでいる店舗、営業所等
当社グループが使用している一部の店舗、営業所等については、不動産賃貸借契約により、事業終了時又は退去時における原状回復費用等に係る債務を有しておりますが、当該債務に関する賃借資産の使用期間が明確ではなく、現在のところ移転等も予定されていないことから資産除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該資産に見合う資産除去債務を計上しておりません。
(3) 当該資産除去債務の概要
不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
|
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払事業税 |
59百万円 |
|
21百万円 |
|
賞与引当金等 |
181 |
|
156 |
|
貸倒引当金 |
81 |
|
73 |
|
未払役員退職慰労金 |
13 |
|
12 |
|
退職給付に係る負債 |
129 |
|
136 |
|
株式評価損 |
190 |
|
161 |
|
減損損失 |
269 |
|
266 |
|
繰越欠損金 |
958 |
|
993 |
|
土地・建物未実現利益 |
143 |
|
154 |
|
評価損益繰延ヘッジ |
9 |
|
3 |
|
資産除去債務（固定） |
141 |
|
203 |
|
その他 |
223 |
|
229 |
|
小計 |
2,401 |
|
2,412 |
|
評価性引当額 |
△1,281 |
|
△1,377 |
|
合計 |
1,119 |
|
1,035 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△92 |
|
△92 |
|
連結受入資産評価差額 |
△111 |
|
△117 |
|
退職給付に係る資産 |
△560 |
|
△647 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
△456 |
|
△529 |
|
その他 |
△323 |
|
△481 |
|
合計 |
△1,543 |
|
△1,867 |
|
繰延税金資産の純額 |
△423 |
|
△832 |
（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
|
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
559百万円 |
|
387百万円 |
|
固定資産－繰延税金資産 |
176 |
|
120 |
|
流動負債－繰延税金負債 |
7 |
|
1 |
|
固定負債－繰延税金負債 |
1,151 |
|
1,338 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （2017年１月31日） |
|
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
法定実効税率 |
33.02％ |
|
30.82％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.26 |
|
1.76 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.09 |
|
△0.13 |
|
住民税均等割等 |
4.10 |
|
7.71 |
|
評価性引当額の増減 |
12.35 |
|
7.21 |
|
税率変更による影響額 |
0.62 |
|
－ |
|
のれん償却額 |
5.43 |
|
11.16 |
|
のれん減損損失 |
－ |
|
3.55 |
|
その他 |
△1.82 |
|
4.47 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
54.87 |
|
66.55 |
（表示方法の変更）
前連結会計年度において、「その他」に含めていた「のれん償却額」は、重要性が増したため、当連結会計年度より注記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の「その他」3.61％は、「のれん償却額」5.43％、「その他」△1.82％として組み替えております。
(連結子会社株式の株式取得)
取得による企業結合
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 Shimaya Trading Pte.Ltd.
事業の内容 日本食の食材等の業務用食品卸売事業
（2）企業結合を行った主な理由
Shimaya Trading Pte.Ltd.についてはシンガポールにおける当社グループの更なるシェア拡大が実現できるため。
（3）企業結合日
2017年11月29日
（4）企業結合の法的形式
株式取得
（5）結合後企業の名称
Shimaya Trading Pte.Ltd.
（6）取得した議決権比率
100％
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が、現金を対価として株式を取得したためであります。
２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
当連結会計年度は貸借対照表のみを連結しているため、被取得企業の業績は含まれておりません。
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
|
取得の対価 |
26,102千シンガポールドル |
2,165百万円 |
|
取得原価 |
|
2,165 |
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー業務等に対する報酬・手数料等 84百万円
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
（1）発生したのれんの金額
1,302百万円
（2）発生原因
今後の事業展開により期待される将来の超過収益力であります。
（3）償却方法及び償却期間
効果の発現する期間にわたって均等償却いたします。なお、償却期間については取得原価の配分の結果を踏まえて決定する予定であります。
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
|
流動資産 |
413百万円 |
|
固定資産 |
549 |
|
資産合計 |
963 |
|
流動負債 |
96 |
|
固定負債 |
4 |
|
負債合計 |
100 |
７．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
当連結会計年度における概算額の算定が困難であるため、記載しておりません。
取得による企業結合
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 Shimaya Trading Sdn.Bhd.
