１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
①【連結貸借対照表】
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成29年９月30日) |
当連結会計年度 (平成30年９月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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有価証券 |
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商品及び製品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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繰延税金資産 |
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|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
|
|
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物（純額） |
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機械装置及び運搬具（純額） |
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工具、器具及び備品（純額） |
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土地 |
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リース資産（純額） |
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建設仮勘定 |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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ソフトウエア |
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電話加入権 |
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|
その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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差入保証金 |
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投資不動産（純額） |
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繰延税金資産 |
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|
退職給付に係る資産 |
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|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
|
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|
資産合計 |
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成29年９月30日) |
当連結会計年度 (平成30年９月30日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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リース債務 |
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未払金 |
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未払費用 |
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未払法人税等 |
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未払消費税等 |
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繰延税金負債 |
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賞与引当金 |
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役員賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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|
リース債務 |
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|
繰延税金負債 |
|
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|
役員退職慰労引当金 |
|
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|
退職給付に係る負債 |
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|
|
資産除去債務 |
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|
|
その他 |
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固定負債合計 |
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|
負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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|
資本金 |
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|
資本剰余金 |
|
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|
利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
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|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
|
退職給付に係る調整累計額 |
|
|
|
その他の包括利益累計額合計 |
|
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|
非支配株主持分 |
|
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|
純資産合計 |
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|
|
負債純資産合計 |
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②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日) |
当連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) |
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売上高 |
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|
売上原価 |
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|
売上総利益 |
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|
販売費及び一般管理費 |
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|
運搬費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒損失 |
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|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給料及び手当 |
|
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|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
役員賞与引当金繰入額 |
|
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|
退職給付費用 |
|
|
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
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|
福利厚生費 |
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|
減価償却費 |
|
|
|
賃借料 |
|
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情報システム費 |
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|
その他 |
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|
販売費及び一般管理費合計 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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|
|
受取配当金 |
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|
為替差益 |
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|
不動産賃貸料 |
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貸倒引当金戻入額 |
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売電収入 |
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|
|
その他 |
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営業外収益合計 |
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|
営業外費用 |
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支払利息 |
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|
持分法による投資損失 |
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|
為替差損 |
|
|
|
不動産賃貸費用 |
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|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
売電費用 |
|
|
|
その他 |
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|
営業外費用合計 |
