第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	18,648	22,007
受取手形及び売掛金	53,770	48,035
商品及び製品	13,954	17,043
仕掛品	5,187	6,708
原材料及び貯蔵品	507	348
その他	14,672	15,544
貸倒引当金	△184	△141
流動資産合計	106,556	109,546
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	49,400	52,510
減価償却累計額	△33,575	△34,035
建物及び構築物（純額）	15,824	18,474
土地	29,531	29,210
その他	45,920	43,030
減価償却累計額	△27,723	△27,748
その他（純額）	18,196	15,282
有形固定資産合計	63,553	62,967
無形固定資産
のれん	3,927	3,394
その他	5,870	5,151
無形固定資産合計	9,797	8,545
投資その他の資産
投資有価証券	20,578	21,680
その他	10,093	8,662
貸倒引当金	△1,656	△467
投資その他の資産合計	29,014	29,876
固定資産合計	102,365	101,388
資産合計	208,922	210,935

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	31,589	30,185
短期借入金	37,285	39,909
未払法人税等	2,564	1,365
賞与引当金	1,307	1,293
役員賞与引当金	6	3
災害損失引当金	232	228
その他	17,469	18,631
流動負債合計	90,455	91,618
固定負債
長期借入金	16,603	15,651
役員退職慰労引当金	17	17
退職給付に係る負債	2,317	2,234
資産除去債務	857	867
その他	11,427	11,687
固定負債合計	31,221	30,458
負債合計	121,677	122,076
純資産の部
株主資本
資本金	8,132	8,132
資本剰余金	7,266	7,266
利益剰余金	68,338	70,945
自己株式	△4,227	△4,227
株主資本合計	79,510	82,118
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	353	1,047
繰延ヘッジ損益	△0	△5
土地再評価差額金	444	427
為替換算調整勘定	2,013	250
退職給付に係る調整累計額	△136	△125
その他の包括利益累計額合計	2,672	1,595
非支配株主持分	5,061	5,145
純資産合計	87,245	88,859
負債純資産合計	208,922	210,935

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	204,082	188,378
売上原価	173,775	158,256
売上総利益	30,306	30,121
割賦販売未実現利益戻入額	3,165	3,416
割賦販売未実現利益繰入額	3,270	3,453
差引売上総利益	30,201	30,085
販売費及び一般管理費	※１ 25,895	※１ 26,367
営業利益	4,306	3,717
営業外収益
受取利息	44	35
受取配当金	215	232
仕入割引	101	103
持分法による投資利益	134	176
その他	587	437
営業外収益合計	1,083	983
営業外費用
支払利息	222	229
為替差損	25	146
その他	168	183
営業外費用合計	416	560
経常利益	4,972	4,140
特別利益
固定資産売却益	128	52
関係会社株式売却益	100	12
損害賠償受入額	10	87
受取和解金	－	402
その他	28	16
特別利益合計	267	570
特別損失
固定資産売却損	10	0
固定資産除却損	14	20
減損損失	51	12
企業結合における交換損失	216	－
その他	46	19
特別損失合計	340	52
税金等調整前四半期純利益	4,899	4,659
法人税、住民税及び事業税	1,867	1,506
法人税等調整額	△37	91
法人税等合計	1,829	1,597
四半期純利益	3,069	3,061
非支配株主に帰属する四半期純利益	167	135
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,902	2,926

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	3,069	3,061
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△1,731	695
繰延ヘッジ損益	1	△4
為替換算調整勘定	58	△1,749
退職給付に係る調整額	686	14
持分法適用会社に対する持分相当額	0	△19
その他の包括利益合計	△984	△1,062
四半期包括利益	2,085	1,998
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,842	1,865
非支配株主に係る四半期包括利益	242	133

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	4,899	4,659
減価償却費及びのれん償却額	4,094	4,182
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	71	△59
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△44	0
貸倒引当金の増減額（△は減少）	10	△771
賞与引当金の増減額（△は減少）	41	△13
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△2	△2
受取利息及び受取配当金	△260	△267
仕入割引	△101	△103
持分法による投資損益（△は益）	△134	△176
支払利息	222	229
有形固定資産売却損益（△は益）	△117	△52
有形固定資産除却損	14	14
減損損失	51	12
損害賠償受入額	△10	△87
受取和解金	－	△402
関係会社株式売却損益（△は益）	△100	△12
企業結合における交換損失	216	－
売上債権の増減額（△は増加）	9,227	5,707
たな卸資産の増減額（△は増加）	△642	△4,588
仕入債務の増減額（△は減少）	△8,298	△1,233
その他の資産・負債の増減額	△3,423	392
その他	330	430
小計	6,046	7,861
利息及び配当金の受取額	417	416
利息の支払額	△220	△230
損害賠償金の受取額	10	87
和解金の受取額	－	402
法人税等の支払額	△2,657	△2,538
法人税等の還付額	7	30
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,603	6,028

