第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（令和元年10月１日から令和元年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成31年４月１日から令和元年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成31年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(令和元年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

33,464

35,354

受取手形及び売掛金

※２ 67,439

※２ 71,300

商品及び製品

20,330

22,569

仕掛品

5,521

11,194

原材料及び貯蔵品

676

731

その他

14,782

15,391

貸倒引当金

△246

△219

流動資産合計

141,968

156,321

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

53,391

54,536

減価償却累計額

△34,642

△35,258

建物及び構築物（純額）

18,749

19,277

土地

30,505

31,005

その他

51,567

54,806

減価償却累計額

△32,768

△33,129

その他（純額）

18,799

21,677

有形固定資産合計

68,054

71,960

無形固定資産

 

 

のれん

2,079

1,633

その他

2,563

2,626

無形固定資産合計

4,643

4,259

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

15,407

15,885

その他

9,093

8,905

貸倒引当金

△923

△974

投資その他の資産合計

23,577

23,815

固定資産合計

96,275

100,035

資産合計

238,243

256,357

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成31年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(令和元年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※２ 43,590

※２ 46,413

短期借入金

38,737

45,722

未払法人税等

1,987

460

賞与引当金

1,439

601

役員賞与引当金

6

2

災害損失引当金

65

65

その他

19,854

25,429

流動負債合計

105,681

118,696

固定負債

 

 

社債

10

－

長期借入金

11,894

12,146

役員退職慰労引当金

22

23

退職給付に係る負債

2,269

2,261

資産除去債務

1,053

1,113

その他

9,798

11,231

固定負債合計

25,047

26,775

負債合計

130,728

145,472

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,132

8,132

資本剰余金

7,248

7,248

利益剰余金

87,311

90,753

自己株式

△4,227

△4,227

株主資本合計

98,465

101,906

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,972

2,150

繰延ヘッジ損益

△0

0

土地再評価差額金

383

383

為替換算調整勘定

1,106

626

退職給付に係る調整累計額

△42

△31

その他の包括利益累計額合計

3,418

3,129

非支配株主持分

5,630

5,849

純資産合計

107,514

110,885

負債純資産合計

238,243

256,357

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成31年４月１日

　至　令和元年12月31日)

売上高

345,477

332,585

売上原価

295,001

281,023

売上総利益

50,476

51,561

割賦販売未実現利益戻入額

3,921

4,323

割賦販売未実現利益繰入額

4,148

4,576

差引売上総利益

50,249

51,309

販売費及び一般管理費

44,540

45,050

営業利益

5,708

6,258

営業外収益

 

 

受取利息

42

71

受取配当金

296

328

仕入割引

153

143

持分法による投資利益

263

223

その他

839

1,037

営業外収益合計

1,594

1,804

営業外費用

 

 

支払利息

305

337

デリバティブ決済損

286

－

その他

350

165

営業外費用合計

942

503

経常利益

6,361

7,559

特別利益

 

 

固定資産売却益

48

44

投資有価証券売却益

9

－

損害賠償受入額

112

－

受取和解金

77

－

受取保険金

－

83

その他

3

0

特別利益合計

250

127

特別損失

 

 

固定資産売却損

8

2

固定資産除却損

47

152

減損損失

12

15

災害による損失

－

105

その他

7

12

特別損失合計

76

288

税金等調整前四半期純利益

6,534

7,398

法人税、住民税及び事業税

2,145

2,351

法人税等調整額

243

355

法人税等合計

2,388

2,706

四半期純利益

4,145

4,692

非支配株主に帰属する四半期純利益

212

250

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,933

4,441

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成31年４月１日

　至　令和元年12月31日)

四半期純利益

4,145

4,692

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,155

225

繰延ヘッジ損益

△7

1

為替換算調整勘定

△56

△479

退職給付に係る調整額

7

13

持分法適用会社に対する持分相当額

△9

△9

その他の包括利益合計

△1,221

△249

四半期包括利益

2,923

4,443

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,723

4,151

非支配株主に係る四半期包括利益

199

291

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（IFRS第16号「リース」の適用）

　国際財務報告基準を適用している子会社は、第１四半期連結会計期間より、国際財務報告基準第16号「リース」(以下「IFRS第16号」という。)を適用しております。これにより、リースの借手は、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上することといたしました。

　この結果、当第３四半期連結会計期間末の有形固定資産の「その他」が896百万円増加し、流動負債の「その他」が43百万円増加し、固定負債の「その他」が860百万円増加しております。なお、この変更による当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

(1) 連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成31年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（令和元年12月31日）

能代第一急便㈱

9百万円

5百万円

三興美比斯（北京）商貿有限公司

49

47

 

（3,000千人民元）

（3,000千人民元）

計

59百万円

52百万円

 

(2) 連結会社以外の会社の取引上の債務に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成31年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（令和元年12月31日）

Kamei Singapore Pte. Ltd.

－百万円

151百万円

 

（－千米ドル）

（1,368千米ドル）

 

※２．四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成31年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（令和元年12月31日）

受取手形

94百万円

129百万円

支払手形

16

－

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成31年４月１日

至　令和元年12月31日）

減価償却費

6,241百万円

6,283百万円

のれんの償却額

628

425

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月28日

定時株主総会

普通株式

420

12.50

平成30年３月31日

平成30年６月29日

利益剰余金

平成30年11月８日

取締役会

普通株式

420

12.50

平成30年９月30日

平成30年12月５日

利益剰余金

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成31年４月１日　至　令和元年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和元年６月27日

定時株主総会

普通株式

504

15.00

平成31年３月31日

令和元年６月28日

利益剰余金

令和元年11月７日

取締役会

普通株式

504

15.00

令和元年９月30日

令和元年12月５日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

住宅関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

173,309

33,076

24,259

44,677

36,933

9,160

セグメント間の内部売上高又は振替高

821

232

122

306

－

－

計

174,130

33,308

24,382

44,984

36,933

9,160

セグメント利益又は損失(△)

3,570

420

853

1,423

1,173

△178

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,725

334,142

11,334

345,477

－

345,477

セグメント間の内部売上高又は振替高

26

1,509

3,668

5,177

△5,177

－

計

12,752

335,652

15,002

350,655

△5,177

345,477

セグメント利益又は損失(△)

△331

6,931

539

7,471

△1,762

5,708

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,762百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,795百万円及び固定資産に係る調整額32百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成31年４月１日　至　令和元年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

住宅関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

159,570

31,500

28,251

46,642

34,007

9,331

セグメント間の内部売上高又は振替高

793

280

63

235

8

－

計

160,363

31,781

28,315

46,878

34,015

9,331

セグメント利益又は損失(△)

2,702

602

1,063

1,639

1,441

△141

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,366

322,670

9,915

332,585

－

332,585

セグメント間の内部売上高又は振替高

62

1,444

3,964

5,409

△5,409

－

計

13,429

324,114

13,879

337,994

△5,409

332,585

セグメント利益又は損失(△)

0

7,308

514

7,822

△1,563

6,258

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,563百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,588百万円及び固定資産に係る調整額24百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成31年４月１日

至　令和元年12月31日）

１株当たり四半期純利益

117円７銭

132円18銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

3,933

4,441

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

3,933

4,441

普通株式の期中平均株式数（千株）

33,600

33,600

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

　令和元年11月７日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　①中間配当による配当金の総額……………………504百万円

　②１株当たりの金額…………………………………15円00銭

　③支払請求の効力発生日及び支払開始日…………令和元年12月５日

　（注）令和元年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。