第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年10月１日から平成27年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人アリアによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,386,981

1,259,904

売掛金（純額）

※ 113,116

※ 102,210

有価証券

-

53,740

たな卸資産

47,350

193,667

繰延税金資産

27,278

27,278

その他

※ 36,840

※ 103,681

流動資産合計

1,611,566

1,740,482

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

904,851

877,878

土地

348,663

348,663

その他（純額）

25,422

21,424

有形固定資産合計

1,278,937

1,247,966

無形固定資産

 

 

のれん

349,847

318,583

その他

5,570

11,967

無形固定資産合計

355,417

330,550

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

132,686

120,901

関係会社株式

56,955

119,450

長期貸付金

25,481

24,918

その他

※ 41,170

※ 38,097

投資その他の資産合計

256,293

303,367

固定資産合計

1,890,648

1,881,884

資産合計

3,502,215

3,622,367

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

63,894

96,806

1年内返済予定の長期借入金

102,892

127,666

未払金

100,217

57,891

未払法人税等

23,741

58,332

賞与引当金

17,824

10,651

預り金

101,021

103,463

金利スワップ

35,645

37,425

その他

201,205

242,532

流動負債合計

646,440

734,768

固定負債

 

 

長期借入金

810,449

797,169

退職給付に係る負債

7,761

8,666

長期預り敷金保証金

242,423

234,640

繰延税金負債

217,812

197,882

固定負債合計

1,278,446

1,238,358

負債合計

1,924,887

1,973,127

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,578,674

1,578,674

資本剰余金

264,268

267,219

利益剰余金

△296,124

△125,037

自己株式

△2,976

△3,020

株主資本合計

1,543,841

1,717,835

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

35,077

△39,957

繰延ヘッジ損益

△35,645

△37,425

その他の包括利益累計額合計

△567

△77,383

新株予約権

5,994

8,219

非支配株主持分

28,060

569

純資産合計

1,577,328

1,649,240

負債純資産合計

3,502,215

3,622,367

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

売上高

2,636,504

3,741,208

売上原価

1,507,438

2,202,003

売上総利益

1,129,066

1,539,204

販売費及び一般管理費

1,082,444

1,288,957

営業利益

46,621

250,246

営業外収益

 

 

受取利息

303

6,908

受取配当金

251

2,435

有価証券売却益

5,809

－

受取手数料

3,287

9,798

受取事務手数料

3,150

3,150

その他

12,027

11,579

営業外収益合計

24,830

33,872

営業外費用

 

 

支払利息

13,735

14,782

持分法による投資損失

－

6,635

為替差損

－

13,582

新株発行費

7,857

－

租税公課

2,939

－

その他

3,796

4,963

営業外費用合計

28,328

39,963

経常利益

43,123

244,155

特別利益

 

 

その他

363

－

特別利益合計

363

－

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

－

1,087

投資有価証券評価損

－

3,611

解約違約金

－

9,965

その他

620

－

特別損失合計

620

14,664

税金等調整前四半期純利益

42,865

229,491

法人税、住民税及び事業税

18,979

63,369

法人税等調整額

△2,973

△4,425

法人税等合計

16,005

58,943

四半期純利益

26,860

170,547

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△1,119

△539

親会社株主に帰属する四半期純利益

27,980

171,086

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

四半期純利益

26,860

170,547

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

22,759

△75,034

繰延ヘッジ損益

△33,149

△1,780

その他の包括利益合計

△10,390

△76,815

四半期包括利益

16,469

93,731

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

17,589

94,270

非支配株主に係る四半期包括利益

△1,119

△539

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

持分法適用の範囲の重要な変更

第２四半期連結会計期間より、新光行動聯網股份有限公司は重要性が増したため、持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

なお、当第３四半期連結累計期間において、四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

 

前連結会計年度

（平成27年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成27年12月31日）

流動資産

3,416千円

2,694千円

投資その他の資産

2,586

3,002

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年４月１日

至　平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

減価償却費

34,815千円

45,338千円

のれんの償却額

29,040

31,264

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年12月31日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

当第３四半期連結累計期間において、平成26年11月４日を払込期日とする第三者割当増資により、資本金及び資本剰余金がそれぞれ101,200千円増加しております。

また、新株予約権の行使により資本金及び資本剰余金がそれぞれ6,692千円増加しております。

この結果、当第３四半期連結会計期間末において資本金が1,511,314千円、資本剰余金が196,908千円となっております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

ＩＴ関連事業

企業再生再編事業

不動産賃貸

管理事業

食品関連

事業

ホテル関連

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

197,673

1,400

1,377,307

118,255

941,868

2,636,504

－

2,636,504

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

76

－

76

△76

－

計

197,673

1,400

1,377,307

118,331

941,868

2,636,581

△76

2,636,504

セグメント利益又は損失（△）

△5,136

1,070

55,881

△491

117,066

168,390

△121,768

46,621

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△121,768千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

「ホテル関連事業」セグメントにおいて、株式会社倉敷ロイヤルアートホテルを連結子会社化いたしました。当該事象によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間においては158,382千円であります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

ＩＴ関連事業

企業再生再編事業

不動産賃貸

管理事業

食品関連

事業

ホテル関連

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

240,449

30,000

2,158,045

119,990

1,192,723

3,741,208

－

3,741,208

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

48

16

65

△65

－

計

240,449

30,000

2,158,045

120,039

1,192,740

3,741,273

△65

3,741,208

セグメント利益

1,338

29,816

143,153

292

201,179

375,780

△125,533

250,246

（注）１．セグメント利益の調整額△125,533千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日)

(1) １株当たり四半期純利益金額

0円33銭

1円93銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

27,980

171,086

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

27,980

171,086

普通株式の期中平均株式数（千株）

84,198

88,704

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

0円33銭

1円91銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

1,047

876

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

株式会社ストライダーズ第７回新株予約権142個（新株予約権１個につき普通株式100,000株）。

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。