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△3,186	△3,050
無形固定資産の取得による支出	△1,385	△31
有形固定資産の売却による収入	324	62
投資有価証券の取得による支出	△53	△5
関係会社株式の売却による収入	520	30
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△144
貸付けによる支出	△1,484	△73
貸付金の回収による収入	456	835
事業譲受による支出	△4	－
定期預金の増減額（△は増加）	△45	△144
その他	12	△22
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,847	△2,544
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△727	2,686
長期借入れによる収入	3,545	1,217
長期借入金の返済による支出	△1,049	△2,001
自己株式の取得による支出	△0	△0
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△750	△886
配当金の支払額	△252	△336
非支配株主への配当金の支払額	△35	△49
財務活動によるキャッシュ・フロー	730	629
現金及び現金同等物に係る換算差額	29	△898
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△483	3,214
現金及び現金同等物の期首残高	17,341	16,171
株式交換に伴う現金及び現金同等物の減少額	△2,412	－
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額	18	－
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 14,463	※１ 19,386

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

株式会社エイエム・ファーマシーは、平成28年７月に新たに株式を取得したことにより、当第２四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

この変更による当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

(1) 連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、債務保証を行っております。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
能代第一急便㈱	32百万円	28百万円
三興美比斯（北京）商貿有限公司	52百万円	45百万円
	（3,000千人民元）	（3,000千人民元）
Translub Marine Pte. Ltd.	48百万円	38百万円
	（567千シンガポールドル）	（500千シンガポールドル）
計	133百万円	112百万円

(2) 連結会社以外の会社の取引上の債務に対して、債務保証を行っております。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
Kamei Singapore Pte. Ltd.	218百万円	174百万円
	（1,919千米ドル）	（1,711千米ドル）

（四半期連結損益計算書関係）

※１．販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 　　至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 　　至　平成28年９月30日）
給料手当	7,312百万円	7,465百万円
賞与引当金繰入額	1,067	1,078

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１．現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	16,750百万円	22,007百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△2,286	△2,621
現金及び現金同等物	14,463	19,386

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

(1) 配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	252	7.50	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年11月10日 取締役会	普通株式	252	7.50	平成27年９月30日	平成27年12月４日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

(1) 配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	336	10.00	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

(2) 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年11月10日 取締役会	普通株式	336	10.00	平成28年９月30日	平成28年12月５日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント
	エネルギー事業	食料事業	住宅関連事業	自動車関連事業	海外・貿易事業	ペット関連事業
売上高
外部顧客への売上高	104,194	14,111	16,296	24,100	24,944	7,833
セグメント間の内部売上高又は振替高	418	340	154	158	90	0
計	104,612	14,452	16,451	24,258	25,034	7,833
セグメント利益又は損失(△)	2,339	△171	751	973	933	74

	報告セグメント		その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ファーマシー事業	計
売上高
外部顧客への売上高	7,418	198,898	5,183	204,082	－	204,082
セグメント間の内部売上高又は振替高	17	1,179	2,085	3,265	△3,265	－
計	7,435	200,078	7,269	207,347	△3,265	204,082
セグメント利益又は損失(△)	208	5,109	403	5,512	△1,206	4,306

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,206百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,211百万円及び固定資産に係る調整額４百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．第１四半期連結会計期間において、コカ・コーライーストジャパン株式会社を株式交換完全親会社、仙台コカ・コーラボトリング株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を行ったことにより、「食料事業」を構成していた仙台コカ・コーラボトリング株式会社及び同社の子会社４社を連結の範囲から除外しております。これに伴い、前連結会計年度の末日に比べ「食料事業」のセグメント資産が33,967百万円減少しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：百万円）
	報告セグメント
	エネルギー事業	食料事業	住宅関連事業	自動車関連事業	海外・貿易事業	ペット関連事業
売上高
外部顧客への売上高	85,221	14,582	16,444	26,197	24,331	7,751
セグメント間の内部売上高又は振替高	350	222	21	225	85	－
計	85,571	14,804	16,465	26,422	24,417	7,751
セグメント利益又は損失(△)	1,913	△155	675	1,002	963	18

	報告セグメント		その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	ファーマシー事業	計
売上高
外部顧客への売上高	7,516	182,044	6,334	188,378	－	188,378
セグメント間の内部売上高又は振替高	34	940	2,263	3,204	△3,204	－
計	7,551	182,985	8,597	191,583	△3,204	188,378
セグメント利益又は損失(△)	12	4,429	486	4,916	△1,199	3,717

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,199百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,217百万円及び固定資産に係る調整額18百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	86円37銭	87円09銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,902	2,926
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,902	2,926
普通株式の期中平均株式数（千株）	33,601	33,601

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成28年11月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　①中間配当による配当金の総額……………………336百万円

　②１株当たりの金額…………………………………10円00銭

　③支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月５日

　（注）平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。