【注記事項】
(金融商品関係)
(訂正前)
(前略)
２．金融商品の時価等に関する事項
当連結会計年度(平成30年３月31日)
|
|
連結貸借対照表計上額
(百万円) |
時価(百万円) |
差額(百万円) |
|
(1) 現金及び預金 |
9,497 |
9,497 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
4,438 |
|
|
|
貸倒引当金(＊１) |
△1 |
|
|
|
|
4,436 |
4,436 |
－ |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券
(＊２) |
21,218 |
21,959 |
740 |
|
(4) 長期貸付金 |
1,261 |
|
|
|
貸倒引当金(＊１) |
△2 |
|
|
|
|
1,259 |
1,295 |
35 |
|
(5) 差入保証金 |
176 |
|
|
|
貸倒引当金(＊１) |
－ |
|
|
|
|
176 |
175 |
△1 |
|
資産計 |
36,589 |
37,363 |
774 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
4,300 |
4,300 |
－ |
|
(2) 短期借入金 |
110 |
110 |
－ |
|
(3) 未払法人税等 |
339 |
339 |
－ |
|
(4) 長期借入金 |
1,520 |
1,520 |
0 |
|
負債計 |
6,269 |
6,269 |
0 |
|
デリバティブ取引 |
－ |
－ |
－ |
(後略)
(訂正後)
(前略)
２．金融商品の時価等に関する事項
当連結会計年度(平成30年３月31日)
|
|
連結貸借対照表計上額
(百万円) |
時価(百万円) |
差額(百万円) |
|
(1) 現金及び預金 |
9,497 |
9,497 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
4,438 |
|
|
|
貸倒引当金(＊１) |
△1 |
|
|
|
|
4,436 |
4,436 |
－ |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券
(＊２) |
21,218 |
21,959 |
740 |
|
(4) 長期貸付金 |
1,261 |
|
|
|
貸倒引当金(＊１) |
△2 |
|
|
|
|
1,259 |
1,295 |
35 |
|
(5) 差入保証金 |
176 |
|
|
|
貸倒引当金(＊１) |
－ |
|
|
|
|
176 |
175 |
△1 |
|
資産計 |
36,589 |
37,363 |
774 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
4,300 |
4,300 |
－ |
|
(2) 短期借入金 |
110 |
110 |
－ |
|
(3) 未払法人税等 |
427 |
427 |
－ |
|
(4) 長期借入金 |
1,520 |
1,520 |
0 |
|
負債計 |
6,357 |
6,357 |
0 |
|
デリバティブ取引 |
－ |
－ |
－ |
(後略)
(税効果会計関係)
(訂正前)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度
(平成29年３月31日) |
|
当連結会計年度
(平成30年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
未払事業税否認 |
78 |
百万円 |
|
37 |
百万円 |
|
貸倒引当金損金算入限度超過額 |
21 |
|
|
19 |
|
|
賞与引当金否認 |
134 |
|
|
143 |
|
|
ポイント引当金 |
12 |
|
|
11 |
|
|
投資損失引当金否認 |
10 |
|
|
33 |
|
|
未払役員退職慰労金否認 |
38 |
|
|
38 |
|
|
会員権評価損否認 |
15 |
|
|
15 |
|
|
投資有価証券評価損否認 |
178 |
|
|
383 |
|
|
退職給付に係る負債否認 |
124 |
|
|
130 |
|
|
減損損失否認 |
612 |
|
|
475 |
|
|
繰越欠損金 |
122 |
|
|
193 |
|
|
資産除去債務 |
40 |
|
|
35 |
|
|
その他 |
113 |
|
|
169 |
|
|
繰延税金資産小計 |
1,502 |
|
|
1,687 |
|
|
評価性引当額 |
△752 |
|
|
△1,004 |
|
|
繰延税金資産合計 |
750 |
|
|
683 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△532 |
|
|
△562 |
|
|
在外子会社の留保利益金 |
△75 |
|
|
△89 |
|
|
資産除去費用 |
△16 |
|
|
△12 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△624 |
|
|
△664 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
125 |
|
|
19 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度
(平成29年３月31日) |
|
当連結会計年度
(平成30年３月31日) |
|
法定実効税率 |
30.9 |
％ |
|
30.9 |
％ |
|
(調整) |
|
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.4 |
|
|
0.8 |
|
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△1.6 |
|
|
△2.9 |
|
|
住民税均等割 |
1.7 |
|
|
2.1 |
|
|
評価性引当額の増減 |
△0.8 |
|
|
△2.8 |
|
|
持分法投資損益 |
0.1 |
|
|
0.9 |
|
|
在外子会社の留保利益 |
△0.5 |
|
|
0.4 |
|
|
受取配当金消去 |
1.6 |
|
|
2.9 |
|
|
その他 |
0.8 |
|
|
△0.6 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
32.7 |
|
|
31.7 |
|
(訂正後)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度
(平成29年３月31日) |
|
当連結会計年度
(平成30年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
未払事業税否認 |
78 |
百万円 |
|
41 |
百万円 |
|
貸倒引当金損金算入限度超過額 |
21 |
|
|
18 |
|
|
賞与引当金否認 |
134 |
|
|
143 |
|
|
ポイント引当金 |
12 |
|
|
11 |
|
|
投資損失引当金否認 |
10 |
|
|
15 |
|
|
未払役員退職慰労金否認 |
38 |
|
|
38 |
|
|
会員権評価損否認 |
15 |
|
|
15 |
|
|
投資有価証券評価損否認 |
34 |
|
|
48 |
|
|
退職給付に係る負債否認 |
124 |
|
|
130 |
|
|
減損損失否認 |
612 |
|
|
475 |
|
|
繰越欠損金 |
122 |
|
|
193 |
|
|
資産除去債務 |
40 |
|
|
35 |
|
|
その他 |
113 |
|
|
133 |
|
|
繰延税金資産小計 |
1,358 |
|
|
1,300 |
|
|
評価性引当額 |
△608 |
|
|
△613 |
|
|
繰延税金資産合計 |
750 |
|
|
687 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△532 |
|
|
△562 |
|
|
在外子会社の留保利益金 |
△75 |
|
|
△89 |
|
|
資産除去費用 |
△16 |
|
|
△12 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△624 |
|
|
△664 |
|
|
繰延税金資産の純額 |
125 |
|
|
22 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度
(平成29年３月31日) |
|
当連結会計年度
(平成30年３月31日) |
|
法定実効税率 |
30.9 |
％ |
|
30.9 |
％ |
|
(調整) |
|
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.4 |
|
|
0.7 |
|
|
住民税均等割 |
1.7 |
|
|
2.1 |
|
|
評価性引当額の増減 |
△0.8 |
|
|
0.1 |
|
|
持分法投資損益 |
0.1 |
|
|
0.9 |
|
|
在外子会社の留保利益 |
△0.5 |
|
|
0.4 |
|
|
子会社税率差異 |
△0.3 |
|
|
△1.3 |
|
|
その他 |
1.1 |
|
|
0.1 |
|
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
32.7 |
|
|
33.9 |
|