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経常利益 |
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|
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|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日) |
当連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) |
|
特別利益 |
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|
固定資産売却益 |
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|
投資有価証券売却益 |
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受取保険金 |
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|
受取補償金 |
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特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
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固定資産売却損 |
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|
減損損失 |
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災害による損失 |
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固定資産除却損 |
|
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|
投資有価証券売却損 |
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貸倒引当金繰入額 |
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たな卸資産廃棄損 |
|
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|
リース解約損 |
|
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|
特別損失合計 |
|
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|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
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|
法人税等調整額 |
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|
法人税等合計 |
|
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|
当期純利益 |
|
|
|
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
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|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
【連結包括利益計算書】
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|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日) |
当連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
△ |
|
為替換算調整勘定 |
|
△ |
|
退職給付に係る調整額 |
|
△ |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
その他の包括利益合計 |
|
|
|
包括利益 |
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|
（内訳） |
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|
親会社株主に係る包括利益 |
|
|
|
非支配株主に係る包括利益 |
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③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
|
|
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|
(単位：百万円) |
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株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
連結子会社株式の取得による持分の増減 |
|
△ |
|
|
△ |
|
連結子会社の増資による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
持分法の適用範囲の変動 |
|
|
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算 調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
連結子会社株式の取得による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
連結子会社の増資による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
|
|
持分法の適用範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
△ |
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
△ |
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
連結子会社株式の取得による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
連結子会社の増資による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
持分法の適用範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
非支配株主持分 |
純資産合計 |
||||
|
|
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
為替換算 調整勘定 |
退職給付に係る調整累計額 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
|
|
△ |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
連結子会社株式の取得による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
|
|
連結子会社の増資による持分の増減 |
|
|
|
|
|
|
|
|
持分法の適用範囲の変動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
△ |
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
△ |
|
|
|
|
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日) |
当連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
のれん償却額 |
|
|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
役員賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
受取補償金 |
|
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損益（△は益） |
|
△ |
|
持分法による投資損益（△は益） |
|
|
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
有形固定資産売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
有形固定資産除却損 |
|
|
|
受取保険金 |
|
△ |
|
リース解約損 |
|
|
|
災害損失 |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
|
|
|
その他 |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
保険金の受取額 |
|
|
|
補償金の受取額 |
|
|
|
災害損失の支払額 |
|
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前連結会計年度 (自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日) |
当連結会計年度 (自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
|
有価証券の取得による支出 |
△ |
|
|
有価証券の償還による収入 |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の除却による支出 |
△ |
△ |
|
資産除去債務の履行による支出 |
△ |
|
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
投資有価証券の償還による収入 |
|
|
|
関係会社出資金の払込による支出 |
△ |
△ |
|
投資不動産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資不動産の売却による収入 |
|
|
|
貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
貸付金の回収による収入 |
|
|
|
敷金の差入による支出 |
△ |
△ |
|
敷金の回収による収入 |
|
|
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
|
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
△ |
|
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
|
その他 |
|
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１ 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数
主要な連結子会社の名称については「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
(2) 主要な非連結子会社の名称等
主要な非連結子会社
兵庫興農㈱
（連結の範囲から除いた理由）
非連結子会社12社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２ 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の非連結子会社数
持分法適用の関連会社数
主要な持分法適用会社の名称については、「第１ 企業の概況 ４ 関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
なお、当連結会計年度の持分法の適用範囲の変更は、増加１社、減少１社であります。
（新設により持分法の適用範囲に含めた子会社）
上海加産貿易有限公司
（出資売却により持分法の適用範囲から除いた関連会社）
