第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、Moore至誠監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,200,502	2,593,644
売掛金	300,342	290,587
有価証券	51,107	55,296
たな卸資産	※ 297,846	※ 260,618
その他	109,857	129,702
貸倒引当金	△32,386	△30,383
流動資産合計	2,927,269	3,299,465
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	933,374	899,257
土地	348,663	348,663
その他（純額）	101,398	114,803
有形固定資産合計	1,383,436	1,362,723
無形固定資産
のれん	160,260	151,653
その他	22,829	18,525
無形固定資産合計	183,090	170,179
投資その他の資産
投資有価証券	303,411	153,436
関係会社株式	81,811	206,186
繰延税金資産	47,004	52,065
その他	74,575	74,755
貸倒引当金	△285	△586
投資その他の資産合計	506,517	485,857
固定資産合計	2,073,044	2,018,761
資産合計	5,000,313	5,318,227
負債の部
流動負債
買掛金	226,329	138,574
短期借入金	97,853	94,214
1年内償還予定の社債	60,000	60,000
1年内返済予定の長期借入金	158,735	150,376
前受収益	203,483	185,545
未払費用	95,508	86,233
未払金	82,664	53,068
未払法人税等	48,515	64,876
賞与引当金	32,958	30,975
預り金	129,097	112,596
金利スワップ	21,763	18,692
その他	160,798	145,513
流動負債合計	1,317,708	1,140,667
固定負債
社債	320,000	290,000
長期借入金	729,600	1,184,412
退職給付に係る負債	58,015	56,462
長期預り敷金保証金	221,000	204,421
繰延税金負債	164,814	161,970
その他	55,506	80,691
固定負債合計	1,548,936	1,977,957
負債合計	2,866,645	3,118,624

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,583,825	1,583,825
資本剰余金	107,616	107,616
利益剰余金	592,962	650,509
自己株式	△144,839	△144,844
株主資本合計	2,139,565	2,197,107
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△13,092	△19,103
繰延ヘッジ損益	△21,432	△18,431
為替換算調整勘定	△3,503	△5,745
退職給付に係る調整累計額	△6,336	△5,750
その他の包括利益累計額合計	△44,364	△49,031
新株予約権	3,402	3,402
非支配株主持分	35,065	48,124
純資産合計	2,133,668	2,199,602
負債純資産合計	5,000,313	5,318,227

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	5,475,729	5,941,717
売上原価	4,159,825	4,882,675
売上総利益	1,315,903	1,059,041
販売費及び一般管理費	※ 1,119,167	※ 948,395
営業利益	196,736	110,646
営業外収益
受取利息	2,173	1,012
受取配当金	135	275
有価証券売却益	100	222
持分法による投資利益	2,422	-
受取手数料	9,521	13,190
助成金収入	-	61,640
その他	2,406	9,126
営業外収益合計	16,760	85,467
営業外費用
支払利息	6,808	7,687
社債利息	821	1,287
持分法による投資損失	-	24,480
為替差損	1,673	4,959
その他	1,504	551
営業外費用合計	10,808	38,967
経常利益	202,688	157,146
特別利益
償却債権取立益	56	-
持分変動利益	-	1,466
特別利益合計	56	1,466
特別損失
投資有価証券売却損	-	33
その他	0	0
特別損失合計	0	33
匿名組合損益分配前税金等調整前四半期純利益	202,744	158,580
匿名組合損益分配額	-	2,680
税金等調整前四半期純利益	202,744	155,900
法人税、住民税及び事業税	49,069	61,627
法人税等調整額	△1,129	△2,844
法人税等合計	47,939	58,783
四半期純利益	154,805	97,116
非支配株主に帰属する四半期純利益	9,802	14,153
親会社株主に帰属する四半期純利益	145,003	82,963

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益	154,805	97,116
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△4,565	△7,020
繰延ヘッジ損益	△243	3,001
為替換算調整勘定	△176	△2,890
退職給付に係る調整額	2,089	1,148
その他の包括利益合計	△2,896	△5,761
四半期包括利益	151,908	91,355
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	141,178	78,296
非支配株主に係る四半期包括利益	10,730	13,058

