##### 【注記事項】

##### (連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

１．連結の範囲に関する事項

連結子会社の数11社

連結子会社の名称

Ｍ＆Ａグローバル・パートナーズ株式会社

株式会社トラストアドバイザーズ

モバイルリンク株式会社

有限会社増田製麺

株式会社グローバルホールディングス

成田ゲートウェイホテル株式会社

株式会社東京アパートメント保証

株式会社倉敷ロイヤルアートホテル

株式会社ReLive

STRIDERS GLOBAL INVESTMENT PTE. LTD.

PT. CITRA SURYA KOMUNIKASI

２．持分法の適用に関する事項

持分法適用の関連会社数1社

・会社名 株式会社みらい知的財産技術研究所

・持分法適用の範囲の重要な変更

株式会社アマガサは、2020年４月28日付で当社の取締役会長が同社の代表取締役を兼任することになったことに伴い、同社の財務及び営業又は事業の方針の決定に対して重要な影響を与えることができることから、第１四半期連結会計期間より、持分法適用の範囲に含めておりましたが、同社の一部株式を2020年12月22日に譲渡したことに伴い、第３四半期連結会計期間末から、持分法適用の範囲より除外しております。

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社のうち、PT. CITRA SURYA KOMUNIKASIの決算日は12月31日であります。

連結財務諸表の作成にあたっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、１月１日から連結決算日３月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

４．会計方針に関する事項

#### (1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

##### ①　有価証券

・売買目的有価証券

時価法(売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

・その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

時価のないもの

移動平均法による原価法を採用しております。

##### ②　たな卸資産

・販売用不動産

主として個別法による原価法(貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によって算定しております。

・その他のたな卸資産

商品、製品及び仕掛品は、主として個別法による原価法(貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)、原材料は、主として最終仕入原価法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)、貯蔵品は、移動平均法による原価法(貸借対照表価額については、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によって算定しております。

#### (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

##### ①　有形固定資産

当社及び連結子会社は主として定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法)を採用しております。なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。

建物及び構築物 　　 　　　 　６年～31年

機械装置及び運搬具 　　　　　２年～10年

工具、器具及び備品　　 　　　２年～15年

##### ②　無形固定資産

自社利用ソフトウェア

社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。

#### (3) 重要な引当金の計上基準

##### ①　貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、当社及び連結子会社は、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

##### ②　賞与引当金

従業員に対して支給する賞与に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度負担額を計上しております。

#### (4) 退職給付に係る会計処理の方法

一部の国内連結子会社は、退職給付にかかる負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

一部の在外連結子会社は、従業員の退職給付に備えるため、国際財務報告基準に基づき、会計処理を行っております。

#### (5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。

#### (6) 重要なヘッジ会計の方針

・ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理によっております。

・ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…金利スワップ

ヘッジ対象…借入金

・ヘッジ方針

当社の内規である「デリバティブ管理規程」に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。

・ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。

#### (7) のれんの償却方法及び償却期間

のれんの償却については、その効果の発現する期間を個別に見積もり、20年以内の合理的な年数で定額法により償却を行っております。

#### (8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引出し可能な預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。

#### (9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

##### ①　消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっており、資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は当連結年度の費用として処理しております。

##### ②　連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

##### ③　連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用

当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年３月31日)第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

(重要な会計上の見積り)

会計上の見積りにより当連結会計年度に係る連結財務諸表にその額を計上した項目であって、翌連結会計年度に係る連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりです。

株式会社倉敷ロイヤルアートホテルにおけるのれんの帳簿残高　107,619千円

当連結会計年度における同社業績が新型コロナウイルス感染症の拡大を主因として悪化したことから、当該のれんの減損の兆候があると判断し、減損損失の認識の要否につき検討いたしました。検討に際しては、同社の将来事業計画に基づく割引前将来キャッシュ・フローの総額が同社固定資産及びのれんの帳簿価額を超えると判断したため、減損損失を認識しておりません。

当該見積りの算出に際しましては、同社の業績悪化の主因が新型コロナウイルス感染症の拡大によるものであることから、ワクチン接種の普及により国内観光需要が回復するとの見通しの下、より効率的な管理の導入を柱とする事業計画を基にしております。

当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際に発生した同社売上や純利益の金額が見積りと異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、のれんの減損損失を認識する可能性があります。