上海翺杰実業有限公司
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、三陽物産㈱、エス・エイ・エスジャパン㈱、Naspac Marketing Pte.Ltd.、Naspac Kim Hing Pte.Ltd.、Toan Gia Hiep Phuoc Trading Co.,Ltd.及びLein Hing Holdings Sdn.Bhd.他４社の決算日は12月31日であり、当社の連結決算日と異なるため、当連結会計年度においては平成30年６月30日を決算日とみなした仮決算に基づく決算数値を使用しております。
４ 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
(イ) 有価証券
満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(ロ) デリバティブ
時価法
(ハ) たな卸資産
商品
主として先入先出法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
製品・仕掛品・原材料・貯蔵品
総平均法による原価法（収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
(イ) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。
なお、在外連結子会社の有形固定資産については定額法によっております。
主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10年～45年
(ロ) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(ハ）リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
(ニ) 投資不動産
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっております。また、一部の連結子会社は、平成10年３月31日以前に取得した一部の資産について定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 10年～45年
機械装置及び運搬具 17年
(3) 重要な引当金の計上基準
(イ) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(ロ) 賞与引当金
従業員の賞与金支給に備えるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
(ハ) 役員賞与引当金
役員の賞与金支給に備えるため、役員賞与支給見込額を計上しております。
(ニ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
(イ) 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
(ロ) 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。
(ハ) 小規模企業等における簡便法の採用
連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
在外子会社等の資産及び負債は連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法
(イ) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理
また、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を、金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
(ロ) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ対象とヘッジ手段は以下のとおりであります。
a.ヘッジ手段・・・為替予約
ヘッジ対象・・・外貨建債権債務及び外貨建予定取引
b.ヘッジ手段・・・金利スワップ
ヘッジ対象・・・長期借入金利息
(ハ) ヘッジ方針
「デリバティブ取引管理規程」に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしております。
(ニ) ヘッジ有効性評価の方法
為替変動リスクのヘッジについて、ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して、為替の相場変動を完全に相殺するものと見込まれるため、ヘッジの有効性の評価は省略しております。また、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(7) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の定額法により償却を行っております。
(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
１ 税効果会計に係る会計基準の適用指針等
・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 平成30年２月16日 企業会計基準委員会）
・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成30年２月16日 企業会計基準委員会）
(1）概要
「税効果会計に係る会計基準の適用指針」等は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針を企業会計基準委員会に移管するに際して、基本的にその内容を踏襲した上で、必要と考えられる以下の見直しが行われたものであります。
（会計処理の見直しを行った主な取扱い）
・個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱い
・（分類１）に該当する企業における繰延税金資産の回収可能性に関する取扱い
(2）適用予定日
平成31年９月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「税効果会計に係る会計基準の適用指針」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
２ 収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、平成26年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は平成30年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は平成29年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
平成34年９月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（連結貸借対照表関係）
※１ 非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
投資有価証券（株式） |
1,537百万円 |
1,607百万円 |
※２ 有形固定資産減価償却累計額及び投資不動産減価償却累計額
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
有形固定資産減価償却累計額 |
|
|
|
投資不動産減価償却累計額 |
|
|
※３ 担保資産
(1）担保に供している資産は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
現金及び預金 |
6百万円 |
6百万円 |
|
受取手形及び売掛金 |
167 |
168 |
|
建物及び構築物 |
1,768 |
142 |
|
土地 |
1,251 |
264 |
|
投資有価証券（株式） |
1,470 |
1,481 |
|
差入保証金 |
51 |
62 |
|
投資不動産 |
1,323 |
1,026 |
|
合計 |
6,039 |
3,152 |
(2）上記に対応する債務は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
支払手形及び買掛金 |
17,493百万円 |
18,546百万円 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
270 |
159 |
|
長期借入金 |
300 |
107 |
|
合計 |
18,063 |
18,813 |
４ 保証債務
連結会社以外の会社の金融機関等からの借入に対し、債務保証を行っております。
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
||
|
深圳華新創展商貿有限公司 |
339百万円 |
深圳華新創展商貿有限公司 |
330百万円 |
|
Kato Sangyo Vietnam Co.,Ltd. |
7 |
Kato Sangyo Vietnam Co.,Ltd. |
14 |
|
上海翺杰実業有限公司 |
77 |
上海翺杰実業有限公司 |
－ |
|
合計 |
424 |
合計 |
344 |
※５ 連結会計年度末日満期手形
連結会計年度末日満期手形の会計処理については、当連結会計年度の末日が金融機関の休業日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。
なお、当連結会計年度末日満期手形の金額は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
受取手形 |
132百万円 |
891百万円 |
（連結損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費に含まれる研究開発費の総額
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
|
－百万円 |
|
※２ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
||
|
建物及び構築物 |
△38百万円 |
建物及び構築物 |
－百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
24 |
機械装置及び運搬具 |
25 |
|
工具、器具及び備品 |
0 |
工具、器具及び備品 |
－ |
|
土地 |
451 |
土地 |
－ |
|
投資不動産 |
－ |
投資不動産 |
508 |
|
合計 |
437 |
合計 |
534 |
（注）前連結会計年度において同一物件の売却により発生した建物及び構築物売却損と土地売却益は相殺して、連結損益計算書上では固定資産売却益として表示しております。
※３ 受取保険金
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
台風等の災害に伴う損害保険金等の受取額であります。なお、現時点において確定していない金額については計上しておりません。
※４ 受取補償金
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
主に、他社から購入した異物混入原料使用により、販売不能となった製品の廃棄損失について、原材料購入先からの補償によるものであります。
※５ 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
||
|
建物及び構築物 |
－百万円 |
建物及び構築物 |
45百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
0 |
機械装置及び運搬具 |
7 |
|
工具、器具及び備品 |
0 |
工具、器具及び備品 |
0 |
|
土地 |
11 |
土地 |
99 |
|
合計 |
12 |
合計 |
152 |
※６ 減損損失
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
(1) 減損損失を認識した主な資産
|
場所 |
用途 |
種類 |
減損損失 （百万円） |
|
兵庫県西宮市 |
遊休資産 |
機械装置 |
3 |
(2) 資産のグルーピングの方法
当社グループは、事業用資産については各事業拠点単位で、賃貸用資産及び遊休資産については各物件単位で、資産のグルーピングを行っております。
(3) 減損損失を認識するに至った経緯
機械装置は将来の使用見込みがなくなったことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