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	202,744	155,900
減価償却費	52,792	56,204
のれん償却額	6,991	6,878
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,027	△586
その他の引当金の増減額（△は減少）	2,290	△1,711
受取利息及び受取配当金	△2,309	△1,287
支払利息及び社債利息	7,630	8,975
為替差損益（△は益）	△138	2,598
持分法による投資損益（△は益）	△2,422	24,480
有価証券売却損益（△は益）	△100	△222
匿名組合損益分配額（△は益）	-	2,680
助成金収入	-	△61,640
持分変動損益（△は益）	-	△1,466
投資有価証券売却損益（△は益）	-	33
売上債権の増減額（△は増加）	2,932	5,560
たな卸資産の増減額（△は増加）	△165,165	33,528
仕入債務の増減額（△は減少）	82,227	△84,217
預り金の増減額（△は減少）	△5,517	△16,462
預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）	△18,369	△16,579
その他	△114,784	△91,072
小計	47,774	21,592
利息及び配当金の受取額	2,309	1,287
利息の支払額	△7,422	△10,003
助成金の受取額	-	61,640
法人税等の還付額	38,306	1,511
法人税等の支払額	△51,706	△68,553
営業活動によるキャッシュ・フロー	29,262	7,475
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による支出	△189	△2,160
有価証券の売却による収入	289	874
有形固定資産の取得による支出	△17,140	△584
無形固定資産の取得による支出	△1,100	-
投資有価証券の取得による支出	-	△10,574
投資有価証券の売却による収入	-	494
貸付金の回収による収入	100,000	-
匿名組合出資金の払込による支出	△20,000	-
その他	△3,558	△79
投資活動によるキャッシュ・フロー	58,301	△12,030
財務活動によるキャッシュ・フロー
社債の償還による支出	△10,000	△30,000
長期借入れによる収入	180,000	529,944
長期借入金の返済による支出	△99,748	△83,547
自己株式の取得による支出	△52,126	△5
配当金の支払額	-	△18,245
財務活動によるキャッシュ・フロー	18,125	398,146
現金及び現金同等物に係る換算差額	△1,158	△2,388
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	104,530	391,203
現金及び現金同等物の期首残高	1,814,203	1,990,496
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,918,734	※ 2,381,700

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

持分法適用の範囲の重要な変更

　株式会社アマガサは、2020年4月28日付で当社の取締役会長が同社の代表取締役を兼任することになったことに伴い、同社の財務及び営業又は事業の方針の決定に対して重要な影響を与えることができることから、第１四半期連結会計期間より、持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（不動産売買における業務委託費の計上区分の変更）

　従来、販売費及び一般管理費として計上していた業務委託費及び支払手数料は、第１四半期連結会計期間より売上原価に計上する方法に変更しております。これは管理上の区分の変更に伴い計上区分の見直しを行った結果によるものです。

　この変更を反映するため、前第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書につきましても表示方法の組替えを行っております。

　その結果、前第２四半期連結累計期間における四半期連結損益計算書の販売費及び一般管理費128,453千円を売上原価に組替えております。

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号　2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はございません。

（四半期連結貸借対照表関係）

　　※　たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
商品及び製品	1,864千円	2,093千円
販売用不動産	183,857	188,837
仕掛品	84,556	45,369
原材料及び貯蔵品	27,568	24,318

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
給料手当	368,346千円	336,835千円
賞与引当金繰入額	28,789	12,913
貸倒引当金繰入額	475	606

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
現金及び預金勘定	2,128,739千円	2,593,644千円
拘束性預金	△210,005	△210,007
別段預金	－	△1,936
現金及び現金同等物	1,918,734	2,381,700

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

　配当金支払額

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

　配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月19日 定時株主総会	普通株式	25,415	3	2020年３月31日	2020年６月22日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産事業	ホテル事業	海外事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	4,008,932	778,679	453,292	5,240,905	234,824	5,475,729	－	5,475,729
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	108	－	108	－	108	△108	－
計	4,008,932	778,788	453,292	5,241,013	234,824	5,475,837	△108	5,475,729
セグメント利益	155,496	110,734	7,876	274,107	20,693	294,801	△98,064	196,736

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＩＴ関連事業、食品関連事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△98,064千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産事業	ホテル事業	海外事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	4,970,656	426,439	350,102	5,747,198	194,519	5,941,717	-	5,941,717
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	174	-	174	-	174	△174	-
計	4,970,656	426,613	350,102	5,747,372	194,519	5,941,892	△174	5,941,717
セグメント利益 又は損失（△）	183,647	△12,229	26,671	198,089	12,727	210,817	△100,170	110,646

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＩＴ関連事業、食品関連事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△100,170千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

前連結会計年度末より、報告セグメントごとの業績をより適切に評価管理するため、セグメント間取引の調整方法を見直し、事業セグメントの利益の算定方法を変更しております。なお、前第２四半期連結累計期間セグメント情報は、変更後の算定方法により作成したものを記載しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 至　2020年９月30日)
(1) １株当たり四半期純利益	16円61銭	９円79銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	145,003	82,963
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	145,003	82,963
普通株式の期中平均株式数（千株）	8,731	8,471
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	16円60銭	9円78銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（千株）	2	9
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

２【その他】

該当事項はありません。