２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前事業年度 (平成29年３月31日)	当事業年度 (平成30年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,312	5,620
未収収益	570	613
関係会社短期貸付金	2,860	3,410
未収還付法人税等	2	－
繰延税金資産	26	31
その他	37	123
流動資産合計	9,809	9,798
固定資産
有形固定資産
建物	3,981	4,493
構築物	282	301
機械装置及び運搬具	1	0
工具、器具及び備品	4	4
土地	14,828	15,136
建設仮勘定	69	56
有形固定資産合計	19,166	19,992
無形固定資産
電話加入権	15	15
ソフトウエア	3	2
無形固定資産合計	18	17
投資その他の資産
投資有価証券	1,145	1,119
関係会社株式	4,023	4,023
出資金	0	0
長期前払費用	17	100
敷金及び保証金	162	161
保険積立金	12	12
その他	30	35
貸倒引当金	△4	△4
投資その他の資産合計	5,387	5,448
固定資産合計	24,572	25,457
資産合計	34,382	35,256

		(単位：百万円)
	前事業年度 (平成29年３月31日)	当事業年度 (平成30年３月31日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金	2,095	2,731
未払金	30	38
未払費用	474	585
未払法人税等	51	121
賞与引当金	36	40
その他	44	48
流動負債合計	2,732	3,568
固定負債
長期借入金	5,956	6,126
長期未払金	347	347
繰延税金負債	895	850
その他	53	65
固定負債合計	7,253	7,390
負債合計	9,986	10,958
純資産の部
株主資本
資本金	6,321	6,321
資本剰余金
資本準備金	6,439	6,439
その他資本剰余金	－	81
資本剰余金合計	6,439	6,520
利益剰余金
利益準備金	193	193
その他利益剰余金
配当平均積立金	2	2
固定資産圧縮積立金	2,062	2,005
別途積立金	38	38
繰越利益剰余金	13,469	13,211
利益剰余金合計	15,766	15,451
自己株式	△4,702	△4,628
株主資本合計	23,826	23,665
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	220	201
評価・換算差額等合計	220	201
新株予約権	348	430
純資産合計	24,395	24,297
負債純資産合計	34,382	35,256

②【損益計算書】

		(単位：百万円)
	前事業年度 (自　平成28年４月１日 　至　平成29年３月31日)	当事業年度 (自　平成29年４月１日 　至　平成30年３月31日)
営業収益	※２ 2,204	※２ 2,232
営業費用	※1 1,508	※1 1,461
営業利益	695	771
営業外収益
受取利息及び受取配当金	※２ 19	※２ 18
受取地代家賃	34	53
雑収入	50	4
営業外収益合計	104	76
営業外費用
支払利息	8	8
減価償却費	5	4
賃貸費用	17	29
営業外費用合計	31	42
経常利益	768	805
特別利益
投資有価証券売却益	－	60
特別利益合計	－	60
税引前当期純利益	768	866
法人税、住民税及び事業税	143	199
法人税等調整額	△51	△41
法人税等合計	91	157
当期純利益	677	708

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

									(単位：百万円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金				利益剰余金合計
						配当平均積立金	固定資産圧縮積立金	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	6,321	6,439	－	6,439	193	2	2,123	38	13,668	16,026
当期変動額
剰余金の配当	－	－	－	－	－	－	－	－	△928	△928
当期純利益	－	－	－	－	－	－	－	－	677	677
自己株式の取得	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
自己株式の処分	－	－	－	－	－	－	－	－	△7	△7
固定資産圧縮積立金の取崩	－	－	－	－	－	－	△60	－	60	－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
当期変動額合計	－	－	－	－	－	－	△60	－	△198	△259
当期末残高	6,321	6,439	－	6,439	193	2	2,062	38	13,469	15,766

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△4,720	24,067	226	226	273	24,567
当期変動額
剰余金の配当	－	△928	－	－	－	△928
当期純利益	－	677	－	－	－	677
自己株式の取得	△0	△0	－	－	－	△0
自己株式の処分	18	10	－	－	－	10
固定資産圧縮積立金の取崩	－	－	－	－	－	－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	－	－	△5	△5	75	69
当期変動額合計	18	△241	△5	△5	75	△171
当期末残高	△4,702	23,826	220	220	348	24,395

当事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

									(単位：百万円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金				利益剰余金合計
						配当平均積立金	固定資産圧縮積立金	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	6,321	6,439	－	6,439	193	2	2,062	38	13,469	15,766
当期変動額
剰余金の配当	－	－	－	－	－	－	－	－	△1,024	△1,024
当期純利益	－	－	－	－	－	－	－	－	708	708
自己株式の取得	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
自己株式の処分	－	－	81	81	－	－	－	－	－	－
固定資産圧縮積立金の取崩	－	－	－	－	－	－	△57	－	57	－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
当期変動額合計	－	－	81	81	－	－	△57	－	△258	△315
当期末残高	6,321	6,439	81	6,520	193	2	2,005	38	13,211	15,451

