第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（令和２年10月１日から令和２年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（令和２年４月１日から令和２年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(令和２年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(令和２年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

35,792

42,155

受取手形及び売掛金

65,112

※２ 70,435

商品及び製品

20,879

21,098

仕掛品

7,314

9,884

原材料及び貯蔵品

628

653

その他

15,419

14,291

貸倒引当金

△203

△207

流動資産合計

144,943

158,310

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

54,499

55,735

減価償却累計額

△35,484

△35,817

建物及び構築物（純額）

19,014

19,917

土地

31,007

30,952

その他

54,665

53,972

減価償却累計額

△33,185

△32,620

その他（純額）

21,480

21,352

有形固定資産合計

71,502

72,222

無形固定資産

 

 

のれん

1,457

2,210

その他

2,720

2,521

無形固定資産合計

4,177

4,732

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

14,322

15,018

その他

9,514

8,983

貸倒引当金

△1,012

△958

投資その他の資産合計

22,824

23,044

固定資産合計

98,504

99,998

資産合計

243,448

258,309

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(令和２年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(令和２年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

35,705

※２ 41,332

短期借入金

43,021

46,534

未払法人税等

2,109

732

賞与引当金

1,556

606

役員賞与引当金

3

2

その他

22,513

26,142

流動負債合計

104,910

115,351

固定負債

 

 

長期借入金

11,724

11,586

役員退職慰労引当金

23

25

退職給付に係る負債

2,197

2,226

資産除去債務

1,093

1,138

その他

10,989

11,222

固定負債合計

26,028

26,199

負債合計

130,939

141,550

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,132

8,132

資本剰余金

7,248

7,248

利益剰余金

93,059

97,078

自己株式

△4,227

△4,227

株主資本合計

104,212

108,231

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,033

1,624

繰延ヘッジ損益

△3

△3

土地再評価差額金

383

381

為替換算調整勘定

977

351

退職給付に係る調整累計額

27

33

その他の包括利益累計額合計

2,418

2,387

非支配株主持分

5,877

6,139

純資産合計

112,508

116,758

負債純資産合計

243,448

258,309

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成31年４月１日

　至　令和元年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　令和２年４月１日

　至　令和２年12月31日)

売上高

332,585

282,926

売上原価

281,023

232,562

売上総利益

51,561

50,364

割賦販売未実現利益戻入額

4,323

4,700

割賦販売未実現利益繰入額

4,576

4,987

差引売上総利益

51,309

50,077

販売費及び一般管理費

45,050

43,384

営業利益

6,258

6,692

営業外収益

 

 

受取利息

71

51

受取配当金

328

240

仕入割引

143

110

持分法による投資利益

223

54

その他

1,037

1,099

営業外収益合計

1,804

1,556

営業外費用

 

 

支払利息

337

303

その他

165

264

営業外費用合計

503

568

経常利益

7,559

7,680

特別利益

 

 

固定資産売却益

44

26

関係会社株式交換益

－

641

受取保険金

83

－

その他

0

85

特別利益合計

127

752

特別損失

 

 

固定資産売却損

2

0

固定資産除却損

152

158

投資有価証券評価損

－

231

減損損失

15

13

災害による損失

105

－

その他

12

27

特別損失合計

288

431

税金等調整前四半期純利益

7,398

8,002

法人税、住民税及び事業税

2,351

2,339

法人税等調整額

355

342

法人税等合計

2,706

2,681

四半期純利益

4,692

5,321

非支配株主に帰属する四半期純利益

250

295

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,441

5,025

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成31年４月１日

　至　令和元年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　令和２年４月１日

　至　令和２年12月31日)

四半期純利益

4,692

5,321

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

225

634

繰延ヘッジ損益

1

△0

為替換算調整勘定

△479

△626

退職給付に係る調整額

13

4

持分法適用会社に対する持分相当額

△9

△1

その他の包括利益合計

△249

10

四半期包括利益

4,443

5,332

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,151

4,996

非支配株主に係る四半期包括利益

291

335

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　連結の範囲の重要な変更

　第２四半期連結会計期間より、当社の連結子会社がKamei Vietnam Joint Stock Companyの株式を令和２年８月31日に新たに取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。これに伴い、同社の子会社であるPhu & Em Trading Service Co., Ltd.、Dai Minh Service and Trading Co., Ltd.及びBao Chau International Distribution Co., Ltd.を連結の範囲に含めております。

