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１．当四半期決算に関する定性的情報 …………………………………………………………………………………… |
2 |
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(1)経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………… |
2 |
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(2)財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………… |
4 |
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(3)連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………… |
4 |
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２．四半期連結財務諸表及び主な注記 …………………………………………………………………………………… |
5 |
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(1)四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………… |
5 |
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(2)四半期連結損益及び包括利益計算書 ……………………………………………………………………………… |
7 |
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第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………… |
7 |
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(3)四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………… |
9 |
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(継続企業の前提に関する注記) …………………………………………………………………………………… |
9 |
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(株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記) …………………………………………………………… |
9 |
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(会計方針の変更) …………………………………………………………………………………………………… |
9 |
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(追加情報) …………………………………………………………………………………………………………… |
9 |
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(セグメント情報) …………………………………………………………………………………………………… |
10 |
(1)経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間における世界経済は、米国では、インフレや金融引き締めの影響を受けたものの、堅調な個人消費や輸出の拡大を背景に回復基調を維持しました。欧州では、ウクライナ情勢の長期化にともなうエネルギー価格の高騰やインフレの進行により、景気は減速しました。中国では、ゼロコロナ政策の変更による新型コロナウイルス感染症の再拡大など、先行き不透明な状況が続いています。一方、我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の影響は依然として続くものの、行動制限の緩和により社会経済活動の正常化が進み、個人消費や雇用環境は緩やかに改善し、企業の設備投資についても底堅く推移するなど、景気は緩やかに持ち直しました。
当社グループが属するエレクトロニクス業界では、一部の半導体や電子部品においては世界的な供給不足や長納期化が続いていましたが、車載関連向けなど一部の製品を除いて概ね需給は改善傾向となる中、広範な産業分野からの需要は引き続き高水準で推移しました。
このような経営環境の中、当社グループの当第３四半期連結累計期間における売上高は、主力の電子部品事業が牽引し、前年同四半期比28.2％増の4,522億21百万円となりました。
営業利益は、売上増加および売上総利益率の良化により売上総利益が大幅に増加し、前年同四半期比77.4％増の260億６百万円となりました。経常利益は266億18百万円(前年同四半期比78.8％増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は、190億53百万円(前年同四半期比82.9％増)となりました。売上高から四半期純利益まで、すべての項目で第３四半期連結累計期間としては過去最高となりました。
当社グループは、2021年11月に当2023年３月期から2025年３月期までの３ヶ年の経営計画「中期経営計画2024 (2022-2024)」を公表しました。「自律成長＋新規M＆A」を成長エンジンに据え、海外ビジネスおよびEMS(注)ビジネスを強化・拡大し、最終年度の2025年３月期には「売上高7,500億円、我が国業界トップクラスの企業」の実現を目指す新たな中期経営計画の初年度として、2023年３月期はこのように順調に進捗しています。
（注）Electronics Manufacturing Serviceの略語。製品の開発・生産を受託するサービス。
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前第３四半期 連結累計期間 (自2021年４月１日 至2021年12月31日) |
当第３四半期 連結累計期間 (自2022年４月１日 至2022年12月31日) |
増減 |
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売上高 |
百万円 352,684 |
百万円 452,221 |
百万円 99,537 |
28.2％ |
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売上総利益 （利益率） |
42,761 12.1％ |
59,884 13.2％ |
17,122 1.1pt |
40.0％ － |
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販売費及び一般管理費 |
28,102 |
33,877 |
5,774 |
20.5％ |
|
営業利益 |
14,658 |
26,006 |
11,348 |
77.4％ |
|
経常利益 |
14,886 |
26,618 |
11,731 |
78.8％ |
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税金等調整前四半期純利益 |
14,706 |
27,134 |
12,428 |
84.5％ |
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親会社株主に帰属する 四半期純利益 |
10,414 |
19,053 |
8,638 |
82.9％ |
