第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成28年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,939,260

2,272,365

受取手形及び売掛金

7,442,662

7,039,389

機器及び材料

14,199

4,138

仕掛品

3,990,998

4,047,891

その他

536,285

671,316

貸倒引当金

△2,893

△2,242

流動資産合計

15,920,512

14,032,858

固定資産

 

 

有形固定資産

1,314,952

1,288,557

無形固定資産

218,978

212,780

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,098,595

1,888,620

退職給付に係る資産

430,480

434,830

その他

485,636

522,325

貸倒引当金

△63,191

△98,634

投資その他の資産合計

2,951,520

2,747,141

固定資産合計

4,485,451

4,248,480

繰延資産

4,728

3,658

資産合計

20,410,692

18,284,996

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,870,964

4,001,096

短期借入金

3,561,800

3,150,400

1年内返済予定の長期借入金

317,040

440,220

未払法人税等

86,847

57,115

賞与引当金

312,200

348,600

製品保証引当金

2,900

3,000

その他

1,415,634

1,300,125

流動負債合計

11,567,386

9,300,557

固定負債

 

 

新株予約権付社債

200,000

200,000

長期借入金

195,310

510,950

退職給付に係る負債

4,954,522

4,913,390

繰延税金負債

438,000

335,791

その他

196,202

173,516

固定負債合計

5,984,035

6,133,648

負債合計

17,551,422

15,434,206

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成28年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,654,257

1,869,068

資本剰余金

305,789

32,978

利益剰余金

△1,617,567

535,848

自己株式

△34,035

△34,234

株主資本合計

2,308,442

2,403,661

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

681,119

550,162

退職給付に係る調整累計額

△133,811

△106,413

その他の包括利益累計額合計

547,308

443,748

非支配株主持分

3,518

3,380

純資産合計

2,859,270

2,850,790

負債純資産合計

20,410,692

18,284,996

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

売上高

※１ 14,306,601

※１ 14,666,030

売上原価

11,441,404

11,720,396

売上総利益

2,865,196

2,945,633

販売費及び一般管理費

※２ 2,835,370

※２ 2,955,869

営業利益又は営業損失（△）

29,825

△10,236

営業外収益

 

 

受取利息

572

352

受取配当金

15,000

15,324

助成金収入

3,354

13,460

持分法による投資利益

15,586

－

その他

23,014

11,535

営業外収益合計

57,528

40,672

営業外費用

 

 

支払利息

43,342

45,400

持分法による投資損失

－

14,079

支払手数料

7,000

18,047

その他

6,854

6,181

営業外費用合計

57,196

83,709

経常利益又は経常損失（△）

30,158

△53,272

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

165

736

特別利益合計

165

736

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

30,323

△52,536

法人税、住民税及び事業税

31,864

38,206

法人税等調整額

11,387

△186,021

法人税等合計

43,252

△147,815

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△12,929

95,278

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

1,768

△137

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△14,697

95,416

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△12,929

95,278

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

27,654

△130,945

退職給付に係る調整額

33,577

27,397

持分法適用会社に対する持分相当額

3,544

△12

その他の包括利益合計

64,776

△103,560

四半期包括利益

51,847

△8,281

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

50,078

△8,143

非支配株主に係る四半期包括利益

1,768

△137

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

30,323

△52,536

減価償却費

49,376

63,354

賞与引当金の増減額（△は減少）

20,800

36,400

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,234

34,792

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△36,060

△28,542

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

83,079

3,049

受取利息及び受取配当金

△15,573

△15,677

支払利息

43,342

45,400

持分法による投資損益（△は益）

△15,586

14,079

投資有価証券売却損益（△は益）

△165

△736

売上債権の増減額（△は増加）

2,096,058

364,937

たな卸資産の増減額（△は増加）

△153,499

△46,831

仕入債務の増減額（△は減少）

△435,879

△1,869,867

その他

△1,247,438

△88,601

小計

417,542

△1,540,777

利息及び配当金の受取額

16,178

16,822

利息の支払額

△43,478

△42,809

法人税等の支払額

△37,236

△72,446

特別退職金の支払額

△194,600

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

158,406

△1,639,210

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△71,400

△202,400

定期預金の払戻による収入

157,500

200,000

有形固定資産の取得による支出

△1,027

△820

無形固定資産の取得による支出

△22,491

△23,783

投資有価証券の取得による支出

△798

△831

投資有価証券の売却による収入

11,743

911

その他

2,399

2,204

投資活動によるキャッシュ・フロー

75,925

△24,720

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

565,000

2,150,000

短期借入金の返済による支出

△823,482

△2,561,400

長期借入れによる収入

250,000

850,000

長期借入金の返済による支出

△163,140

△411,180

リース債務の返済による支出

△30,018

△32,589

社債の償還による支出

△57,000

－

自己株式の取得による支出

△573

△198

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△28,800

－

新株予約権付社債の発行による収入

193,575

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△94,437

△5,367

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

139,893

△1,669,299

現金及び現金同等物の期首残高

3,007,998

3,748,626

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 3,147,891

※１ 2,079,326

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、当第２四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

※１　情報サービス産業の特性として、ハードウェアならびにシステムの導入および更新が年度の節目である９月、３月に集中する傾向にあるため、当社グループの売上高は、第２四半期、第４四半期に増加する特性があります。

 

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

　　至  平成27年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

従業員給料手当

1,240,767千円

1,260,743千円

賞与引当金繰入額

168,500

185,171

退職給付費用

120,494

113,395

法定福利費

222,722

229,572

減価償却費

32,823

32,154

賃借料

199,241

213,282

外注費

217,067

216,534

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

現金及び預金勘定

3,232,822千円

2,272,365千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△84,931

△193,038

現金及び現金同等物

3,147,891

2,079,326

 

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）

１　配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２　株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

１　配当に関する事項

該当事項はありません。

 

２　株主資本の金額の著しい変動

　平成28年６月24日開催の定時株主総会の決議に基づき、平成28年７月28日付で、資本金及び資本準備金並びに利益準備金の額の減少を行ったうえ、繰越利益剰余金に振り替え、欠損填補を行っております。

　この結果、当第２四半期連結累計期間において資本金1,785,188千円及び資本剰余金272,811千円が減少し、利益剰余金2,057,999千円が増加しております。

　なお、本件は、株主資本における勘定科目の振替処理であり、当社グループの株主資本合計に著しい変動はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

当社グループは情報通信分野における機器の販売及びサービスの提供を行う単一の事業活動を営んでいるため、セグメント情報については記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

又は１株当たり四半期純損失金額（△）

△1円18銭

7円69銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△14,697

95,416

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△14,697

95,416

普通株式の期中平均株式数（株）

12,406,518

12,401,369

（２）潜在株式調達後１株当たり四半期純利益金額

－

6円96銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

1,307,189

希薄化効果を有していないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

　（注）　前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額につきましては、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。