##### (未適用の会計基準等)

・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号　2020年３月31日　企業会計基準委員会)

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号　2021年３月26日　企業会計基準委員会)

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準委員会)

#### (1) 概要

国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」(IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606)を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。

#### (2) 適用予定日

2022年３月期の期首から適用します。

#### (3) 当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号　2019年７月４日　企業会計基準委員会)

・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第９号　2019年７月４日　企業会計基準委員会)

・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号　2019年７月４日　企業会計基準委員会)

・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日　企業会計基準委員会)

・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日　企業会計基準委員会)

#### (1) 概要

国際会計基準審議会(IASB)及び米国財務会計基準審議会(FASB)が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス(国際財務報告基準(IFRS)においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」)を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。

企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。

#### (2) 適用予定日

2022年３月期の期首から適用します。

#### (3) 当該会計基準等の適用による影響

「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。

##### (表示方法の変更)

(「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用に伴う変更)

「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号　2020年３月31日。以下「見積りの開示基準」という。)が公表日以後終了する連結会計年度における年度末に係る連結財務諸表から適用できることになったことに伴い、当連結会計年度末から適用し、(重要な会計上の見積り)を開示しております。

見積りの開示基準の適用については、見積りの開示基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、見積りの開示基準第６項及び第７項に定める注記事項について、前連結会計年度における連結財務諸表に関する注記を記載しておりません。

(不動産売買における業務委託費の計上区分の変更)

従来、販売費及び一般管理費として計上していた業務委託費及び支払手数料は、当連結会計年度より売上原価に計上する方法に変更しております。これは管理上の区分の変更に伴い計上区分の見直しを行った結果によるものです。

この変更を反映するため、前連結会計年度の連結損益計算書につきましても表示方法の組替えを行っております。

その結果、前連結会計年度における連結損益計算書の販売費及び一般管理費498,620千円を売上原価に組替えております。

###### (連結貸借対照表関係)

※１　担保資産及び担保付債務

担保に供している資産は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
定期預金 | 100,000 | 千円 | 100,000 | 千円
建物 | 665,112 |  | 622,708 |
機械装置及び運搬具 | 12,970 |  | 9,063 |
土地 | 348,663 |  | 348,663 |
計 | 1,126,746 |  | 1,080,435 |

担保付債務は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
短期借入金 | 5,490 | 千円 | 1,512 | 千円
長期借入金(１年内返済予定のものも含む) | 722,297 |  | 629,189 |
計 | 727,787 |  | 630,701 |

２　当座貸越契約

当社グループは、資本効率の向上を図りつつ、必要な時に運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高等は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
当座貸越限度額 | 130,000 | 千円 | 248,000 | 千円
借入実行残高 | － |  | － |
差引額 | 130,000 |  | 248,000 |

###### (連結損益計算書関係)

※１　販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
役員報酬 | 101,218 | 千円 | 110,391 | 千円
給与手当 | 742,789 |  | 660,693 |
賞与引当金繰入額 | 30,985 |  | 16,952 |
退職給付費用 | 6,677 |  | 7,006 |
貸倒引当金繰入額 | 603 |  | 589 |
業務委託費 | 225,917 |  | 199,902 |
支払手数料 | 163,226 |  | 61,643 |
のれん償却額 | 13,907 |  | 13,682 |

※２　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至 2021年３月31日)
機械装置及び運搬具 | 1,050 | 千円 | － | 千円

※３　減損損失

当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しております。

(1) 減損損失を認識した資産

場所 | 用途 | 種類 | 減損損失
PT. CITRA SURYA KOMUNIKASI | ― | のれん | 38,959千円

(2) 減損損失の認識に至った経緯

当社連結子会社であるPT. CITRA SURYA KOMUNIKASIに係るのれんについて、取得時に検討した事業計画において想定していた収益が見込めなくなったことから、減損損失を認識いたしました。

