|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
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|
電子記録債権 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
商品 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
関係会社短期貸付金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
投資建物等 |
|
|
|
投資土地 |
|
|
|
差入保証金 |
|
|
|
保険積立金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
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|
買掛金 |
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|
|
短期借入金 |
|
|
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1年内返済予定の長期借入金 |
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|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
前受金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
役員賞与引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
役員退職慰労引当金 |
|
|
|
預り保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息及び配当金 |
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為替差益 |
|
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|
受取賃貸料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
不動産賃貸費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
前事業年度（自 2018年４月１日至 2019年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産 合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2019年４月１日至 2020年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||
|
|
資本準備金 |
資本剰余金 合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金 合計 |
||
|
|
別途積立金 |
繰越利益 剰余金 |
|||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産 合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
土地再評価 差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）子会社株式
移動平均法による原価法
(2）その他有価証券
時価のあるもの
事業年度末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．デリバティブの評価基準及び評価方法
デリバティブ
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
移動平均法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
４．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
建物 ３～50年
構築物 10～20年
工具、器具及び備品 ３～20年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。
(3）リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4）投資建物等（リース資産を除く）
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
投資建物等 ８～50年
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員賞与の支払いに備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3）役員賞与引当金
役員賞与の支出に備えるため、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
(4）役員退職慰労引当金
役員に対する退職慰労金の支出に備えるため、支給内規に基づく金額を役員退職慰労引当金として計上しております。
７．ヘッジ会計の方法
(1）ヘッジ会計の方法
為替予約、通貨オプション及び通貨スワップ取引については、原則的処理方法を採用しております。
(2）ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…為替予約
通貨オプション
通貨スワップ
ヘッジ対象…外貨建売掛金
外貨建買掛金
外貨建予定取引
予定取引は、取引予定時期、取引予定物件、取引予定量及び取引予定価格等の主要な取引条件が合理的に予測可能であり、かつ、それが実行される可能性が極めて高い取引について、ヘッジ対象として認識しております。
(3）ヘッジ方針
主として為替変動リスクをヘッジしております。
(4）ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。
８．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
（単体開示簡素化に伴う財務諸表等規則第127条の適用に係る表示方法の変更）
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、有形固定資産等明細表、引当金明細表については、財務諸表等規則第127条第１項に定める様式に基づいて作成しております。
また、財務諸表等規則第127条第２項に掲げる各号の注記については、各号の会社計算規則に掲げる事項の注記に変更しております。
当該表示方法の変更により影響を受ける主な項目に係る前事業年度における金額は、以下のとおりであります。
（貸借対照表関係）
前事業年度まで各資産科目に対する控除項目として独立掲記しておりました「有形固定資産」及び「投資その他の資産」の「投資建物等」に対する「減価償却累計額」は、各資産の金額から直接控除し、その控除残高を各資産の残高として表示しております。
なお、財務諸表等規則第26条に定める「減価償却累計額」を直接控除した場合の注記については、財務諸表等規則第26条第２項及び第127条第２項により、記載を省略しております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「投資その他の資産」の「出資金」10千円及び「会員権」1,346千円は、「その他」1,356千円として表示しております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「流動負債」の「預り金」21,766千円は、「その他」に含めて
表示しております。
（損益計算書関係）
前事業年度において、独立掲記しておりました「売上原価」の「商品期首たな卸高」124,623千円、「当期商品仕入高」18,114,019千円及び「商品期末たな卸高」154,219千円は、「売上原価」18,084,422千円として表示しております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「販売費及び一般管理費」の主要な費目及び金額は、「注記事項（損益計算書関係）※２」に記載のとおりであります。