(4) 減損損失の内訳
|
機械装置及び運搬具 |
3 |
百万円 |
|
計 |
3 |
百万円 |
(5) 回収可能価額の見積り方法
機械装置の回収可能価額は正味売却価額により測定しておりますが、売却が困難であるため備忘価額をもって評価しております。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
(1) 減損損失を認識した主な資産
|
場所 |
用途 |
種類 |
減損損失 （百万円） |
|
ベトナム |
事業用資産 |
のれん |
523 |
(2) 資産のグルーピングの方法
当社グループは、事業用資産については各事業拠点単位で、賃貸用資産及び遊休資産については各物件単位で、資産のグルーピングを行っております。
(3) 減損損失を認識するに至った経緯
当社の連結子会社であるToan Gia Hiep Phuoc Trading Co.,Ltd.に係るのれんについて、株式取得時に想定していた収益が見込めなくなったことから、帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。
(4) 減損損失の内訳
|
のれん |
523 |
百万円 |
|
計 |
523 |
百万円 |
(5) 回収可能価額の見積り方法
のれんの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを12.7％で割り引いて算定しております。
※７ 災害による損失
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
平成30年９月発生の台風21号等により発生したものであり、その内訳は次のとおりであります。
|
たな卸資産廃棄損 |
147 |
百万円 |
|
資産設備の滅失及び復旧費用 |
15 |
百万円 |
|
その他 |
24 |
百万円 |
|
計 |
187 |
百万円 |
※８ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
||
|
建物及び構築物 |
18百万円 |
建物及び構築物 |
10百万円 |
|
機械装置及び運搬具 |
16 |
機械装置及び運搬具 |
15 |
|
工具、器具及び備品 |
2 |
工具、器具及び備品 |
1 |
|
ソフトウエア |
0 |
ソフトウエア |
11 |
|
投資不動産 |
0 |
投資不動産 |
0 |
|
解体・除却費用 |
44 |
解体・除却費用 |
43 |
|
合計 |
81 |
合計 |
82 |
※９ たな卸資産廃棄損
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
他社から購入した異物混入原料使用により、販売不能となった製品の廃棄損失であります。
（連結包括利益計算書関係）
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
当期発生額 |
4,092百万円 |
6,621百万円 |
|
組替調整額 |
△64 |
△613 |
|
税効果調整前 |
4,028 |
6,008 |
|
税効果額 |
△1,222 |
△1,844 |
|
その他有価証券評価差額金 |
2,805 |
4,163 |
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
当期発生額 |
3 |
△1 |
|
組替調整額 |
－ |
－ |
|
税効果調整前 |
3 |
△1 |
|
税効果額 |
△1 |
0 |
|
繰延ヘッジ損益 |
2 |
△1 |
|
為替換算調整勘定 |
|
|
|
当期発生額 |
351 |
△164 |
|
組替調整額 |
－ |
－ |
|
税効果調整前 |
351 |
△164 |
|
税効果額 |
－ |
－ |
|
為替換算調整勘定 |
351 |
△164 |
|
退職給付に係る調整額 |
|
|
|
当期発生額 |
262 |
△106 |
|
組替調整額 |
△32 |
△24 |
|
税効果調整前 |
230 |
△131 |
|
税効果額 |
△70 |
40 |
|
退職給付に係る調整額 |
159 |
△90 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
|
|
|
当期発生額 |
20 |
8 |
|
その他の包括利益合計 |
3,339 |
3,915 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首 （千株） |
当連結会計年度 （千株） |
当連結会計年度 （千株） |
当連結会計年度末 （千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
38,153 |
－ |
－ |
38,153 |
|
合計 |
38,153 |
－ |
－ |
38,153 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
1,522 |
0 |
－ |
1,522 |
|
合計 |
1,522 |
0 |
－ |
1,522 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加０千株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成28年12月22日 定時株主総会 |
普通株式 |
842 |
23.00 |
平成28年９月30日 |
平成28年12月26日 |
|
平成29年５月12日 取締役会 |
普通株式 |
842 |
23.00 |
平成29年３月31日 |
平成29年６月２日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年12月22日 定時株主総会 |
普通株式 |
1,062 |
利益剰余金 |
29.00 |
平成29年９月30日 |
平成29年12月25日 |
（注）１株当たり配当額には、創立70周年記念配当４円を含んでおります。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
１ 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度期首 株式数 （千株） |
当連結会計年度 増加株式数 （千株） |
当連結会計年度 減少株式数 （千株） |
当連結会計年度末 株式数 （千株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
38,153 |
－ |
－ |
38,153 |
|
合計 |
38,153 |
－ |
－ |
38,153 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
1,522 |
341 |
－ |
1,864 |
|
合計 |
1,522 |
341 |
－ |
1,864 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加341千株は、公開買付けにより自己株式を取得したことによるもの341千株、単元未満株式の買取りによるもの０千株であります。
２ 新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３ 配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年12月22日 定時株主総会 |
普通株式 |
1,062 |
（注）29.00 |
平成29年９月30日 |
平成29年12月25日 |
|
平成30年５月11日 取締役会 |
普通株式 |
1,025 |
28.00 |
平成30年３月31日 |
平成30年６月４日 |
（注）１株当たり配当額には、創立70周年記念配当４円を含んでおります。
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成30年12月21日 定時株主総会 |
普通株式 |
1,016 |
利益剰余金 |
28.00 |
平成30年９月30日 |
平成30年12月25日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
|
現金及び預金勘定 |
69,157百万円 |
70,338百万円 |
|
預入期間が３ヶ月超の定期預金 |
△425 |
△564 |
|
現金及び現金同等物 |
68,732 |
69,774 |
※２ 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
株式の取得により新たにLein Hing Holdings Sdn.Bhd.他４社を連結子会社としたことに伴う、連結開始時の資産及び負債の主な内訳並びにLein Hing Holdings Sdn.Bhd.株式の取得価額と「連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出」との関係は、次のとおりであります。
|
流動資産 |
5,717 |
百万円 |
|
固定資産 |
159 |
|
|
のれん |
1,297 |
|
|
流動負債 |
△2,732 |
|
|
固定負債 |
△48 |
|
|
為替換算調整勘定 |
26 |
|
|
非支配株主持分 |
△464 |
|
|
Lein Hing Holdings Sdn.Bhd.株式の取得価額 |
3,956 |
|
|
為替差益 |
△13 |
|
|
Lein Hing Holdings Sdn.Bhd.他４社の現金及び現金同等物 |
△494 |
|
|
差引：連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
3,448 |
|
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主に工具、器具及び備品であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、基本的に内部留保資金で賄っておりますが、一部を銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引先企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが６ヶ月以内の支払期日であります。短期借入金は営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。
デリバティブ取引は、輸入取引等の為替相場の変動リスク軽減のための為替予約取引（主として包括契約）及び変動金利の借入金の金利変動リスク回避のための金利スワップ取引を行っております。なお、ヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針及びヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４ 会計方針に関する事項 （6）重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、「信用取引管理規程」に従い、営業債権について取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を随時に把握し、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、連結子会社においても、当社の規程に準じて同様の管理を行っております。
満期保有目的の債券は、「有価証券及び資金運用規程」に従い、格付けの高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を定期的に見直しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額を定めた社内ルールに従い、為替予約取引については輸入部門が、金利スワップ取引については経理部門が執行し、経理部門が管理を行っております。また、取引結果については、管理部門担当取締役経由で取締役社長へ報告を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は各部署からの報告に基づき、経理部門が資金計画表を作成・更新するとともに、手元流動性の維持等により、流動性リスクを管理しております。また、連結子会社においても、同様の管理を行っております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２参照）。
前連結会計年度（平成29年９月30日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
(1) 現金及び預金 |