(3) グルーピングの方法

当社グループは事業の種類でグルーピングを行っております。

(4) 回収可能価額の算定方法

回収可能額を零として算定しております。

###### (連結包括利益計算書関係)

※　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
その他有価証券評価差額金： |  |  |  |
当期発生額 | △9,782 | 千円 | 1,589 | 千円
組替調整額 | 408 |  | 19,360 |
税効果調整前 | △9,374 |  | 20,949 |
税効果額 | △3,727 |  | △704 |
その他有価証券評価差額金 | △13,102 |  | 20,245 |
繰延ヘッジ損益： |  |  |  |
当期発生額 | 6,211 |  | 6,745 |
組替調整額 | － |  | － |
税効果調整前 | 6,211 |  | 6,745 |
税効果額 | △193 |  | △147 |
繰延ヘッジ損益 | 6,017 |  | 6,598 |
為替換算調整勘定： |  |  |  |
当期発生額 | 1,885 |  | △167 |
組替調整額 | － |  | － |
税効果調整前 | 1,885 |  | △167 |
税効果額 | － |  | － |
為替換算調整勘定 | 1,885 |  | △167 |
退職給付に係る調整額： |  |  |  |
当期発生額 | △4,127 |  | △95 |
組替調整額 | 1,457 |  | △895 |
税効果調整前 | △2,670 |  | △991 |
税効果額 | 2,190 |  | 218 |
退職給付に係る調整額 | △479 |  | △773 |
その他の包括利益合計 | △5,678 |  | 25,902 |

###### (連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度期首株式数(千株) | 当連結会計年度増加株式数(千株) | 当連結会計年度減少株式数(千株) | 当連結会計年度末株式数(千株)
発行済株式 |  |  |  |
普通株式(注)１ | 8,887 | 10 | － | 8,897
合計 | 8,887 | 10 | － | 8,897
自己株式 |  |  |  |
普通株式(注)２ | 57 | 367 | － | 425
合計 | 57 | 367 | － | 425

(注) １．普通株式の発行済株式の株式数の増加は新株予約権10千株が行使されたことによるものであります。

２．普通株式の自己株式の株式数の増加は取締役会決議に基づく自己株式の取得367千株によるものであります。

２．新株予約権に関する事項

区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 当連結会計年度末残高 (千円)
当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末
提出会社 (親会社) | 第６回新株予約権 (2013年５月29日発行)(注) | 普通株式 | 25,000 | ― | 10,000 | 15,000 | 27
提出会社 (親会社) | 第８回新株予約権 (2015年10月５日発行) | 普通株式 | 435,000 | ― | ― | 435,000 | 2,175
提出会社 (親会社) | 第９回新株予約権 (2018年12月７日発行) | 普通株式 | 400,000 | ― | ― | 400,000 | 1,200
合計 | ― | 860,000 | ― | 10,000 | 850,000 | 3,402

(注)　第６回新株予約権の当連結会計年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。

３．配当に関する事項

基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) | 配当の原資 | １株当たり 配当額(円) | 基準日 | 効力発生日
2020年６月19日 定時株主総会 | 普通株式 | 25,415 | 利益剰余金 | 3 | 2020年３月31日 | 2020年６月22日

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度期首株式数(千株) | 当連結会計年度増加株式数(千株) | 当連結会計年度減少株式数(千株) | 当連結会計年度末株式数(千株)
発行済株式 |  |  |  |
普通株式(注)１ | 8,897 | 15 | － | 8,912
合計 | 8,897 | 15 | － | 8,912
自己株式 |  |  |  |
普通株式(注)２ | 425 | 0 | － | 425
合計 | 425 | 0 | － | 425

(注) １．普通株式の発行済株式の株式数の増加は新株予約権15千株が行使されたことによるものであります。

２．普通株式の自己株式の株式数の増加は単元未満株式の買取り０千株によるものであります。

２．新株予約権に関する事項

区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 当連結会計年度末残高 (千円)
当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末
提出会社 (親会社) | 第６回新株予約権 (2013年５月29日発行)(注) | 普通株式 | 15,000 | － | 15,000 | ― | ―
提出会社 (親会社) | 第８回新株予約権 (2015年10月５日発行) | 普通株式 | 435,000 | － | － | 435,000 | 2,175
提出会社 (親会社) | 第９回新株予約権 (2018年12月７日発行) | 普通株式 | 400,000 | － | － | 400,000 | 1,200
合計 | ― | 850,000 | ― | 15,000 | 835,000 | 3,375

(注)　第６回新株予約権の当連結会計年度減少は、新株予約権の行使によるものであります。

３．配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) | １株当たり 配当額(円) | 基準日 | 効力発生日
2020年６月19日 定時株主総会 | 普通株式 | 25,415 | 3 | 2020年３月31日 | 2020年６月22日