 
（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

　第２四半期連結会計期間末において、新型コロナウイルス感染症拡大の現状を考慮し、前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について、見直しを行いました。

　その結果、新型コロナウイルス感染症の影響による外食需要の減少や消費マインドの悪化は、令和３年３月頃まで続くと仮定し、繰延税金資産の回収可能性の判断や固定資産の減損損失の判定に用いるなど、一定の仮定のもと会計上の見積りを会計処理に反映しております。

　なお、当第３四半期連結会計期間において、この会計上の見積り及び仮定は変更しておりません。

　しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は、不確定要素が多く、当連結会計年度以降の当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１．保証債務

連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対して、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

（令和２年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（令和２年12月31日）

能代第一急便㈱

4百万円

1百万円

三興美比斯（北京）商貿有限公司

45

47

 

（3,000千人民元）

（3,000千人民元）

計

50百万円

49百万円

 

※２．四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（令和２年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（令和２年12月31日）

受取手形

－百万円

105百万円

支払手形

－

6

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成31年４月１日

至　令和元年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　令和２年４月１日

至　令和２年12月31日）

減価償却費

6,283百万円

6,089百万円

のれんの償却額

425

292

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成31年４月１日　至　令和元年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和元年６月27日

定時株主総会

普通株式

504

15.00

平成31年３月31日

令和元年６月28日

利益剰余金

令和元年11月７日

取締役会

普通株式

504

15.00

令和元年９月30日

令和元年12月５日

利益剰余金

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　令和２年４月１日　至　令和２年12月31日）

配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和２年６月26日

定時株主総会

普通株式

504

15.00

平成２年３月31日

令和２年６月29日

利益剰余金

令和２年11月11日

取締役会

普通株式

504

15.00

令和２年９月30日

令和２年12月４日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成31年４月１日　至　令和元年12月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

建設関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

159,570

31,500

28,251

46,642

34,007

9,331

セグメント間の内部売上高又は振替高

793

280

63

235

8

－

計

160,363

31,781

28,315

46,878

34,015

9,331

セグメント利益又は損失(△)

2,702

602

1,063

1,639

1,441

△141

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

13,366

322,670

9,915

332,585

－

332,585

セグメント間の内部売上高又は振替高

62

1,444

3,964

5,409

△5,409

－

計

13,429

324,114

13,879

337,994

△5,409

332,585

セグメント利益又は損失(△)

0

7,308

514

7,822

△1,563

6,258

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,563百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,588百万円及び固定資産に係る調整額24百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　令和２年４月１日　至　令和２年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

 

エネルギー事業

食料事業

建設関連事業

自動車関連事業

海外・貿易事業

ペット関連事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

124,380

27,098

26,601

43,664

29,938

9,919

セグメント間の内部売上高又は振替高

867

337

117

150

55

－

計

125,247

27,435

26,718

43,814

29,993

9,919

セグメント利益又は損失(△)

3,238

△143

1,417

943

1,603

75

 

 

 

 

 

 

 

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ファーマシー事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

12,876

274,478

8,448

282,926

－

282,926

セグメント間の内部売上高又は振替高

33

1,560

4,021

5,581

△5,581

－

計

12,909

276,038

12,469

288,507

△5,581

282,926

セグメント利益又は損失(△)

△48

7,086

761

7,848

△1,155

6,692

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報機器の販売、運送業、不動産賃貸業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,155百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,170百万円及び固定資産に係る調整額14百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間から、従来「住宅関連事業」としていた報告セグメントの名称を「建設関連事業」に変更しております。

　なお、この報告セグメントの名称変更がセグメント情報に与える影響はありません。また、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は変更後の報告セグメントの名称で記載しております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成31年４月１日

至　令和元年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　令和２年４月１日

至　令和２年12月31日）

１株当たり四半期純利益

132円18銭

149円56銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

4,441

5,025

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

4,441

5,025

普通株式の期中平均株式数（千株）

33,600

33,600

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　令和２年11月11日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　①中間配当による配当金の総額……………………504百万円

　②１株当たりの金額…………………………………15円00銭

　③支払請求の効力発生日及び支払開始日…………令和２年12月４日

　（注）令和２年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。