69,157 |
69,157 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
136,799 |
136,799 |
－ |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
① 満期保有目的の債券 |
800 |
813 |
13 |
|
② その他有価証券 |
37,153 |
37,153 |
－ |
|
(4) 差入保証金 |
5,414 |
5,361 |
△53 |
|
資産計 |
249,325 |
249,286 |
△39 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
197,494 |
197,494 |
－ |
|
(2) 未払金 |
8,900 |
8,900 |
－ |
|
(3) 未払費用 |
241 |
241 |
－ |
|
(4) 長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） |
570 |
559 |
△10 |
|
(5) リース債務 |
1,278 |
1,252 |
△26 |
|
負債計 |
208,485 |
208,448 |
△37 |
|
デリバティブ取引 |
3 |
3 |
－ |
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
当連結会計年度（平成30年９月30日）
|
|
連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
(1) 現金及び預金 |
70,338 |
70,338 |
－ |
|
(2) 受取手形及び売掛金 |
146,924 |
146,924 |
－ |
|
(3) 有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
① 満期保有目的の債券 |
1,400 |
1,401 |
1 |
|
② その他有価証券 |
44,660 |
44,660 |
－ |
|
(4) 差入保証金 |
5,687 |
5,659 |
△27 |
|
資産計 |
269,010 |
268,984 |
△26 |
|
(1) 支払手形及び買掛金 |
204,868 |
204,868 |
－ |
|
(2) 短期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を除く） |
1,907 |
1,907 |
－ |
|
(3) 未払金 |
11,807 |
11,807 |
－ |
|
(4) 未払費用 |
335 |
335 |
－ |
|
(5) 長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） |
266 |
261 |
△4 |
|
(6) リース債務 |
1,339 |
1,310 |
△28 |
|
負債計 |
220,524 |
220,491 |
△32 |
|
デリバティブ取引 |
1 |
1 |
－ |
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
（注）１ 金融商品の時価算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)差入保証金
差入保証金の時価について、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値によって算定しております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を除く）、(3)未払金、(4)未払費用
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む）
長期借入金の時価について、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によって算定しております。
(6)リース債務
リース債務の時価について、その将来キャッシュ・フローを新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値によって算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
（注）２ 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
|
（単位：百万円） |
|
区分 |
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
非上場株式・関係会社株式 |
2,846 |
3,317 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3）有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
（注）３ 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（平成29年９月30日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
現金及び預金 |
69,157 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
136,799 |
－ |
－ |
－ |
|
有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
(1) 債券（社債） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
(2) その他 |
－ |
800 |
－ |
－ |
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
|
|
|
|
|
(1) 債券（社債） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
(2) その他 |
1,400 |
300 |
－ |
300 |
|
合計 |
207,357 |
1,100 |
－ |
300 |
※ 差入保証金5,414百万円については、償還予定額が見込めないため、上表には含めておりません。
当連結会計年度（平成30年９月30日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
現金及び預金 |
70,338 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
146,924 |
－ |
－ |
－ |
|
有価証券及び投資有価証券 |
|
|
|
|
|
満期保有目的の債券 |
|
|
|
|
|
(1) 債券（社債） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
(2) その他 |
800 |
600 |
－ |
－ |
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
|
|
|
|
|
(1) 債券（社債） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
(2) その他 |
－ |
3,000 |
1,000 |
－ |
|
合計 |
218,062 |
3,600 |
1,000 |
－ |
※ 差入保証金5,687百万円については、償還予定額が見込めないため、上表には含めておりません。
（注）４ 短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（平成29年９月30日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） |
270 |
193 |
89 |
17 |
－ |
－ |
|
リース債務 |
465 |
393 |
286 |
90 |
33 |
9 |
|
合計 |
735 |
586 |
375 |
108 |
33 |
9 |
当連結会計年度（平成30年９月30日）
|
|
１年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
短期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を除く） |
1,907 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定の長期借入金を含む） |
159 |
89 |
17 |
－ |
－ |
－ |
|
リース債務 |
518 |
399 |
204 |
146 |
51 |
18 |
|
合計 |
2,585 |
488 |
222 |
146 |
51 |
18 |
１．満期保有目的の債券
前連結会計年度（平成29年９月30日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額（百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの |
(1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
800 |
813 |
13 |
|
|
小計 |
800 |
813 |
13 |
|
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
(1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
－ |
－ |
－ |
|
|
合計 |
800 |
813 |
13 |
|
当連結会計年度（平成30年９月30日）
|
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額（百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの |
(1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
800 |
803 |
3 |
|
|
小計 |
800 |
803 |
3 |
|
|
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの |
(1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
(2）社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
600 |
597 |
△2 |
|
|
小計 |
600 |
597 |
△2 |
|
|
合計 |
1,400 |
1,401 |
1 |
|
２．その他有価証券
前連結会計年度（平成29年９月30日）
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額（百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
33,427 |
14,288 |
19,138 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
1,516 |
1,500 |
16 |
|
|
(3）その他 |
313 |
302 |
11 |
|
|
小計 |
35,256 |
16,090 |
19,166 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
1,064 |
1,205 |
△141 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
499 |
500 |
△0 |
|
|
(3）その他 |
332 |
342 |
△9 |
|
|
小計 |
1,896 |
2,048 |
△151 |
|
|
合計 |
37,153 |
18,138 |
19,014 |
|
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,309百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（平成30年９月30日）
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額（百万円） |
取得原価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
39,611 |
14,313 |
25,298 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