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為替レート（期中平均） ＵＳドル |
111円10銭 |
136円51銭 |
25円41銭 |
－ |
セグメントごとの業績概況は次のとおりであります。
①電子部品事業(半導体、一般電子部品、EMSなどの開発・製造・販売など)
当事業では、部品販売ビジネスは、逼迫が続いていた半導体や電子部品の需給状況が徐々に緩和してきたことを背景に、広範な業界への販売が引き続き高水準で推移しました。一方、依然として供給不足が続く車載関連向けの一部製品については、独立系商社としての調達力の強みを活かして販売物量を確保するとともに代替製品の提案などにグループの総力をあげて取り組みました。
EMSビジネスは、車載関連および医療機器関連などを中心として主要顧客向けの販売がいずれも大きく伸長しました。また、期初からの円安進行も円ベースでの収益を押し上げました。
これらの結果、売上高は4,056億８百万円(前年同四半期比30.2％増)、セグメント利益は233億41百万円(前年同四半期比79.5％増)となりました。
②情報機器事業(パソコン、PC周辺機器、各種家電、写真・映像関連商品およびオリジナルブランド商品などの販売など)
当事業では、法人向けや教育機関向けに高価格帯製品を中心としたパソコン販売が堅調に推移しました。また、セキュリティソフトなど、PC周辺機器の販売も引き続き堅調に推移しました。LED設置ビジネスは、資材不足で遅延していた大口工事が順調に進捗し、収益が大きく改善しました。
これらの結果、売上高は291億39百万円(前年同四半期比10.8％増)、セグメント利益は14億99百万円(前年同四半期比23.3％増)となりました。
③ソフトウェア事業（CG映像制作、アミューズメント関連商品の企画・開発など）
当事業では、スマホ向けゲーム制作やCG制作において大型案件や新規案件の受注が回復し堅調に推移しました。
これらの結果、売上高は20億76百万円(前年同四半期比12.8％増)、セグメント利益は１億35百万円(前年同四半期は１億９百万円の損失)になりました。
④その他事業(エレクトロニクス機器の修理・サポート、アミューズメント機器の製造・販売、スポーツ用品の販売など)
当事業では、PC製品ならびにPC周辺機器のリサイクルビジネスが好調に推移しました。また、コロナ禍における行動制限の緩和もあり、国内外におけるアミューズメント業界向けアーケードゲーム機器やゴルフ用品の販売が好調に推移しました。
これらの結果、売上高は153億97百万円(前年同四半期比17.3％増)、セグメント利益は９億71百万円(前年同四半期比105.3％増)となりました。
<セグメント別業績の状況>
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前第３四半期 連結累計期間 (自2021年４月１日 至2021年12月31日) |
当第３四半期 連結累計期間 (自2022年４月１日 至2022年12月31日) |
増減 |
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電子部品事業 |
売上高 セグメント利益 |
百万円 311,412 13,002 |
百万円 405,608 23,341 |
百万円 94,196 10,339 |
30.2％ 79.5％ |
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情報機器事業 |
売上高 セグメント利益 |
26,301 1,216 |
29,139 1,499 |
2,838 283 |
10.8％ 23.3％ |
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ソフトウェア事業 |
売上高 セグメント利益 |
1,841 △109 |
2,076 135 |
234 245 |
12.8％ － |
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その他事業 |
売上高 セグメント利益 |
13,129 473 |
15,397 971 |
2,267 498 |
17.3％ 105.3％ |
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合計 |
売上高 セグメント利益 |
352,684 14,658 |
452,221 26,006 |
99,537 11,348 |
28.2％ 77.4％ |
（注）「セグメント利益」については、各セグメントでは調整前の数値を記載し、合計は調整後の数値で記載しております。
(2)財政状態に関する説明
資産、負債及び純資産の状況
当第３四半期連結会計期間末における総資産は2,998億６百万円となり、前連結会計年度末に比べ276億66百万円の増加となりました。
流動資産は2,602億78百万円となり、前連結会計年度末に比べ262億93百万円の増加となりました。これは主に、商品及び製品が143億４百万円、現金及び預金が99億42百万円それぞれ増加したことによるものであります。
固定資産は395億27百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億72百万円の増加となりました。
負債は1,746億13百万円となり、前連結会計年度末に比べ82億74百万円の増加となりました。これは主に、短期借入金が70億96百万円増加したことによるものであります。
純資産は1,251億92百万円となり、前連結会計年度末に比べ193億91百万円の増加となりました。これは主に、親会社株主に帰属する四半期純利益190億53百万円によるものであります。
(3)連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
2023年３月期第３四半期連結累計期間における当社グループの業績は、車載関連や医療機器をはじめ広範な業界向けに販売が高水準で推移した結果、売上高および各利益項目は同期間としては過去最高を更新いたしました。
2023年３月期通期業績予想につきましては、半導体・電子部品の需給動向や為替変動など先行き予断を許さないことから、既述の同期間における業績動向のみ勘案して、2022年11月８日に公表した通期業績予想数値を次の通り上方修正いたしました。また、業績予想の修正にともない、期末配当予想の増配修正も併せて行うことといたしました。詳細につきましては、本日（2023年２月７日）公表の「2023年３月期通期業績予想の修正（上方修正）および配当予想の修正（増配）に関するお知らせ」をご覧ください。
①2023年３月期 通期連結業績予想数値の修正（2022年４月１日～2023年３月31日）
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2022年３月期 実績 |
2023年３月期 前回予想 |
2023年３月期 今回予想 |
前回予想との 差異 |
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売上高 |
百万円 495,827 |
百万円 570,000 |
百万円 585,000 |
百万円 15,000 |
2.6％ |
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営業利益 |
20,915 |
28,000 |
29,500 |
1,500 |
5.4％ |
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経常利益 |
21,456 |
29,000 |
30,000 |
1,000 |
3.4％ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
15,401 |
20,000 |
21,000 |
1,000 |
5.0％ |
