（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	536	1,147
減価償却費	112	118
のれん償却額	6	13
貸倒引当金の増減額（△は減少）	1	12
株式報酬引当金の増減額（△は減少）	△3	△3
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△11	△22
受取利息及び受取配当金	△30	△34
支払利息	37	52
固定資産売却損益（△は益）	0	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△56	△0
売上債権の増減額（△は増加）	△5,981	△2,405
棚卸資産の増減額（△は増加）	△208	△2,057
仕入債務の増減額（△は減少）	△325	542
未収消費税等の増減額（△は増加）	2,052	1,762
未払消費税等の増減額（△は減少）	△5	△20
その他	5	△489
小計	△3,871	△1,385
利息及び配当金の受取額	33	38
利息の支払額	△38	△51
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△96	△229
営業活動によるキャッシュ・フロー	△3,971	△1,628
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△58	△21
有形固定資産の売却による収入	0	－
ソフトウエアの取得による支出	△38	△15
投資有価証券の取得による支出	△241	△0
投資有価証券の売却による収入	76	1
その他	△61	0
投資活動によるキャッシュ・フロー	△323	△35
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	4,963	1,575
リース債務の返済による支出	△41	△38
自己株式の純増減額（△は増加）	△0	△15,743
配当金の支払額	△1,059	△616
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,862	△14,823
現金及び現金同等物に係る換算差額	△2	△18
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△434	△16,505
現金及び現金同等物の期首残高	18,443	25,544
現金及び現金同等物の四半期末残高	18,008	9,038