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外収益」の「受取利息」2,119千円及び「受取配当金」171,704千円は、「受取利息及び配当金」173,823千円として表示しております。また、「仕入割引」19,194千円は、「その他」に含めて表示しております。
前事業年度において、独立掲記しておりました「営業外費用」の「売上割引」5,346千円、「債権売却損」10,105千円及び「貸倒引当金繰入額」1,490千円は、「その他」16,942千円として表示しております。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
投資有価証券（株式） |
51,880千円 |
52,680千円 |
担保付債務は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
買掛金 |
11,913千円 |
8,682千円 |
※２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
短期金銭債権 |
956,073千円 |
651,775千円 |
|
短期金銭債務 |
16,023 |
3,387 |
３ 保証債務
次の関係会社の債務に対し債務保証を行っております。
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
VIETNAM TOMITA CO.,LTD. |
－千円 |
4,689千円 |
※１ 関係会社との取引
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
売上高 |
3,458,029千円 |
3,175,007千円 |
|
仕入高 |
128,109 |
146,972 |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
162,936 |
67,700 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
販売手数料 |
|
|
|
旅費及び交通費 |
|
|
|
給料及び手当 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
おおよその割合
|
販売費 |
59.3％ |
56.8％ |
|
一般管理費 |
40.7％ |
43.2％ |
※３ 固定資産除却損の内容
|
|
前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
|
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
|
|
工具、器具及び備品 |
0千円 |
－千円 |
|
投資建物等 |
11 |
－ |
|
計 |
11 |
－ |
子会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額197,952千円及び当事業年度の貸借対照表計上額197,952千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2019年３月31日） |
|
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
4,277千円 |
|
4,069千円 |
|
賞与引当金 |
36,131 |
|
30,620 |
|
役員退職慰労引当金 |
68,184 |
|
72,254 |
|
会員権償却 |
5,297 |
|
5,297 |
|
減損損失 |
7,669 |
|
7,669 |
|
減損に伴う土地再評価取崩額 |
11,763 |
|
11,763 |
|
その他 |
45,864 |
|
39,940 |
|
繰延税金資産小計 |
179,187 |
|
171,614 |
|
評価性引当額 |
△123,110 |
|
△127,451 |
|
繰延税金資産合計 |
56,077 |
|
44,163 |
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△355,655 |
|
△298,444 |
|
繰延税金負債合計 |
△355,655 |
|
△298,444 |
|
繰延税金負債の純額 |
△299,578 |
|
△254,281 |
|
|
|
|
|
|
上記のほか、土地再評価に係る繰延税金負債を固定負債に計上しております。 |
△330,909 |
|
△330,909 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2019年３月31日）
|
|
当事業年度 （2020年３月31日）
|
|
法定実効税率 |
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。
|
|
30.62％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
3.93 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△2.22 |
|
|
評価性引当額の増減 |
|
0.63 |
|
|
住民税均等割 |
|
0.66 |
|
|
その他 |
|
0.11 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
33.73 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
|
区分 |
資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
減価償却 累計額 （千円） |
|
有形固定資産 |
建物 |
293,116 |
－ |
－ |
10,869 |
282,246 |
471,891 |
|
構築物 |
1,569 |
－ |
－ |
408 |
1,161 |
32,967 |
|
|
工具、器具及び備品 |
3,595 |
20,051 |
－ |
3,887 |
19,759 |
44,381 |
|
|
土地 |
699,768 (93,499) |
－ |
－ |
－ |
699,768 (93,499) |
－ |
|
|
建設仮勘定 |
－ |
25,940 |
25,940 |
－ |
－ |
－ |
|
|
計 |
998,049 (93,499) |
45,991 |
25,940 |
15,165 |
1,002,936 (93,499) |
549,239 |
|
|
無形固定資産 |
電話加入権 |
5,454 |
－ |
－ |
－ |
5,454 |
－ |
|
ソフトウエア |
1,949 |
82,830 |
－ |
6,107 |
78,672 |
33,816 |
|
|
計 |
7,403 |
82,830 |
－ |
6,107 |
84,126 |
33,816 |
|
|
投資その他の資産 |
投資建物等 |
31,882 |
3,650 |
－ |
2,000 |
33,532 |
186,624 |
|
投資土地 |
787,862 (766,910) |
－ |
－ |
－ |
787,862 (766,910) |
－ |
|
|
計 |
819,744 (766,910) |
3,650 |
－ |
2,000 |
821,394 (766,910) |
186,624 |
（注）土地及び投資土地の当期首残高及び当期末残高の(内書)は、土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）により行った事業用土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
【引当金明細表】
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
13,970 |
175 |
－ |
14,146 |
|
賞与引当金 |
118,000 |
100,000 |
118,000 |
100,000 |
|
役員賞与引当金 |
71,000 |
74,000 |
71,000 |
74,000 |
|
役員退職慰労引当金 |
222,681 |
13,290 |
－ |
235,971 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
該当事項はありません。