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ROE |
15.7％ |
17.0％ |
18.0％ |
1.0pt |
－ |
②配当予想の修正
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年間配当金 |
||
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第２四半期末 |
期末 |
合計 |
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前回発表予想 （2022年11月８日発表） |
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円 銭 100.00 （普通配当 70.00） （記念配当 10.00） （特別配当 20.00） |
円 銭 200.00 （普通配当 140.00） （記念配当 10.00） （特別配当 50.00） |
|
今回修正予想 |
|
120.00 （普通配当 70.00） （記念配当 10.00） （特別配当 40.00） |
220.00 （普通配当 140.00） （記念配当 10.00） （特別配当 70.00） |
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当期実績 |
100.00 （普通配当 70.00） （特別配当 30.00） |
|
|
|
前期実績 （2022年３月期） |
45.00 （普通配当 40.00） （特別配当 5.00） |
75.00 （普通配当 40.00） （特別配当 35.00） |
120.00 （普通配当 80.00） （特別配当 40.00） |
（注）上記の予想につきましては、当社が公表日現在において入手可能な情報および合理的であると判断する一定の前提に基づいており、今後様々な要因によって予想数値と異なる可能性があります。
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|
|
（単位：百万円） |
|
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前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
41,051 |
50,994 |
|
受取手形 |
1,449 |
2,301 |
|
電子記録債権 |
9,258 |
9,494 |
|
売掛金 |
110,240 |
111,285 |
|
有価証券 |
264 |
212 |
|
商品及び製品 |
46,230 |
60,535 |
|
仕掛品 |
2,363 |
3,259 |
|
原材料及び貯蔵品 |
14,013 |
15,055 |
|
その他 |
9,388 |
7,309 |
|
貸倒引当金 |
△275 |
△168 |
|
流動資産合計 |
233,984 |
260,278 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物及び構築物（純額） |
6,925 |
6,794 |
|
機械装置及び運搬具（純額） |
6,048 |
6,799 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
1,030 |
1,055 |
|
土地 |
5,074 |
5,074 |
|
建設仮勘定 |
313 |
554 |
|
有形固定資産合計 |
19,393 |
20,279 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
のれん |
98 |
56 |
|
ソフトウエア |
3,021 |
2,655 |
|
その他 |
42 |
34 |
|
無形固定資産合計 |
3,163 |
2,747 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
10,313 |
11,117 |
|
繰延税金資産 |
2,189 |
2,170 |
|
差入保証金 |
1,068 |
1,285 |
|
保険積立金 |
915 |
919 |
|
その他 |
3,466 |
5,917 |
|
貸倒引当金 |
△2,355 |
△4,909 |
|
投資その他の資産合計 |
15,598 |
16,500 |
|
固定資産合計 |
38,155 |
39,527 |
|
資産合計 |
272,139 |
299,806 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
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前連結会計年度 (2022年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形及び買掛金 |
86,493 |
90,273 |
|
短期借入金 |
23,858 |
30,955 |
|
未払費用 |
7,138 |
8,749 |
|
未払法人税等 |
2,834 |
5,013 |
|
役員賞与引当金 |
301 |
138 |
|
その他 |
12,291 |
10,656 |
|
流動負債合計 |
132,918 |
145,787 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
－ |
10,000 |
|
長期借入金 |
25,136 |
10,109 |
|
繰延税金負債 |
2,046 |
2,807 |
|
役員退職慰労引当金 |
123 |
135 |
|
退職給付に係る負債 |
2,095 |
2,172 |
|
資産除去債務 |
572 |
617 |
|
その他 |
3,446 |
2,984 |
|
固定負債合計 |
33,421 |
28,826 |
|
負債合計 |
166,339 |
174,613 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
12,133 |
12,133 |
|
資本剰余金 |
14,818 |
14,820 |
|
利益剰余金 |
77,423 |
91,928 |
|
自己株式 |
△5,643 |
△5,613 |
|
株主資本合計 |
98,732 |
113,268 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
1,299 |
1,688 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△2 |
△118 |
|
為替換算調整勘定 |
5,439 |
10,158 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
210 |
73 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
6,948 |
11,801 |
|
非支配株主持分 |
120 |
121 |
|
純資産合計 |
105,800 |
125,192 |
|
負債純資産合計 |
272,139 |
299,806 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
|
売上高 |
352,684 |
452,221 |
|
売上原価 |
309,923 |
392,337 |
|
売上総利益 |
42,761 |
59,884 |
|
販売費及び一般管理費 |
28,102 |
33,877 |
|
営業利益 |
14,658 |
26,006 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
102 |
143 |
|
受取配当金 |
146 |
