第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

18,648

21,577

受取手形及び売掛金

53,770

※２ 57,945

商品及び製品

13,954

18,130

仕掛品

5,187

6,448

原材料及び貯蔵品

507

535

その他

14,672

16,903

貸倒引当金

△184

△148

流動資産合計

106,556

121,391

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

49,400

52,455

減価償却累計額

△33,575

△34,185

建物及び構築物（純額）

15,824

18,269

土地

29,531

29,107

その他

45,920

43,486

減価償却累計額

△27,723

△28,215

その他（純額）

18,196

15,270

有形固定資産合計

63,553

62,647

無形固定資産

 

 

のれん

3,927

3,127

その他

5,870

5,137

無形固定資産合計

9,797

8,264

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

20,578

24,652

その他

10,093

8,925

貸倒引当金

△1,656

△873

投資その他の資産合計

29,014

32,705

固定資産合計

102,365

103,617

資産合計

208,922

225,009

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

31,589

※２ 39,682

短期借入金

37,285

40,639

未払法人税等

2,564

315

賞与引当金

1,307

489

役員賞与引当金

6

5

災害損失引当金

232

228

その他

17,469

19,705

流動負債合計

90,455

101,066

固定負債

 

 

長期借入金

16,603

16,186

役員退職慰労引当金

17

18

退職給付に係る負債

2,317

2,252

資産除去債務

857

893

その他

11,427

12,366

固定負債合計

31,221

31,718

負債合計

121,677

132,784

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,132

8,132

資本剰余金

7,266

7,266

利益剰余金

68,338

72,574

自己株式

△4,227

△4,227

株主資本合計

79,510

83,746

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

353

3,002

繰延ヘッジ損益

△0

△9

土地再評価差額金

444

427

為替換算調整勘定

2,013

△39

退職給付に係る調整累計額

△136

△119

その他の包括利益累計額合計

2,672

3,261

非支配株主持分

5,061

5,216

純資産合計

87,245

92,224

負債純資産合計

208,922

225,009

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

314,593

299,121

売上原価

267,893

253,163

売上総利益

46,700

45,957

割賦販売未実現利益戻入額

3,165

3,416

割賦販売未実現利益繰入額

3,322

3,511

差引売上総利益

46,542

45,863

販売費及び一般管理費

39,213

39,979

営業利益

7,329

5,883

営業外収益

 

 

受取利息

71

54

受取配当金

292

312

仕入割引

161

160

持分法による投資利益

202

310

その他

791

916

営業外収益合計

1,519

1,754

営業外費用

 

 

支払利息

331

341

その他

219

206

営業外費用合計

550

547

経常利益

8,298

7,090

特別利益

 

 

固定資産売却益

130

158

関係会社株式売却益

100

12

受取保険金

74

9

損害賠償受入額

10

87

受取和解金

－

390

その他

0

6

特別利益合計

315

665

特別損失

 

 

固定資産売却損

11

0

固定資産除却損

32

29

減損損失

51

12

企業結合における交換損失

216

－

災害による損失

57

－

その他

0

19

特別損失合計

370

61

税金等調整前四半期純利益

8,244

7,694

法人税、住民税及び事業税

2,829

2,209

法人税等調整額

260

423

法人税等合計

3,089

2,633

四半期純利益

5,154

5,060

非支配株主に帰属する四半期純利益

222

170

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,932

4,890

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

5,154

5,060

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,436

2,667

繰延ヘッジ損益

△0

△8

為替換算調整勘定

△577

△2,037

退職給付に係る調整額

694

22

持分法適用会社に対する持分相当額

8

△4

その他の包括利益合計

△1,310

639

四半期包括利益

3,844

5,700

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,530

5,496

非支配株主に係る四半期包括利益

313

204

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

株式会社エイエム・ファーマシーは、平成28年７月に新たに株式を取得したことにより、第２四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

この変更による当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。
（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

(1) 連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

能代第一急便㈱

32百万円

27百万円

三興美比斯（北京）商貿有限公司

52百万円

50百万円

 

（3,000千人民元）

（3,000千人民元）

Translub Marine Pte. Ltd.

48百万円

34百万円

 

（567千シンガポールドル）

（466千シンガポールドル）

　計

133百万円

111百万円

 

(2) 連結会社以外の会社の取引上の債務に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

Kamei Singapore Pte. Ltd.

218百万円

21百万円

 

（1,919千米ドル）

（186千米ドル）

 

※２．四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

受取手形

－百万円

211百万円

支払手形

－

19

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

減価償却費

5,306百万円

5,628百万円

のれんの償却額

874

754

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月26日

定時株主総会

普通株式

252

7.50

平成27年３月31日

平成27年６月29日

利益剰余金

平成27年11月10日

取締役会

普通株式

252

7.50

平成27年９月30日

平成27年12月４日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日

定時株主総会

普通株式

336

10.00

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

平成28年11月10日

取締役会

普通株式

336

10.00

平成28年９月30日

平成28年12月５日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

住宅関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

161,520

21,743

26,252

36,474

38,045

11,037

セグメント間の内部売上高又は振替高

702

441

157

208

164

0

計

162,222

22,184

26,409

36,682

38,210

11,037

セグメント利益又は損失(△)

3,676

△125

1,460

1,410

1,464

△4

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

11,414

306,487

8,106

314,593

－

314,593

セグメント間の内部売上高又は振替高

45

1,721

3,314

5,035

△5,035

－

計

11,460

308,208

11,421

319,629

△5,035

314,593

セグメント利益又は損失(△)

341

8,223

897

9,120

△1,791

7,329

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,791百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,805百万円及び固定資産に係る調整額13百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．第１四半期連結会計期間において、コカ・コーライーストジャパン株式会社を株式交換完全親会社、仙台コカ・コーラボトリング株式会社を株式交換完全子会社とする株式交換を行ったことにより、「食料事業」を構成していた仙台コカ・コーラボトリング株式会社及び同社の子会社４社を連結の範囲から除外しております。これに伴い、前連結会計年度の末日に比べ「食料事業」のセグメント資産が33,967百万円減少しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

住宅関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

141,794

22,206

25,640

39,748

37,254

10,930

セグメント間の内部売上高又は振替高

673

336

38

303

157

0

計

142,467

22,542

25,678

40,051

37,411

10,930

セグメント利益又は損失(△)

3,053

△157

1,088

1,291

1,653

△73

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

11,663

289,236

9,884

299,121

－

299,121

セグメント間の内部売上高又は振替高

51

1,561

3,590

5,151

△5,151

－

計

11,715

290,798

13,475

304,273

△5,151

299,121

セグメント利益又は損失(△)

61

6,916

703

7,620

△1,736

5,883

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,736百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,762百万円及び固定資産に係る調整額25百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

146円81銭

145円55銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

4,932

4,890

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

4,932

4,890

普通株式の期中平均株式数（千株）

33,601

33,601

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　平成28年11月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……………………336百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………10円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月５日

（注）平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。