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) | 配当の原資 | １株当たり 配当額(円) | 基準日 | 効力発生日
2021年６月18日 定時株主総会 | 普通株式 | 25,460 | 利益剰余金 | 3 | 2021年３月31日 | 2021年６月21日

###### (連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
現金及び預金勘定 | 2,200,502 | 千円 | 2,894,896 | 千円
拘束性預金 | △210,005 |  | △212,003 |
現金及び現金同等物 | 1,990,496 |  | 2,682,893 |

###### (リース取引関係)

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

###### (金融商品関係)

１．金融商品の状況に関する事項

#### (1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については、銀行借入や社債発行等による方針であります。

#### (2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先や顧客ごとに期日管理及び残高管理を行っております。

営業債務である買掛金は、１年以内の支払期日です。

借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、社債及び長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。このうち一部の長期借入金の金利変動リスクを回避するため、金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。なお、デリバティブ取引については、社内管理規定に基づき、実需の範囲内で行うことにしております。また、営業債務、社債及び借入金については、流動性リスクが常に発生する恐れがありますので、当社グループでは、グループ各社の管理を当社が行っており、グループ全体を管理しております。

#### (3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足情報

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。また、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注２)をご参照ください)

前連結会計年度(2020年３月31日)

| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円)
(1) 現金及び預金 | 2,200,502 | 2,200,502 | －
(2) 売掛金 | 300,342 |  |
貸倒引当金(※１) | △2,847 |  |
| 297,495 | 297,495 | －
(3) 有価証券及び投資有価証券 | 327,453 | 327,453 | －
資産計 | 2,825,450 | 2,825,450 | －
(1) 買掛金 | 226,329 | 226,329 | －
(2) 短期借入金 | 97,853 | 97,853 | －
(3) １年内償還予定の社債 | 60,000 | 59,750 | △249
(4) １年内返済予定の長期借入金 | 158,735 | 158,239 | △495
(5) 未払金 | 82,664 | 82,664 | －
(6) 未払費用 | 95,508 | 95,508 | －
(7) 未払法人税等 | 48,515 | 48,515 | －
(8) 預り金 | 129,097 | 129,097 | －
(9) 社債 | 320,000 | 316,027 | △3,972
(10) 長期借入金 | 729,600 | 726,563 | △3,036
(11) 長期預り敷金保証金 | 221,000 | 217,530 | △3,470
負債計 | 2,169,305 | 2,158,081 | △11,223
デリバティブ取引(※２) | (21,763) | (21,763) | －

(※１) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。

(※２) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については(　)で表示しております。

当連結会計年度(2021年３月31日)

| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円)
(1) 現金及び預金 | 2,894,896 | 2,894,896 | －
(2) 売掛金 | 180,641 |  |
貸倒引当金(※１) | △2,153 |  |
| 178,488 | 178,488 | －
(3) 有価証券及び投資有価証券 | 173,083 | 173,083 | －
資産計 | 3,246,468 | 3,246,468 | －
(1) 買掛金 | 124,036 | 124,036 | －
(2) 短期借入金 | 11,512 | 11,512 | －
(3) １年内償還予定の社債 | 60,000 | 59,823 | △176
(4) １年内返済予定の長期借入金 | 150,376 | 150,076 | △299
(5) 未払金 | 72,661 | 72,661 | －
(6) 未払費用 | 78,748 | 78,748 | －
(7) 未払法人税等 | 75,442 | 75,442 | －
(8) 預り金 | 123,880 | 123,880 | －
(9) 社債 | 260,000 | 258,955 | △1,044
(10) 長期借入金 | 1,109,224 | 1,126,710 | 17,486
(11) 長期預り敷金保証金 | 192,470 | 190,259 | △2,210
負債計 | 2,258,353 | 2,272,108 | 13,755
デリバティブ取引(※２) | (15,017) | (15,017) | －

(※１) 売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。

(※２) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については(　)で表示しております。

(注) １．金融商品の時価の算定並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資　産

(1) 現金及び預金、(2) 売掛金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3) 有価証券及び投資有価証券

これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。

負　債

(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(5) 未払金、(6) 未払費用、(7) 未払法人税等、(8) 預り金