214 |
|
受取手数料 |
135 |
166 |
|
持分法による投資利益 |
－ |
58 |
|
為替差益 |
143 |
375 |
|
その他 |
506 |
312 |
|
営業外収益合計 |
1,034 |
1,270 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
222 |
494 |
|
持分法による投資損失 |
499 |
－ |
|
その他 |
84 |
164 |
|
営業外費用合計 |
806 |
659 |
|
経常利益 |
14,886 |
26,618 |
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
7 |
14 |
|
投資有価証券売却益 |
118 |
626 |
|
事業譲渡益 |
7 |
－ |
|
退職給付制度改定益 |
－ |
126 |
|
米国子会社資金流出事案に伴う見積損失戻入 |
174 |
－ |
|
その他 |
17 |
1 |
|
特別利益合計 |
324 |
768 |
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
51 |
30 |
|
固定資産除却損 |
11 |
31 |
|
投資有価証券評価損 |
60 |
187 |
|
関係会社清算損 |
174 |
－ |
|
貸倒引当金繰入額 |
175 |
－ |
|
その他 |
32 |
1 |
|
特別損失合計 |
504 |
251 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
14,706 |
27,134 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
3,626 |
7,264 |
|
法人税等調整額 |
412 |
802 |
|
法人税等合計 |
4,039 |
8,066 |
|
四半期純利益 |
10,667 |
19,067 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
10,414 |
19,053 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
252 |
14 |
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年12月31日) |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
359 |
390 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△34 |
△116 |
|
為替換算調整勘定 |
1,765 |
4,516 |
|
退職給付に係る調整額 |
13 |
△137 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
94 |
205 |
|
その他の包括利益合計 |
2,199 |
4,857 |
|
四半期包括利益 |
12,866 |
23,925 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
12,567 |
23,907 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
299 |
18 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これによる四半期連結財務諸表への影響はありません。
（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）
当社及び一部の国内連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。
（新型コロナウイルス感染症拡大にともなう会計上の見積りについて）
固定資産の減損および繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りにつきましては、当第３四半期連結会計期間末日現在で入手可能な情報に基づき実施しており、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した内容から重要な変更はありません。
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
調整額 (注)１ |
四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 (注)２ |
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電子部品 事業 |
情報機器 事業 |
ソフトウェア 事業 |
その他 事業 |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
311,412 |
26,301 |
1,841 |
13,129 |
352,684 |
－ |
352,684 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
2,189 |
3,890 |
528 |
4,873 |
11,482 |
△11,482 |
－ |
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計 |
313,601 |
30,191 |
2,370 |
18,003 |
364,166 |
△11,482 |
352,684 |
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セグメント利益又は損失（△） |
13,002 |
1,216 |
△109 |
473 |
14,581 |
76 |
14,658 |
(注) １.セグメント利益の調整額76百万円には、セグメント間取引消去76百万円が含まれております。
２.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：百万円） |
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報告セグメント |
調整額 (注)１ |
四半期連結 損益及び包 括利益計算 書計上額 (注)２ |
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電子部品 事業 |
情報機器 事業 |
ソフトウェア 事業 |
その他 事業 |
計 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
405,608 |
29,139 |
2,076 |
15,397 |
452,221 |
－ |
452,221 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
2,684 |
5,323 |
697 |
5,877 |
14,582 |
△14,582 |
－ |
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計 |
408,293 |
34,462 |
2,773 |
21,274 |
466,803 |
△14,582 |
452,221 |
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セグメント利益 |
23,341 |
1,499 |
135 |
971 |
25,948 |
57 |
26,006 |
(注) １.セグメント利益の調整額57百万円には、セグメント間取引消去57百万円が含まれております。
２.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。