507 |
500 |
7 |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
40,118 |
14,813 |
25,305 |
|
|
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
1,056 |
1,337 |
△280 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
3,485 |
3,504 |
△18 |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
4,542 |
4,841 |
△299 |
|
|
合計 |
44,660 |
19,655 |
25,005 |
|
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額1,709百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
|
種類 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
(1）株式 |
702 |
69 |
5 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
③ その他 |
－ |
－ |
－ |
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
702 |
69 |
5 |
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
|
種類 |
売却額 （百万円） |
売却益の合計額 （百万円） |
売却損の合計額 （百万円） |
|
(1）株式 |
944 |
608 |
－ |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
③ その他 |
649 |
14 |
10 |
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
1,593 |
623 |
10 |
４．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度及び当連結会計年度においては、減損処理を行っておりません。
なお、減損処理にあたっては、時価のある有価証券については、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
また、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券については、期末における発行会社の財政状態等を勘案して回復可能性を判断し、回復する見込みがあると認められた場合を除き減損処理を行っております。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当する取引はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度（平成29年９月30日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類等 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
|
原則的処理方法 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
買掛金 |
125 |
－ |
(1) |
|
|
ユーロ |
買掛金 |
24 |
－ |
0 |
|
|
為替予約等の 振当処理 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
買掛金 |
86 |
－ |
3 |
|
|
ユーロ |
買掛金 |
8 |
－ |
0 |
|
|
合計 |
245 |
－ |
3 |
||
（注）１ 時価の算定方法は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
２ デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
当連結会計年度（平成30年９月30日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類等 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 (百万円) |
|
原則的処理方法 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
買掛金 |
－ |
－ |
－ |
|
|
ユーロ |
買掛金 |
－ |
－ |
－ |
|
|
為替予約等の 振当処理 |
為替予約取引 |
|
|
|
|
|
買建 |
|
|
|
|
|
|
米ドル |
買掛金 |
21 |
－ |
0 |
|
|
ユーロ |
買掛金 |
23 |
－ |
1 |
|
|
合計 |
44 |
－ |
1 |
||
（注）１ 時価の算定方法は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
２ デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度（平成29年９月30日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類等 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
金利スワップの特例 処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
497 |
266 |
（注） |
|
|
合計 |
497 |
266 |
－ |
||
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（平成30年９月30日）
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類等 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 （百万円） |
契約額等の うち１年超 （百万円） |
時価 （百万円） |
|
金利スワップの特例 処理 |
金利スワップ取引 |
|
|
|
|
|
変動受取・固定支払 |
長期借入金 |
266 |
107 |
（注） |
|
|
合計 |
266 |
107 |
－ |
||
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
当社は確定給付型の制度として企業年金基金制度（積立型制度）及び退職一時金制度（非積立型制度）に加え、選択制の確定拠出型の企業年金制度に加入しております。なお、企業年金基金制度には、退職給付信託を設定しております。
連結子会社については確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であるが、一部積立型制度となっております）、確定拠出型の企業年金制度及び中小企業退職金共済制度（中退共）等に加入しております。なお、連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く）
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
10,199百万円 |
10,394百万円 |
|
勤務費用 |
450 |
461 |
|
利息費用 |
65 |
66 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
51 |
14 |
|
退職給付の支払額 |
△372 |
△455 |
|
退職給付債務の期末残高 |
10,394 |
10,481 |
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
|
年金資産の期首残高 |
7,465百万円 |
8,093百万円 |
|
期待運用収益 |
105 |
118 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
313 |
△92 |
|
事業主からの拠出額 |
386 |
388 |
|
退職給付の支払額 |
△178 |
△243 |
|
年金資産の期末残高 |
8,093 |
8,264 |
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
6,569百万円 |
6,621百万円 |
|
年金資産 |
△8,093 |
△8,264 |
|
|
△1,523 |
△1,642 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
3,825 |
3,859 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,301 |
2,216 |
|
退職給付に係る資産 |
△1,523 |
△1,642 |
|
退職給付に係る負債 |
3,825 |
3,859 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
2,301 |
2,216 |
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
|
勤務費用 |
450百万円 |
461百万円 |
|
利息費用 |
65 |
66 |
|
期待運用収益 |
△105 |
△118 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
△32 |
△24 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
377 |
385 |
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
|
数理計算上の差異 |
230百万円 |
△131百万円 |
|
合 計 |
230 |
△131 |
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
未認識数理計算上の差異 |
954百万円 |
823百万円 |
|
合 計 |
954 |
823 |
(7) 年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
債券 |
26％ |
27％ |
|
株式 |
52 |
50 |
|
保険資産（一般勘定） |
17 |
18 |
|
その他 |
5 |
5 |
|
合 計 |
100 |
100 |
（注）年金資産合計には、企業年金基金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度42％、当連結会計年度39％含まれております。
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
割引率 |
0.64％ |
0.64％ |
|
長期期待運用収益率 |
2.5％ |
2.5％ |
|
予想昇給率 |
6.78％ |
6.78％ |
３．簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
|
退職給付に係る負債の期首残高 |
1,468百万円 |
1,469百万円 |
|
退職給付費用 |
177 |
199 |
|
退職給付の支払額 |
△101 |
△95 |
|
制度への拠出額 |
△74 |
△88 |
|
退職給付に係る負債の期末残高 |
1,469 |
1,486 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
922百万円 |
892百万円 |
|
年金資産 |
△894 |
△895 |
|
|
27 |
△3 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
1,442 |
1,489 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
1,469 |
1,486 |
|
退職給付に係る資産 |
－ |
△3 |
|
退職給付に係る負債 |
1,469 |
1,489 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
1,469 |
1,486 |
