##### ④ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (百万円) | 当期増加額 (百万円) | 当期減少額 (百万円) | 当期償却額 (百万円) | 当期末残高 (百万円) | 減価償却累計額 (百万円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |
建物 | 2,618 | 1,050 | 1,057 (851) | 332 | 2,279 | 3,612
構築物 | 85 | 6 | 5 (0) | 12 | 74 | 163
工具、器具及び備品 | 768 | 236 | 174 (146) | 236 | 594 | 1,901
土地 | 752 | － | － (－) | － | 752 | －
建設仮勘定 | 64 | 873 | 814 | － | 122 | －
有形固定資産計 | 4,288 | 2,167 | 2,051 (998) | 580 | 3,824 | 5,676
無形固定資産 |  |  |  |  |  |
のれん | 133 | 5 | 60 (2) | 24 | 53 |
ソフトウエア | 1,748 | 581 | 2 | 693 | 1,633 |
ソフトウエア仮勘定 | 109 | 516 | 581 | － | 44 |
電話加入権 | 8 | － | － | － | 8 |
無形固定資産計 | 2,000 | 1,104 | 645 (2) | 718 | 1,740 |

(注) １．「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。

２．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

| 建物 | 新規開店設備他 | カフェ山と海と太陽アスティ静岡店他９店舗 | 242百万円
|  | 買取店舗 | 十和田東一番町店他14店舗 | 129百万円
|  | 店舗改装他 | 近鉄藤井寺店他34店舗 | 194百万円
|  | 資産除去費用 | モスカフェ烏丸六角店他48店舗 | 484百万円
| 工具、器具及び備品 | 新規器具備品他 | 本社他131店舗 | 236百万円
| ソフトウエア | 新規開発 | QR決済機能開発他69件 | 581百万円

３．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。

| 建物 | 売却 | 宇都宮若松原店他14店舗 | 74百万円
|  | 除却 | モスカフェ烏丸六角店他40店舗 | 131百万円
|  | 減損 | モスプレミアム桜木町クロスゲート店他55店舗等 | 851百万円

４．建設仮勘定の当期増加は、上記建物等の取得に伴うものであり、減少は固定資産本勘定への振替によるものであります。

５．ソフトウエア仮勘定の当期増加は、上記ソフトウエア等の取得に伴うものであり、減少は固定資産本勘定への振替によるものであります。

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 (百万円) | 当期増加額 (百万円) | 当期減少額 (百万円) | 当期末残高 (百万円)
貸倒引当金 | 82 | 8 | 18 | 73
投資損失引当金 | 214 | 474 | 0 | 688
賞与引当金 | 349 | 360 | 349 | 360
ポイント引当金 | 69 | 72 | 69 | 72
債務保証損失引当金 | 1 | － | 1 | －
役員株式給付引当金 | 4 | － | 4 | －
株式給付引当金 | 90 | 26 | 5 | 112

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### (3) 【その他】

該当事項はありません。