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3) １年内償還予定の社債、(4) １年内返済予定の長期借入金、(9) 社債、(10) 長期借入金

これらの時価は、元利金の合計額を同様の新規借入金を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

(11) 長期預り敷金保証金

長期預り敷金保証金の時価は、残存不動産賃貸契約期間に対応する国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。

デリバティブ取引

注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照下さい。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

|  | (単位：千円)
区分 | 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
投資有価証券(非上場株式)(※１) | 27,066 | 62,554
関係会社株式(※２) | 81,811 | 82,551

(※１) 投資有価証券(非上場株式)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 有価証券及び投資有価証券」に含めておりません。

(※２) 関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2020年３月31日)

| １年以内 (千円) | １年超 ５年以内 (千円) | ５年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円)
現金及び預金 | 2,200,502 | － | － | －
売掛金 | 300,342 | － | － | －
合計 | 2,500,844 | － | － | －

当連結会計年度(2021年３月31日)

| １年以内 (千円) | １年超 ５年以内 (千円) | ５年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円)
現金及び預金 | 2,894,896 | － | － | －
売掛金 | 180,641 | － | － | －
合計 | 3,075,538 | － | － | －

４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2020年３月31日)

| １年以内 (千円) | １年超 ２年以内 (千円) | ２年超 ３年以内 (千円) | ３年超 ４年以内 (千円) | ４年超 ５年以内 (千円) | ５年超 (千円)
短期借入金 | 97,853 | － | － | － | － | －
社債 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 160,000 | 40,000 | －
長期借入金 | 158,735 | 150,376 | 208,129 | 92,124 | 55,744 | 223,227
合計 | 316,588 | 210,376 | 268,129 | 252,124 | 95,744 | 223,227

当連結会計年度(2021年３月31日)

| １年以内 (千円) | １年超 ２年以内 (千円) | ２年超 ３年以内 (千円) | ３年超 ４年以内 (千円) | ４年超 ５年以内 (千円) | ５年超 (千円)
短期借入金 | 11,512 | － | － | － | － | －
社債 | 60,000 | 60,000 | 160,000 | 40,000 | － | －
長期借入金 | 150,376 | 116,811 | 257,288 | 350,575 | 75,792 | 308,758
合計 | 221,888 | 176,811 | 417,288 | 390,575 | 75,792 | 308,758

###### (有価証券関係)

１．売買目的有価証券

(単位：千円)

区分 | 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 | △12,509 | △246

２．その他有価証券

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (千円) | 取得原価 (千円) | 差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの | 株式 | 171,175 | 146,798 | 24,377
小計 | 171,175 | 146,798 | 24,377
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの | 株式 | 105,169 | 134,131 | △28,961
小計 | 105,169 | 134,131 | △28,961
合計 | 276,345 | 280,929 | △4,584

(注)　投資有価証券(連結貸借対照表計上額27,066千円)は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (千円) | 取得原価 (千円) | 差額 (千円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの | 株式 | 157,208 | 133,548 | 23,659
小計 | 157,208 | 133,548 | 23,659
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの | 株式 | 11,287 | 18,648 | △7,360
小計 | 11,287 | 18,648 | △7,360
合計 | 168,496 | 152,197 | 16,299

(注)　投資有価証券(連結貸借対照表計上額62,554千円)は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから上表の「その他有価証券」には含めておりません。

３．売却したその他有価証券

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

種類 | 売却額 (千円) | 売却益の合計額 (千円) | 売却損の合計額 (千円)
株式 | 10,790 | 469 | －
合計 | 10,790 | 469 | －

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

種類 | 売却額 (千円) | 売却益の合計額 (千円) | 売却損の合計額 (千円)
株式 | 95,371 | － | 20,407
合計 | 95,371 | － | 20,407

４．減損処理を行った有価証券

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

有価証券について8,017千円(その他有価証券の株式8,017千円)減損処理を行っておいます。

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

該当事項はありません。

###### (デリバティブ取引関係)

ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

金利関連

前連結会計年度(2020年３月31日)

ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち １年超(千円) | 時価 (千円)
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 借入金 | 973,500 | 620,285 | △21,763
変動受取・固定支払
合計 | 973,500 | 620,285 | △21,763

(注)　時価の算定方法

取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。

当連結会計年度(2021年３月31日)

ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち １年超(千円) | 時価 (千円)
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 借入金 | 973,500 | 528,749 | △15,017
変動受取・固定支払
合計 | 973,500 | 528,749 | △15,017

(注)　時価の算定方法

取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。

###### (退職給付関係)

１．採用している退職給付制度の概要

一部の国内連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度(退職金規程に基づく退職一時金制度)を採用しており、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

また、在外子会社であるPT. CITRA SURYA KOMUNIKASIは確定給付型の退職給付制度を採用しております。

２．確定給付制度

#### (1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表((2)に掲げられた簡便法を適用した制度を除く)

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
退職給付債務の期首残高 | 37,554 | 千円 | 48,025 | 千円
勤務費用 | 2,519 |  | 2,288 |
利息費用 | 3,028 |  | 3,138 |
数理計算上の差異の発生額 | 3,804 |  | 860 |
為替換算差額 | 1,119 |  | △3,039 |
退職給付債務の期末残高 | 48,025 |  | 51,273 |

#### (2) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
退職給付に係る負債の期首残高 | 9,338 | 千円 | 9,989 | 千円
退職給付費用 | 651 |  | 542 |
退職給付に係る負債の期末残高 | 9,989 |  | 10,531 |

#### (3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
積立型制度の退職給付債務 | － | 千円 | － | 千円
年金資産 | － |  | － |
| － |  | － |
非積立型制度の退職給付債務 | 58,015 |  | 61,805 |
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 58,015 |  | 61,805 |
退職給付に係る負債 | 58,015 |  | 61,805 |
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 58,015 |  | 61,805 |

(注)　簡便法を適用した制度を含めております。

#### (4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
勤務費用 | 2,519 | 千円 | 2,288 | 千円
利息費用 | 3,028 |  | 3,138 |
数理計算上の差異の費用処理額 | 1,457 |  | 1,756 |
簡便法で計算した退職給付費用 | 651 |  | 542 |
確定給付制度に係る退職給付費用 | 7,655 |  | 7,725 |

#### (5) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
数理計算上の差異 | 1,457 | 千円 | 1,756 | 千円

#### (6) 退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
未認識数理計算上の差異 | 16,564 | 千円 | 14,620 | 千円

#### (7) 数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表わしております。)

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
割引率 | 7.0 | ％ | 5.6 | ％
予想昇給率 | 3.0 |  | 3.0 |

###### (ストック・オプション等関係)

(追加情報)

「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」(実務対応報告第36号　2018年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。)の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項(3)に基づいて、従来採用していた会計処理を継続しております。

１．権利確定条件付き有償新株予約権の概要

#### (1) 権利確定条件付き有償新株予約権の内容

| 第８回新株予約権
付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ６名 当社監査役 ３名 当社従業員 ６名
株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 445,000株
付与日 | 2015年10月５日
権利確定条件 | ①　新株予約権者は、当社が掲げる業績目標に準じて設定された営業利益について、下記(a)から(c)の条件を達成した場合にのみ、新株予約権者に割り当てられた本新株予約権のうち、それぞれ定められた割合の個数を行使することができる。また、営業利益の判定においては、当社の2016年３月期から2023年３月期の有価証券報告書に記載される連結損益計算書の数値を参照するものとし、適用される会計基準の変更等により参照すべき営業利益の概念に重要な変更があった場合には、当社は合理的な範囲内において、別途参照すべき適正な指標を取締役会にて定めるものとする。なお、行使可能な新株予約権の数に１個未満の端数が生じる場合は、これを切り捨てた数とする。 (a) 下記②の強制行使条件発動時を除き、営業利益が1.3億円を超過した場合 行使可能割合　30％ (b) 下記②の強制行使条件発動時を除き、営業利益が1.5億円を超過した場合 行使可能割合　60％ (c) 下記②の強制行使条件発動時を除き、営業利益が2.0億円を超過した場合 行使可能割合　100％ ②　割当日から行使期間の満了日に至るまでの間に当社が上場する金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の当日を含む直近５取引日の終値の平均値が一度でもその時点の行使価額の30％を下回った場合、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使価額で行使期間の満了日までに権利行使しなければならないものとする。
対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間 | 自　2016年７月１日　至　2023年10月４日

