第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

28,604

29,183

受取手形及び売掛金

59,929

※２ 65,584

商品及び製品

17,395

20,580

仕掛品

4,008

6,328

原材料及び貯蔵品

519

664

その他

17,845

17,997

貸倒引当金

△154

△152

流動資産合計

128,149

140,187

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

52,834

53,444

減価償却累計額

△34,423

△34,473

建物及び構築物（純額）

18,411

18,971

土地

29,228

30,550

その他

44,714

48,805

減価償却累計額

△29,323

△31,786

その他（純額）

15,391

17,018

有形固定資産合計

63,030

66,539

無形固定資産

 

 

のれん

3,004

3,153

その他

4,898

4,071

無形固定資産合計

7,903

7,225

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

15,828

17,340

その他

8,863

8,982

貸倒引当金

△884

△894

投資その他の資産合計

23,807

25,427

固定資産合計

94,741

99,192

資産合計

222,891

239,380

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

36,831

※２ 46,031

短期借入金

47,004

50,233

未払法人税等

3,706

243

賞与引当金

1,326

552

役員賞与引当金

6

11

災害損失引当金

228

228

その他

17,310

19,971

流動負債合計

106,414

117,271

固定負債

 

 

社債

－

80

長期借入金

6,984

7,235

役員退職慰労引当金

18

20

退職給付に係る負債

2,141

2,203

資産除去債務

913

1,021

その他

9,960

10,796

固定負債合計

20,019

21,355

負債合計

126,433

138,627

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,132

8,132

資本剰余金

7,266

7,248

利益剰余金

75,521

78,904

自己株式

△4,227

△4,227

株主資本合計

86,694

90,057

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,643

3,570

繰延ヘッジ損益

△5

△1

土地再評価差額金

424

418

為替換算調整勘定

1,482

1,399

退職給付に係る調整累計額

△70

△62

その他の包括利益累計額合計

4,473

5,324

非支配株主持分

5,289

5,370

純資産合計

96,458

100,752

負債純資産合計

222,891

239,380

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

299,121

317,084

売上原価

253,163

268,831

売上総利益

45,957

48,253

割賦販売未実現利益戻入額

3,416

3,667

割賦販売未実現利益繰入額

3,511

3,782

差引売上総利益

45,863

48,139

販売費及び一般管理費

39,979

42,879

営業利益

5,883

5,259

営業外収益

 

 

受取利息

54

54

受取配当金

312

292

仕入割引

160

132

持分法による投資利益

310

258

その他

916

736

営業外収益合計

1,754

1,474

営業外費用

 

 

支払利息

341

331

その他

206

203

営業外費用合計

547

535

経常利益

7,090

6,198

特別利益

 

 

固定資産売却益

158

371

投資有価証券売却益

－

17

関係会社株式売却益

12

－

受取保険金

9

－

損害賠償受入額

87

400

受取和解金

390

－

その他

6

27

特別利益合計

665

816

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

0

固定資産除却損

29

222

減損損失

12

12

その他

19

27

特別損失合計

61

263

税金等調整前四半期純利益

7,694

6,752

法人税、住民税及び事業税

2,209

1,909

法人税等調整額

423

496

法人税等合計

2,633

2,405

四半期純利益

5,060

4,346

非支配株主に帰属する四半期純利益

170

130

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,890

4,215

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

5,060

4,346

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

2,667

962

繰延ヘッジ損益

△8

3

為替換算調整勘定

△2,037

△80

退職給付に係る調整額

22

10

持分法適用会社に対する持分相当額

△4

△2

その他の包括利益合計

639

894

四半期包括利益

5,700

5,240

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,496

5,072

非支配株主に係る四半期包括利益

204

167

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

サンエイト貿易株式会社は平成29年４月に新たに株式を取得したことにより、株式会社コダマ、株式会社アンジェリーナ及びシーズンダイニング株式会社は平成29年６月に新たに株式を取得したことにより、第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

また、株式会社板東薬品は平成29年12月に新たに株式を取得したことにより、当第３四半期連結会計期間より、連結の範囲に含めております。
（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

(1) 連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

能代第一急便㈱

25百万円

19百万円

三興美比斯（北京）商貿有限公司

48百万円

51百万円

 

（3,000千人民元）

（3,000千人民元）

Translub Marine Pte. Ltd.

34百万円

－百万円

 

（432千シンガポールドル）

（－千シンガポールドル）

　計

108百万円

71百万円

 

(2) 連結会社以外の会社の取引上の債務に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

Kamei Singapore Pte. Ltd.

170百万円

5百万円

 

（1,505千米ドル）

（50千米ドル）

 

※２．四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

受取手形

－百万円

142百万円

支払手形

－

10

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

減価償却費

5,628百万円

5,908百万円

のれんの償却額

754

703

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日

定時株主総会

普通株式

336

10.00

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

平成28年11月10日

取締役会

普通株式

336

10.00

平成28年９月30日

平成28年12月５日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日

定時株主総会

普通株式

420

12.50

平成29年３月31日

平成29年６月30日

利益剰余金

平成29年11月９日

取締役会

普通株式

420

12.50

平成29年９月30日

平成29年12月５日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

住宅関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

141,794

25,942

25,640

39,748

33,517

10,930

セグメント間の内部売上高又は振替高

673

204

38

303

23

0

計

142,467

26,147

25,678

40,051

33,541

10,930

セグメント利益又は損失(△)

3,053

73

1,088

1,291

1,423

△73

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

11,663

289,236

9,884

299,121

－

299,121

セグメント間の内部売上高又は振替高

51

1,295

3,590

4,885

△4,885

－

計

11,715

290,531

13,475

304,006

△4,885

299,121

セグメント利益又は損失(△)

61

6,917

703

7,621

△1,737

5,883

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,737百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,762百万円及び固定資産に係る調整額24百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

住宅関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

151,129

30,556

23,508

41,459

35,444

10,293

セグメント間の内部売上高又は振替高

756

220

53

291

100

－

計

151,886

30,777

23,562

41,751

35,544

10,293

セグメント利益又は損失(△)

3,144

18

804

860

1,375

△106

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,765

305,158

11,926

317,084

－

317,084

セグメント間の内部売上高又は振替高

46

1,469

3,618

5,088

△5,088

－

計

12,812

306,628

15,544

322,172

△5,088

317,084

セグメント利益又は損失(△)

229

6,327

720

7,047

△1,787

5,259

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,787百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,821百万円及び固定資産に係る調整額33百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、従来「海外・貿易事業」に含めていた食料関連の連結子会社４社（㈱池光エンタープライズ、ウイングエース㈱、㈱ヴィントナーズ、アグリ㈱）を「食料事業」に含めて記載する方法に変更しております。この変更は、第１四半期連結会計期間においてサンエイト貿易㈱及び㈱コダマなどの株式を新たに取得し連結の範囲に含めたことに伴い、食料事業のシナジー効果をより高めるため、事業展開に合わせた管理体制の見直しを行ったことによるものであります。

　なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

145円55銭

125円47銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

4,890

4,215

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

4,890

4,215

普通株式の期中平均株式数（千株）

33,601

33,601

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　平成29年11月９日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……………………420百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………12円50銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年12月５日

（注）平成29年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。