（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は 税金等調整前四半期純損失（△）	1,150	△1,704
減価償却費	109	112
減損損失	－	34
のれん償却額	6	16
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△40	△6
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	0	47
受取利息及び受取配当金	△19	△23
支払利息	8	28
固定資産売却損益（△は益）	△0	△0
投資有価証券売却損益（△は益）	△0	－
投資有価証券評価損益（△は益）	1	－
売上債権の増減額（△は増加）	816	△6,984
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,248	6,390
仕入債務の増減額（△は減少）	△859	1,647
未収消費税等の増減額（△は増加）	2,111	2,599
未払消費税等の増減額（△は減少）	△11	△2
その他	46	13
小計	2,072	2,170
利息及び配当金の受取額	19	23
利息の支払額	△8	△28
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△770	△177
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,312	1,987
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	△100	100
有形固定資産の取得による支出	△46	△99
有形固定資産の売却による収入	0	0
ソフトウエアの取得による支出	△25	△6
投資有価証券の取得による支出	△96	△613
投資有価証券の売却による収入	0	－
その他	△19	△17
投資活動によるキャッシュ・フロー	△286	△637
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	14,699	20,810
短期借入金の返済による支出	△11,675	△13,494
リース債務の返済による支出	△23	△21
自己株式の純増減額（△は増加）	△0	△0
配当金の支払額	△843	△843
財務活動によるキャッシュ・フロー	2,157	6,451
現金及び現金同等物に係る換算差額	△97	△440
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,086	7,360
現金及び現金同等物の期首残高	12,489	10,086
現金及び現金同等物の四半期末残高	15,575	17,446