第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人アリアによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,419,638	1,441,227
売掛金（純額）	※１ 112,237	※１ 106,550
有価証券	51,023	42,071
たな卸資産	※２ 224,573	※２ 265,908
繰延税金資産	39,997	39,997
その他	98,508	103,248
流動資産合計	1,945,978	1,999,003
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	865,106	851,468
土地	348,663	348,663
その他（純額）	30,363	42,615
有形固定資産合計	1,244,132	1,242,747
無形固定資産
のれん	208,685	195,661
その他	12,009	19,857
無形固定資産合計	220,694	215,519
投資その他の資産
投資有価証券	54,379	186,761
関係会社株式	78,645	73,262
その他	※１ 61,226	※１ 58,318
投資その他の資産合計	194,251	318,342
固定資産合計	1,659,078	1,776,609
資産合計	3,605,056	3,775,612
負債の部
流動負債
買掛金	63,046	79,515
1年内返済予定の長期借入金	149,632	170,308
未払金	82,273	68,224
未払法人税等	40,677	48,789
賞与引当金	21,929	26,884
預り金	101,100	88,667
金利スワップ	44,800	43,207
その他	220,355	234,212
流動負債合計	723,816	759,809
固定負債
長期借入金	819,266	816,766
退職給付に係る負債	8,967	9,496
長期預り敷金保証金	244,695	238,329
繰延税金負債	162,258	164,688
固定負債合計	1,235,187	1,229,280
負債合計	1,959,003	1,989,089

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,578,674	1,578,674
資本剰余金	267,219	267,219
利益剰余金	△160,867	△23,030
自己株式	△3,020	△3,020
株主資本合計	1,682,005	1,819,842
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	-	4,624
繰延ヘッジ損益	△44,800	△43,207
為替換算調整勘定	-	△3,586
その他の包括利益累計額合計	△44,800	△42,170
新株予約権	8,219	8,214
非支配株主持分	628	637
純資産合計	1,646,052	1,786,523
負債純資産合計	3,605,056	3,775,612

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	2,353,440	3,056,488
売上原価	1,350,257	2,002,967
売上総利益	1,003,182	1,053,520
販売費及び一般管理費	※ 859,552	※ 862,293
営業利益	143,629	191,227
営業外収益
受取利息	5,173	381
受取配当金	2,229	240
有価証券売却益	-	426
受取手数料	6,714	7,659
受取事務手数料	2,100	2,100
その他	8,738	2,439
営業外収益合計	24,956	13,246
営業外費用
支払利息	10,001	9,413
有価証券評価損	6,194	2,199
持分法による投資損失	5,354	1,795
為替差損	16,990	4,329
その他	4,763	535
営業外費用合計	43,303	18,273
経常利益	125,282	186,199
特別損失
投資有価証券売却損	1,087	-
投資有価証券評価損	3,611	-
解約違約金	9,965	-
特別損失合計	14,664	-
税金等調整前四半期純利益	110,617	186,199
法人税、住民税及び事業税	36,594	47,889
法人税等調整額	△2,950	465
法人税等合計	33,644	48,354
四半期純利益	76,973	137,845
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△561	8
親会社株主に帰属する四半期純利益	77,534	137,836

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	76,973	137,845
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△45,385	4,624
繰延ヘッジ損益	△589	1,592
為替換算調整勘定	－	△3,586
その他の包括利益合計	△45,974	2,630
四半期包括利益	30,998	140,475
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	31,560	140,467
非支配株主に係る四半期包括利益	△561	8

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	110,617	186,199
減価償却費	28,884	32,845
のれん償却額	20,852	13,023
貸倒引当金の増減額（△は減少）	295	178
受取利息及び受取配当金	△7,402	△621
支払利息	10,001	9,413
為替差損益（△は益）	16,990	4,329
持分法による投資損益（△は益）	5,354	1,795
有価証券売却損益（△は益）	－	△426
有価証券評価損益（△は益）	6,194	2,199
新株発行費	4,642	－
投資有価証券売却損益（△は益）	1,087	－
投資有価証券評価損益（△は益）	3,611	－
売上債権の増減額（△は増加）	△25,695	5,508
たな卸資産の増減額（△は増加）	△79,155	△41,335
仕入債務の増減額（△は減少）	1,424	16,468
預り金の増減額（△は減少）	△7,749	△12,433
預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）	△5,093	△6,366
その他の引当金の増減額（△は減少）	5,448	5,483
その他	△63,722	△27,493
小計	26,586	188,771
利息及び配当金の受取額	7,402	295
利息の支払額	△9,945	△9,436
法人税等の支払額	△23,176	△25,617
営業活動によるキャッシュ・フロー	867	154,013
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	△52,594	－
有価証券の売却による収入	－	7,178
有形固定資産の取得による支出	△3,716	△28,630
無形固定資産の取得による支出	△5,158	－
投資有価証券の取得による支出	△34,680	△125,793
投資有価証券の売却による収入	15,659	－
貸付けによる支出	△167,900	△700
貸付金の回収による収入	33,328	1,162
定期預金の純増減額（△は増加）	△3,000	9,500
関係会社株式の取得による支出	△69,130	－
その他	△136	200
投資活動によるキャッシュ・フロー	△287,329	△137,082
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）	－	△2,000
長期借入れによる収入	80,000	100,000
長期借入金の返済による支出	△67,592	△81,824
自己株式の取得による支出	△44	－
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△24,000	－
新株予約権の発行による支出	△4,642	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	△16,278	16,176
現金及び現金同等物に係る換算差額	△383	△2,017
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△303,123	31,089
現金及び現金同等物の期首残高	1,283,481	1,310,138
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 980,357	※ 1,341,227

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

これによる当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１．資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
流動資産	6,511千円	3,483千円
投資その他の資産	3,089	6,295

※２．たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
商品及び製品	3,035千円	780千円
販売用不動産	203,135	237,040
仕掛品	－	7,818
原材料及び貯蔵品	18,403	20,268

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 　　至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）
給料手当	209,777千円	239,801千円
賞与引当金繰入額	16,248	23,832
貸倒引当金繰入額	295	624

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	1,086,857千円	1,441,227千円
拘束性預金	△106,500	△100,000
現金及び現金同等物	980,357	1,341,227

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ＩＴ関連 事業	企業再生 再編事業	不動産賃貸管理事業	食品関連 事業	ホテル関連事業
売上高
外部顧客への 売上高	137,120	－	1,331,729	77,669	806,920	2,353,440	－	2,353,440
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	38	16	54	△54	－
計	137,120	－	1,331,729	77,707	806,937	2,353,494	△54	2,353,440
セグメント利益 又は損失（△）	△6,451	△154	92,517	596	145,577	232,085	△88,456	143,629

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△88,456千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント					合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	ＩＴ関連 事業	企業再生 再編事業	不動産賃貸管理事業	食品関連 事業	ホテル関連事業
売上高
外部顧客への 売上高	132,376	30,000	2,028,350	80,489	785,271	3,056,488	－	3,056,488
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－	－	－
計	132,376	30,000	2,028,350	80,489	785,271	3,056,488	－	3,056,488
セグメント利益 又は損失（△）	△5,263	27,870	83,154	6,602	155,944	268,308	△77,081	191,227

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△77,081千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日)
(1) １株当たり四半期純利益金額	0円87銭	1円55銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （千円）	77,534	137,836
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	77,534	137,836
普通株式の期中平均株式数（千株）	88,705	88,704
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	0円87銭	1円54銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（千株）	196	689
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。