第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

28,630

28,948

受取手形及び売掛金

※２ 65,392

※２ 69,142

商品及び製品

19,569

21,194

仕掛品

2,779

6,748

原材料及び貯蔵品

700

752

その他

15,129

14,931

貸倒引当金

△173

△221

流動資産合計

132,029

141,497

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

52,685

52,984

減価償却累計額

△33,950

△34,466

建物及び構築物（純額）

18,734

18,518

土地

30,638

30,579

その他

49,121

51,855

減価償却累計額

△32,131

△32,972

その他（純額）

16,990

18,882

有形固定資産合計

66,363

67,980

無形固定資産

 

 

のれん

3,035

2,443

その他

3,746

3,018

無形固定資産合計

6,782

5,461

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

16,816

15,186

その他

8,931

8,921

貸倒引当金

△884

△934

投資その他の資産合計

24,863

23,172

固定資産合計

98,009

96,615

資産合計

230,039

238,112

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※２ 40,908

※２ 44,312

短期借入金

40,334

41,915

未払法人税等

800

397

賞与引当金

1,427

566

役員賞与引当金

11

4

災害損失引当金

228

65

その他

17,908

20,416

流動負債合計

101,619

107,678

固定負債

 

 

社債

50

30

長期借入金

11,854

11,801

役員退職慰労引当金

20

21

退職給付に係る負債

2,199

2,259

資産除去債務

1,026

1,040

その他

10,383

10,115

固定負債合計

25,534

25,268

負債合計

127,154

132,946

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,132

8,132

資本剰余金

7,248

7,248

利益剰余金

81,266

84,643

自己株式

△4,227

△4,227

株主資本合計

92,419

95,797

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3,144

1,993

繰延ヘッジ損益

0

△6

土地再評価差額金

418

386

為替換算調整勘定

1,518

1,461

退職給付に係る調整累計額

△50

△44

その他の包括利益累計額合計

5,031

3,790

非支配株主持分

5,433

5,577

純資産合計

102,885

105,165

負債純資産合計

230,039

238,112

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

売上高

317,084

345,477

売上原価

268,831

295,001

売上総利益

48,253

50,476

割賦販売未実現利益戻入額

3,667

3,921

割賦販売未実現利益繰入額

3,782

4,148

差引売上総利益

48,139

50,249

販売費及び一般管理費

42,879

44,540

営業利益

5,259

5,708

営業外収益

 

 

受取利息

54

42

受取配当金

292

296

仕入割引

132

153

持分法による投資利益

258

263

その他

736

839

営業外収益合計

1,474

1,594

営業外費用

 

 

支払利息

331

305

デリバティブ決済損

25

286

その他

178

350

営業外費用合計

535

942

経常利益

6,198

6,361

特別利益

 

 

固定資産売却益

371

48

投資有価証券売却益

17

9

損害賠償受入額

400

112

受取和解金

－

77

その他

27

3

特別利益合計

816

250

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

8

固定資産除却損

222

47

減損損失

12

12

その他

27

7

特別損失合計

263

76

税金等調整前四半期純利益

6,752

6,534

法人税、住民税及び事業税

1,909

2,145

法人税等調整額

496

243

法人税等合計

2,405

2,388

四半期純利益

4,346

4,145

非支配株主に帰属する四半期純利益

130

212

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,215

3,933

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

四半期純利益

4,346

4,145

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

962

△1,155

繰延ヘッジ損益

3

△7

為替換算調整勘定

△80

△56

退職給付に係る調整額

10

7

持分法適用会社に対する持分相当額

△2

△9

その他の包括利益合計

894

△1,221

四半期包括利益

5,240

2,923

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,072

2,723

非支配株主に係る四半期包括利益

167

199

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

(1) 連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

能代第一急便㈱

17百万円

11百万円

三興美比斯（北京）商貿有限公司

50

48

 

（3,000千人民元）

（3,000千人民元）

計

68

59

 

(2) 連結会社以外の会社の取引上の債務に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

Kamei Singapore Pte. Ltd.

147百万円

153百万円

 

（1,375千米ドル）

（1,370千米ドル）

 

※２．四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

受取手形

191百万円

116百万円

支払手形

20

7

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

減価償却費

5,908百万円

6,241百万円

のれんの償却額

703

628

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日

定時株主総会

普通株式

420

12.50

平成29年３月31日

平成29年６月30日

利益剰余金

平成29年11月９日

取締役会

普通株式

420

12.50

平成29年９月30日

平成29年12月５日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月28日

定時株主総会

普通株式

420

12.50

平成30年３月31日

平成30年６月29日

利益剰余金

平成30年11月８日

取締役会

普通株式

420

12.50

平成30年９月30日

平成30年12月５日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

住宅関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

151,129

30,556

23,508

41,459

35,444

10,293

セグメント間の内部売上高又は振替高

756

220

53

291

100

－

計

151,886

30,777

23,562

41,751

35,544

10,293

セグメント利益又は損失(△)

3,144

18

804

860

1,375

△106

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,765

305,158

11,926

317,084

－

317,084

セグメント間の内部売上高又は振替高

46

1,469

3,618

5,088

△5,088

－

計

12,812

306,628

15,544

322,172

△5,088

317,084

セグメント利益又は損失(△)

229

6,327

720

7,047

△1,787

5,259

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,787百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,821百万円及び固定資産に係る調整額33百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、従来「海外・貿易事業」に含めていた食料関連の連結子会社４社（㈱池光エンタープライズ、ウイングエース㈱、㈱ヴィントナーズ、アグリ㈱）を「食料事業」に含めて記載する方法に変更しております。この変更は、第１四半期連結会計期間においてサンエイト貿易㈱及び㈱コダマなどの株式を新たに取得し連結の範囲に含めたことに伴い、食料事業のシナジー効果をより高めるため、事業展開に合わせた管理体制の見直しを行ったことによるものであります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

住宅関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

173,309

33,076

24,259

44,677

36,933

9,160

セグメント間の内部売上高又は振替高

821

232

122

306

－

－

計

174,130

33,308

24,382

44,984

36,933

9,160

セグメント利益又は損失(△)

3,570

420

853

1,423

1,173

△178

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,725

334,142

11,334

345,477

－

345,477

セグメント間の内部売上高又は振替高

26

1,509

3,668

5,177

△5,177

－

計

12,752

335,652

15,002

350,655

△5,177

345,477

セグメント利益又は損失(△)

△331

6,931

539

7,471

△1,762

5,708

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,762百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,795百万円及び固定資産に係る調整額32百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

125円47銭

117円７銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

4,215

3,933

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

4,215

3,933

普通株式の期中平均株式数（千株）

33,601

33,600

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　平成30年11月８日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……………………420百万円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………12円50銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成30年12月５日

（注）平成30年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。