事業の内容 日本食の食材等の業務用食品卸売事業
（2）企業結合を行った主な理由
Shimaya Trading Sdn.Bhd.については新たな市場であるマレーシアへの進出に繋がるため。
（3）企業結合日
2017年11月30日
（4）企業結合の法的形式
株式取得
（5）結合後企業の名称
Shimaya Trading Sdn.Bhd.
（6）取得した議決権比率
100％
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が、現金を対価として株式を取得したためであります。
２．連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
当連結会計年度は貸借対照表のみを連結しているため、被取得企業の業績は含まれておりません。
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
|
取得の対価 |
３マレーシアリンギット |
0百万円 |
|
取得原価 |
|
0 |
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー業務等に対する報酬・手数料等は発生しておりません。
５．発生した負ののれん発生益の金額、発生原因
（1）発生した負ののれん発生益の金額
37百万円
（2）発生原因
企業結合時の時価純資産額が取得原価を上回ったため、その差額を負ののれん発生益として認識しております。
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
|
流動資産 |
79百万円 |
|
固定資産 |
0 |
|
資産合計 |
79 |
|
流動負債 |
42 |
|
固定負債 |
0 |
|
負債合計 |
42 |
７．企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
当連結会計年度における概算額の算定が困難であるため、記載しておりません。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価する為に、定期的に検討を行う対象となっている「ディストリビューター事業」「キャッシュアンドキャリー事業」「食品スーパー事業」「フードソリューション事業」の４つを報告セグメントとしております。
「ディストリビューター事業」は、外食産業等に対する食材等を仕入れ、外食産業への納入販売を行っております。
「キャッシュアンドキャリー事業」は、外食産業等に対する食材等を仕入れ、中小の外食事業者への現金販売を行っております。
「食品スーパー事業」は、食品及び雑貨を仕入れ、食品スーパーを展開しております。
「フードソリューション事業」は、ASP、品質管理サービス、総合建設請負、飲食店等の内装設計・施工など、食材以外で外食ビジネスを補完する様々なソリューションを提供しております。
（セグメント名称の変更）
当連結会計年度より、従来「その他事業」としていた報告セグメントの名称を「フードソリューション事業」に変更しております。この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。
なお、前連結会計年度のセグメント情報についても変更後の名称で記載しております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成のために採用される会計方針に準拠した方法であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
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（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注）２，３ |
連結 財務諸表 計上額（注）２ |
||||
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|
ディストリビューター事業 |
キャッシュアンドキャリー事業 |
食品スーパー事業 |
フードソリューション事業 |
合計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１ |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 又は損失（△） |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
のれんの償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
|
|
（注）１．報告セグメント内の内部取引を含んでおります。
２．セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△86,603百万円は、セグメント内及びセグメント間取引消去額であります。また、セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
３．セグメント資産の調整額4,245百万円の主なものは、当社での余資運用資金（現金）、長期投資資金（投資有価証券、関係会社株式）であります。
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 （注）２，３ |
連結 財務諸表 計上額（注）２ |
||||
|
|
ディストリビューター事業 |
キャッシュアンドキャリー事業 |
食品スーパー事業 |
フードソリューション事業 |
合計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高（注）１ |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 又は損失（△） |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
のれんの償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
|
|
（注）１．報告セグメント内の内部取引を含んでおります。
２．セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△85,353百万円は、セグメント内及びセグメント間取引消去額であります。また、セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
３．セグメント資産の調整額6,176百万円の主なものは、当社での余資運用資金（現金）、長期投資資金（投資有価証券、関係会社株式）であります。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1）売上高
(2）有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1）売上高
(2）有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
|
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|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
||||
|
ディストリビューター事業 |
キャッシュ アンドキャリー事業 |
食品スーパー事業 |
フードソリューション事業 |
合計 |
|||
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
|
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|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額 |
連結財務諸表計上額 |
||||
|
ディストリビューター事業 |
キャッシュ アンドキャリー事業 |
食品スーパー事業 |
フードソリューション事業 |
合計 |
|||
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
|
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|
|
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
調整額 |
連結 財務諸表 計上額 |
||||
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ディストリビューター事業 |
キャッシュ アンドキャリー事業 |
食品スーパー事業 |