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度177百万円 当連結会計年度199百万円
４．確定拠出制度
当社及び一部の連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度65百万円、当連結会計年度53百万円であります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
|
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
繰延税金資産（流動） |
|
|
|
|
賞与引当金 |
370百万円 |
|
369百万円 |
|
未払事業税 |
131 |
|
163 |
|
貸倒引当金 |
121 |
|
200 |
|
その他 |
178 |
|
171 |
|
小計 |
801 |
|
905 |
|
評価性引当額 |
△115 |
|
△181 |
|
計 |
685 |
|
723 |
|
繰延税金負債（流動） |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
△6 |
|
△5 |
|
特別償却準備金 |
△37 |
|
△36 |
|
その他 |
△3 |
|
△3 |
|
計 |
△47 |
|
△45 |
|
繰延税金資産（固定） |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
26 |
|
38 |
|
退職給付に係る負債 |
1,787 |
|
1,714 |
|
役員退職慰労引当金 |
103 |
|
105 |
|
その他 |
898 |
|
1,066 |
|
小計 |
2,816 |
|
2,924 |
|
評価性引当額 |
△744 |
|
△940 |
|
計 |
2,072 |
|
1,984 |
|
繰延税金負債（固定） |
|
|
|
|
退職給付に係る資産 |
△401 |
|
△352 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△391 |
|
△385 |
|
特別償却準備金 |
△112 |
|
△76 |
|
その他有価証券評価差額金 |
△5,804 |
|
△7,642 |
|
その他 |
△60 |
|
△60 |
|
計 |
△6,769 |
|
△8,518 |
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△4,059 |
|
△5,856 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
|
前連結会計年度 （平成29年９月30日） |
|
当連結会計年度 （平成30年９月30日） |
|
法定実効税率 |
|
30.8％ |
|
30.8％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
|
0.4 |
|
0.4 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
|
△0.4 |
|
△0.3 |
|
住民税均等割 |
|
1.1 |
|
1.0 |
|
所得拡大促進税制等による税額控除 |
|
△0.6 |
|
－ |
|
評価性引当額 |
|
△0.8 |
|
0.8 |
|
のれん償却額 |
|
2.4 |
|
2.6 |
|
のれんの減損損失 |
|
－ |
|
1.4 |
|
その他 |
|
0.7 |
|
△0.3 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
|
33.6 |
|
36.4 |
取得による企業結合
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 Lein Hing Holdings Sdn.Bhd.(以下、「Lein Hing Holdings」という)
事業の内容 日用雑貨 ・加工食品卸売業
（2）企業結合を行った主な理由
当社グループは、独立した存在感のある卸売業としての企業規模を確立するとともに、次代の成長を見据えて一層の機能強化を図るため、特に経済成長に伴い小売市場が拡大するアジア地域において食品流通事業の展開と構築を進めてまいりました。
Lein Hing Holdingsは、創業以来40年の業歴を有し、クアラルンプール及びマレーシア北部を中心に同国において主要な小売業者との強い取引関係を築き上げたことで、本国において確固たる地位を確立している有力卸売企業であります。
当社グループは、すでにマレーシアにおいて事業を展開しておりますが、本件買収により同国における存在感をさらに高めるとともに、アジア地域において展開している中国及びシンガポール、ベトナムとの協業を進めることで、より一層の海外事業展開の強化を図り、企業価値の向上に取り組んでいく所存であります。
（3）企業結合日
平成30年１月30日(株式取得日)
平成30年１月１日(みなし取得日)
（4）企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
（5）結合後企業の名称
企業結合後の名称変更はありません。
（6）取得した議決権比率
85％
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
現金を対価とした株式取得であるため。
２．連結財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
被取得企業の決算日は12月31日であり、当社の連結決算日と異なるため、当連結会計年度末の３ヶ月前である平成30年６月30日を連結決算日とみなしております。
なお、みなし取得日を平成30年１月１日としているため、被取得企業の業績は、平成30年１月１日から平成30年６月30日までの業績が含まれております。
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
|
取得の対価 |
現金 |
3,956百万円 |
|
取得原価 |
|
3,956 |
４．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 114百万円
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
（1）発生したのれんの金額
1,297百万円
なお、のれんの金額は、第２四半期連結会計期間末においては、取得原価の配分等が完了していないため、暫定的に算定された金額でありましたが、当連結会計年度末までに確定しております。のれんの金額に修正は生じておりません。
（2）発生原因
被取得企業及び同社子会社であるL H Marketing Sdn.Bhd.他３社を連結子会社としたことにより発生したものであり、被取得企業の今後の事業展開により期待される将来の超過収益力であります。
（3）償却方法及び償却期間
５年間にわたる均等償却
６．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
|
流動資産 |
5,717百万円 |
|
固定資産 |
159 |
|
資産合計 |
5,877 |
|
流動負債 |
2,732 |
|
固定負債 |
48 |
|
負債合計 |
2,780 |
７．企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
|
売上高 |
17,278 |
百万円 |
|
営業利益 |
66 |
|
|
経常利益 |
111 |
|
|
税金等調整前当期純利益 |
116 |
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
27 |
|
（概算額の算定方法）
企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定して算定された売上高及び損益情報と取得企業の連結損益計算書における売上高及び損益情報との差額を影響の概算額としております。なお、企業結合時に認識されたのれんが当期首に発生したものとし、償却額を算定しております。
上記情報は、必ずしも将来起こりうるべき事象を示唆するものではありません。また、実際に企業結合が当連結会計年度の開始の日時点で行われた場合の経営成績を示すものではありません。
当該注記は監査証明を受けておりません。
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、常温流通事業、低温流通事業、酒類流通事業等の複数の事業から構成されており、当社及び当社の連結子会社が各々独立した経営単位として、事業を営んでおります。
当社の報告セグメントは、事業内容を基礎として事業セグメントに集約した上で、「常温流通事業」「低温流通事業」「酒類流通事業」の３つを報告セグメントとしております。
「常温流通事業」は、インスタント（缶詰・レトルト含む）、乾物・穀類、飲料、嗜好品、調味料他の販売を、「低温流通事業」は要冷品の販売を、「酒類流通事業」は酒類の販売を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
調整額 （注）２ |
連結 財務諸表計上額（注）３ |
|||
|
|
常温流通事業 |
低温流通事業 |
酒類流通事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント負債 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
のれんの償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持分法適用会社への投資額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に物流事業であります。
２ 調整額は、次のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額△17百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（2）セグメント資産の調整額△20,717百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（3）セグメント負債の調整額△15,198百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（4）減価償却費の調整額△２百万円は、セグメント間取引消去額であります。
なお、減価償却費には、長期前払費用に係る償却額が含まれております。
３ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
|
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
報告セグメント |
その他 （注）１ |
合計 |
調整額 （注）２ |
連結 財務諸表計上額（注）３ |
|||
|
|
常温流通事業 |
低温流通事業 |
酒類流通事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント負債 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
のれんの償却額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持分法適用会社への投資額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、主に物流事業であります。
２ 調整額は、次のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額31百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（2）セグメント資産の調整額△26,387百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（3）セグメント負債の調整額△15,812百万円は、セグメント間取引消去額であります。
（4）減価償却費の調整額△２百万円は、セグメント間取引消去額であります。
なお、減価償却費には、長期前払費用に係る償却額が含まれております。
３ セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
（1）売上高
（2）有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：百万円)
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高 |
関連するセグメント名 |
|
イオンリテール㈱ |
