第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人アリアによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,419,638

1,517,786

売掛金（純額）

※ 112,237

※ 111,719

有価証券

51,023

15,721

たな卸資産

224,573

262,347

繰延税金資産

39,997

39,997

その他

98,508

90,020

流動資産合計

1,945,978

2,037,592

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

865,106

852,137

土地

348,663

348,663

その他（純額）

30,363

37,581

有形固定資産合計

1,244,132

1,238,382

無形固定資産

 

 

のれん

208,685

189,149

その他

12,009

21,810

無形固定資産合計

220,694

210,959

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

54,379

146,793

関係会社株式

78,645

77,237

その他

※ 61,226

※ 61,244

投資その他の資産合計

194,251

285,275

固定資産合計

1,659,078

1,734,618

資産合計

3,605,056

3,772,210

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

63,046

103,042

1年内返済予定の長期借入金

149,632

168,588

未払金

82,273

64,907

未払法人税等

40,677

41,858

賞与引当金

21,929

15,139

預り金

101,100

89,938

金利スワップ

44,800

35,713

その他

220,355

248,343

流動負債合計

723,816

767,529

固定負債

 

 

長期借入金

819,266

778,322

退職給付に係る負債

8,967

9,761

長期預り敷金保証金

244,695

228,711

繰延税金負債

162,258

165,733

固定負債合計

1,235,187

1,182,528

負債合計

1,959,003

1,950,057

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,578,674

1,581,711

資本剰余金

267,219

270,256

利益剰余金

△160,867

△11,214

自己株式

△3,020

△3,020

株主資本合計

1,682,005

1,837,733

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

-

10,040

繰延ヘッジ損益

△44,800

△35,713

為替換算調整勘定

-

1,268

その他の包括利益累計額合計

△44,800

△24,403

新株予約権

8,219

8,169

非支配株主持分

628

654

純資産合計

1,646,052

1,822,153

負債純資産合計

3,605,056

3,772,210

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

3,741,208

4,684,364

売上原価

2,202,003

3,147,508

売上総利益

1,539,204

1,536,856

販売費及び一般管理費

1,288,957

1,290,483

営業利益

250,246

246,373

営業外収益

 

 

受取利息

6,908

544

受取配当金

2,435

401

有価証券売却益

－

6,138

受取手数料

9,798

11,921

受取事務手数料

3,150

2,800

その他

11,579

7,037

営業外収益合計

33,872

28,844

営業外費用

 

 

支払利息

14,782

13,363

持分法による投資損失

6,635

2,675

為替差損

13,582

－

その他

4,963

535

営業外費用合計

39,963

16,574

経常利益

244,155

258,643

特別損失

 

 

投資有価証券売却損

1,087

－

投資有価証券評価損

3,611

47,682

解約違約金

9,965

－

特別損失合計

14,664

47,682

税金等調整前四半期純利益

229,491

210,960

法人税、住民税及び事業税

63,369

62,069

法人税等調整額

△4,425

△787

法人税等合計

58,943

61,282

四半期純利益

170,547

149,678

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△539

25

親会社株主に帰属する四半期純利益

171,086

149,652

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

170,547

149,678

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△75,034

10,040

繰延ヘッジ損益

△1,780

9,087

為替換算調整勘定

－

1,268

その他の包括利益合計

△76,815

20,396

四半期包括利益

93,731

170,075

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

94,270

170,049

非支配株主に係る四半期包括利益

△539

25

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

これによる当第３四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

流動資産

6,511千円

3,570千円

投資その他の資産

3,089

6,268

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

減価償却費

45,338千円

49,783千円

のれんの償却額

31,264

19,535

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

ＩＴ関連事業

企業再生再編事業

不動産賃貸

管理事業

食品関連

事業

ホテル関連

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

240,449

30,000

2,158,045

119,990

1,192,723

3,741,208

－

3,741,208

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

48

16

65

△65

－

計

240,449

30,000

2,158,045

120,039

1,192,740

3,741,273

△65

3,741,208

セグメント利益

1,338

29,816

143,153

292

201,179

375,780

△125,533

250,246

（注）１．セグメント利益の調整額△125,533千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

ＩＴ関連事業

企業再生再編事業

不動産賃貸

管理事業

食品関連

事業

ホテル関連

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

247,023

30,000

3,150,351

121,767

1,135,220

4,684,364

－

4,684,364

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

12

－

12

△12

－

計

247,023

30,000

3,150,351

121,779

1,135,220

4,684,376

△12

4,684,364

セグメント利益

10,095

26,835

117,630

9,488

202,532

366,581

△120,208

246,373

（注）１．セグメント利益の調整額△120,208千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日)

(1) １株当たり四半期純利益金額

1円93銭

1円69銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

171,086

149,652

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

171,086

149,652

普通株式の期中平均株式数（千株）

88,704

88,714

(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

1円91銭

1円67銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

876

679

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。