フードソリューション事業 |
合計 |
||
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当期償却額 |
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当期末残高 |
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|
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
調整額 |
連結 財務諸表 計上額 |
||||
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ディストリビューター事業 |
キャッシュ アンドキャリー事業 |
食品スーパー事業 |
フードソリューション事業 |
合計 |
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当期償却額 |
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当期末残高 |
|
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【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2016年２月１日 至 2017年１月31日）
当連結会計年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
前連結会計年度（自2016年２月１日 至2017年１月31日）及び当連結会計年度（自2017年２月１日 至2018年１月31日）
重要性が乏しいため記載を省略しております。
|
前連結会計年度 （自 2016年２月１日 至 2017年１月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
||||||||||||
|
|
|
||||||||||||
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 |
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 |
１．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2016年１月31日） |
当連結会計年度 （2018年１月31日） |
|
純資産の部の合計額（百万円） |
25,043 |
24,953 |
|
純資産の部の合計額から控除する金額 （百万円） |
295 |
238 |
|
（うち非支配株主持分（百万円）） |
(295) |
(238) |
|
普通株式に係る期末の純資産額 （百万円） |
24,747 |
24,715 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式数（株） |
10,917,613 |
10,757,421 |
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2016年２月１日 至 2017年１月31日） |
当連結会計年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
|
親会社株主に帰属する当期純利益金額 （百万円） |
1,208 |
458 |
|
普通株主に帰属しない金額（百万円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） |
1,208 |
458 |
|
期中平均株式数（株） |
10,917,688 |
10,810,838 |
（連結子会社の株式取得）
当社は、2017年12月18日開催の取締役会において、株式会社エフ・エム・アイの株式を取得して子会社化することを決議し、2018年２月１日付で株式を取得いたしました。
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 ：株式会社エフ・エム・アイ
株式取得の相手会社の名称：Japan Ireland Investment Partners-S Unlimited Company
投資事業有限責任組合アドバンテッジパートナーズIV 号-S
AP Cayman Partners Ⅱ-S,L.P.
アドバンテッジパートナーズ投資組合57 号
事業の内容 ：業務用調理機器・コーヒーマシン・製菓機器等の輸入・製造・販売
（2）企業結合を行った主な理由
株式会社エフ・エム・アイは、1971年７月創業、全国12営業・サービス拠点、２工場体制で、業務用の調理機器やコーヒーマシン、製菓機器等を輸入・製造・販売する会社であります。一方、当社グループは、外食産業向けに全国で業務用食品卸売・同現金卸売業を営んでおり、「外食ビジネスをトータルにサポートする」のコンセプトのもと、業務用食品の販売に加え、業務支援システム、品質・衛生管理、店舗内装デザイン設計・施工等のサポート機能も提供しております。そのような中、同社をグループ化することによって、「外食ビジネスをトータルにサポートする」機能の更なる充実につながることから、同社の株式取得に至ったものであります。
（3）企業結合日
2018年２月１日
（4）企業結合の法的形式
株式取得
（5）結合後企業の名称
株式会社エフ・エム・アイ
（6）取得した議決権比率
72.7%
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価とする株式の取得
２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得価額につきましては、非公表とさせていただきます。なお、取得価額は、双方協議の上、当該会社の時価純資産額を基礎とし、合理的な調整のもと算定しております。
３．主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
４．発生したのれんの金額、発生原因、償却の方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
５．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
300 |
－ |
－ |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
7,168 |
8,376 |
0.25 |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
300 |
262 |
0.16 |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
13,268 |
17,812 |
0.23 |
2019年 ～2023年 |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
487 |
476 |
0.13 |
2019年 ～2024年 |
|
その他有利子負債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
21,524 |
26,927 |
－ |
－ |
（注）１．「平均利率」については借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
|
１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
長期借入金 |
7,336 |
4,750 |
3,699 |
2,004 |
|
リース債務 |
218 |
156 |
84 |
16 |
当連結会計年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
|
売上高（百万円） |
50,720 |
102,230 |
153,574 |
207,631 |
|
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） |
287 |
680 |
974 |
1,335 |
|
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額 （百万円） |
274 |
447 |
555 |
458 |
|
１株当たり四半期（当期） 純利益金額（円） |
25.13 |
41.18 |
51.32 |
42.46 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（円） |
25.13 |
16.01 |
10.08 |
△9.0 |