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△4,702	23,826	220	220	348	24,395
当期変動額
剰余金の配当	－	△1,024	－	－	－	△1,024
当期純利益	－	708	－	－	－	708
自己株式の取得	△0	△0	－	－	－	△0
自己株式の処分	73	155	－	－	－	155
固定資産圧縮積立金の取崩	－	－	－	－	－	－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	－	－	△19	△19	81	62
当期変動額合計	73	△160	△19	△19	81	△98
当期末残高	△4,628	23,665	201	201	430	24,297

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式

　　　移動平均法による原価法を採用しております。

(2）その他有価証券

　　時価のあるもの

　　　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

　時価のないもの

　　移動平均法による原価法を採用しております。

２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法

　　時価法を採用しております。

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

　定率法を採用しております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物　　　　５年～40年
構築物　　　７年～20年

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

　ソフトウェア

　社内における利用可能期間（５年）による定額法を採用しております。

(3）リース資産

　所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

　　自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

　所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

　　リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

４．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2）賞与引当金

　従業員に対する賞与の支給に備えるため、実際支給見込相当額を計上しております。

５．その他の重要な会計方針

消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しております。

（貸借対照表関係）

１　保証債務

(１）次の子会社につきまして、仕入先からの債務に対し、次のとおり債務保証を行っております。

	前事業年度 （平成29年３月31日）	当事業年度 （平成30年３月31日）
㈱シュテルン世田谷、㈱モトーレン東名横浜、 ㈱ファイブスター東名横浜、㈱ＲＳケーユー　計	533百万円	1,019百万円

(２）次の子会社につきまして、金融機関からの借入に対し、次のとおり債務保証を行っております。

	前事業年度 （平成29年３月31日）	当事業年度 （平成30年３月31日）
㈱モトーレン東名横浜	340百万円	100百万円

（損益計算書関係）

※１　販売費に属する費用の割合は前事業年度、当事業年度ともに０％、一般管理費に属する費用の割合は前事業年度、当事業年度ともに100％であります。

　営業費用のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　平成28年４月１日 　　至　平成29年３月31日）	当事業年度 （自　平成29年４月１日 　　至　平成30年３月31日）
役員報酬	319百万円	357百万円
給料手当及び賞与	228	247
租税公課	240	216
減価償却費	303	239

※２　区分掲記しているもののほか、関係会社との取引に係る主なものは次のとおりであります。

	前事業年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）	当事業年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
営業収益	2,204百万円	2,232百万円
受取利息	1	1

（有価証券関係）

　子会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。

　なお、子会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。

（単位：百万円）

区分	前事業年度 （平成29年３月31日）	当事業年度 （平成30年３月31日）
子会社株式	4,023	4,023

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （平成29年３月31日）		当事業年度 （平成30年３月31日）
繰延税金資産（流動）
賞与引当金	11百万円		12百万円
その他	14		18
繰延税金資産（流動）合計	26		31
繰延税金資産（固定）
投資有価証券評価損	28		28
長期未払金（役員退職慰労金）	106		106
減価償却超過額	18		19
子会社株式にかかる一時差異	102		102
新株予約権	106		131
その他	14		23
繰延税金資産（固定）小計	377		413
評価性引当金	△292		△317
繰延税金資産（固定）合計	85		95
繰延税金負債との相殺額	△85		△95
繰延税金資産（固定）純額	－		－
繰延税金負債（固定）
固定資産圧縮積立金	△910		△885
その他有価証券評価差額金	△69		△61
繰延税金負債（固定）合計	△980		△946
繰延税金資産との相殺額	85		95
繰延税金負債（固定）の純額	△895		△850

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （平成29年３月31日）		当事業年度 （平成30年３月31日）
法定実効税率	30.9％		30.9％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.4		△15.4
住民税均等割による影響	0.5		0.4
評価性引当額の増減	△0.3		2.9
収用換地等特別控除	△2.2		△0.9
その他	△0.2		－
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.9		18.2

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区　分	資産の 種　類	当期首 残高	当　期 増加額	当　期 減少額	当　期 償却額	当期末 残高	減価償却 累計額
有形固 定資産	建物	3,981	712	－	200	4,493	2,277
	構築物	282	61	－	41	301	471
	機械及び装置	0	－	－	0	0	1
	車両運搬具	1	0	1	0	0	0
	工具、器具及び備品	4	1	－	1	4	52
	土地	14,828	307	－	－	15,136	－
	建設仮勘定	69	56	69	－	56	－
	計	19,166	1,139	70	243	19,992	2,803
無形固 定資産	電話加入権	15	－	－	－	15	－
	ソフトウェア	3	－	－	1	2	92
	計	18	－	－	1	17	92

（注）１．「建物」の「当期増加額」は主にメルセデス・ベンツ多摩に係る建物建設によるものであります。

２．「土地」の「当期増加額」はケーユー函館店に係る用地取得によるものであります。

【引当金明細表】

(単位：百万円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
賞与引当金	36	40	36	40
貸倒引当金	4	－	－	4

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

　該当事項はありません。