115,031 |
常温流通事業 |
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
（1）売上高
（2）有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：百万円)
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高 |
関連するセグメント名 |
|
イオンリテール㈱ |
113,353 |
常温流通事業、低温流通事業 及び酒類流通事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
常温流通事業 |
低温流通事業 |
酒類流通事業 |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
常温流通事業 |
低温流通事業 |
酒類流通事業 |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
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減損損失 |
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
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（単位：百万円） |
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常温流通事業 |
低温流通事業 |
酒類流通事業 |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
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当期償却額 |
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当期末残高 |
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当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
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（単位：百万円） |
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常温流通事業 |
低温流通事業 |
酒類流通事業 |
その他 |
全社・消去 |
合計 |
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当期償却額 |
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当期末残高 |
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【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
前連結会計年度（自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日）
該当事項はありません。
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前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
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１株当たり純資産額 |
3,010円49銭 |
3,247円75銭 |
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１株当たり当期純利益 |
185円45銭 |
191円45銭 |
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なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 |
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 |
（注）１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、次のとおりであります。
１ １株当たり純資産額
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前連結会計年度末 （平成29年９月30日） |
当連結会計年度末 （平成30年９月30日） |
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連結貸借対照表の純資産額の合計額 |
（百万円） |
113,463 |
122,035 |
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普通株式に係る純資産額 |
（百万円） |
110,276 |
117,856 |
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差額の内訳 非支配株主持分 |
（百万円） |
3,187 |
4,178 |
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普通株式の発行済株式数 |
（千株） |
38,153 |
38,153 |
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普通株式の自己株式数 |
（千株） |
1,522 |
1,864 |
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１株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数 |
（千株） |
36,630 |
36,288 |
２ １株当たり当期純利益
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前連結会計年度 （自 平成28年10月１日 至 平成29年９月30日） |
当連結会計年度 （自 平成29年10月１日 至 平成30年９月30日） |
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親会社株主に帰属する 当期純利益 |
（百万円） |
6,793 |
7,005 |
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普通株主に帰属しない金額 |
（百万円） |
－ |
－ |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 |
（百万円） |
6,793 |
7,005 |
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普通株式の期中平均株式数 |
（千株） |
36,630 |
36,590 |
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
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区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
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短期借入金 |
－ |
1,907 |
4.01 |
－ |
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１年内返済予定の長期借入金 |
270 |
159 |
1.84 |
－ |
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１年以内に返済予定のリース債務 |
465 |
518 |
－ |
－ |
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長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く） |
300 |
107 |
1.83 |
平成31年～32年 |
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リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く） |
813 |
820 |
－ |
平成31年～37年 |
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その他有利子負債（営業取引預り保証金） |
907 |
765 |
0.39 |
－ |
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その他有利子負債（関係会社預り金） |
417 |
417 |
0.40 |
－ |
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合計 |
3,173 |
4,695 |
－ |
－ |
（注）１ 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３ 長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間における返済予定額は次のとおりであります。
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１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
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長期借入金 |
89 |
17 |
－ |
－ |
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リース債務 |
399 |
204 |
146 |
51 |
４ その他有利子負債（営業取引預り保証金）及びその他有利子負債（関係会社預り金）は、連結決算日後５年以内における返済予定額を確定することができないため記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
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（累計期間） |
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第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
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売上高 |
（百万円） |
261,197 |
493,957 |
744,628 |
1,009,095 |
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税金等調整前四半期（当期）純利益 |
（百万円） |
3,505 |
6,722 |
9,134 |
11,876 |
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親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 |
（百万円） |
2,145 |
4,033 |
5,532 |
7,005 |
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１株当たり四半期（当期） 純利益 |
（円） |
58.56 |
110.10 |
151.03 |
191.45 |
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（会計期間） |
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第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
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１株当たり四半期純利益 |
（円） |
58.56 |
51.54 |
40.93 |
40.36 |