(注)　株式数に換算して記載しております。

#### (2) 権利確定条件付き有償新株予約権の規模及びその変動状況

当連結会計年度(2021年３月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。

##### ①　ストック・オプションの数

| 第８回新株予約権
権利確定前(株) |
前連結会計年度末 | －
付与 | －
失効 | －
権利確定 | －
未確定残 | －
権利確定後(株) |
前連結会計年度末 | 435,000
権利確定 | －
権利行使 | －
失効 | －
未行使残 | 435,000

##### ②　単価情報

権利行使価格(円) | 670
行使時平均株価(円) | －

２．採用している会計処理の概要

新株予約権を発行した時は、その発行に伴う払込金額を、純資産の部に新株予約権として計上しております。新株予約権が行使され、新株を発行する時は、当該新株予約権の発行に伴う払込金額と新株予約権の行使に伴う払込金額を、資本金及び資本準備金に振り替えます。

なお、新株予約権が失効した時は、当該失効に対応する額を失効が確定した連結会計年度の利益として処理しております。

###### (税効果会計関係)

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |  | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
繰延税金資産 |  |  |  |  |
貸倒引当金超過額 | 804 | 千円 |  | 698 | 千円
賞与引当金 | 10,433 |  |  | 8,735 |
投資有価証券評価損 | 46,559 |  |  | 46,559 |
繰越欠損金(注)１ | 160,614 |  |  | 111,982 |
退職給付に係る負債 | 15,361 |  |  | 14,817 |
その他 | 21,610 |  |  | 18,784 |
繰延税金資産小計 | 255,384 |  |  | 201,578 |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)１ | △126,614 |  |  | △94,982 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △75,933 |  |  | △71,569 |
評価性引当額小計 | △202,547 |  |  | △166,552 |
繰延税金資産合計 | 52,836 |  |  | 35,025 |
繰延税金負債 |  |  |  |  |
その他有価証券評価差額金 | 5,725 |  |  | 6,430 |
連結子会社の時価評価に伴う評価差額 | 164,814 |  |  | 159,126 |
その他 | 106 |  |  | 1 |
繰延税金負債合計 | 170,647 |  |  | 165,558 |
繰延税金負債の純額 | 117,810 |  |  | 130,532 |

(注) １．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2020年３月31日)

| １年以内 (千円) | １年超 ２年以内 (千円) | ２年超 ３年以内 (千円) | ３年超 ４年以内(千円) | ４年超 ５年以内 (千円) | ５年超 (千円) | 合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※１) | 84,079 | 39,872 | 7,034 | 2,267 | 6,456 | 20,903 | 160,614
評価性引当額 | △67,079 | △22,872 | △7,034 | △2,267 | △6,456 | △20,903 | △126,614
繰延税金資産 | 17,000 | 17,000 | － | － | － | － | (※２) | 34,000

当連結会計年度(2021年３月31日)

| １年以内 (千円) | １年超 ２年以内 (千円) | ２年超 ３年以内 (千円) | ３年超 ４年以内(千円) | ４年超 ５年以内 (千円) | ５年超 (千円) | 合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※１) | 39,603 | 7,034 | 2,267 | 6,456 | 3,375 | 53,224 | 111,982
評価性引当額 | △22,603 | △7,034 | △2,267 | △6,456 | △3,375 | △53,224 | △94,982
繰延税金資産 | 17,000 | － | － | － | － | － | (※２) | 17,000

(※１) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

(※２) タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得の見積額により当該繰延税金資産を回収可能と判断しております。

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前連結会計年度 (2020年３月31日) |  | 当連結会計年度 (2021年３月31日)
法定実効税率 | 30.6 | ％ |  | 30.6 | ％
(調整) |  |  |  |  |
交際費等永久に損金に算入されない項目 | 3.5 |  |  | 1.6 |
住民税均等割 | 0.6 |  |  | 0.5 |
評価性引当の増減 | 7.7 |  |  | 12.1 |
のれんの償却 | 1.6 |  |  | 6.9 |
連結修正 | 0.6 |  |  | 8.4 |
連結納税による影響 | △9.3 |  |  | △10.9 |
その他 | △0.7 |  |  | 0.7 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 34.6 |  |  | 49.8 |

###### (セグメント情報等)

##### 【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会において経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、主に事業の種類別に連結子会社を設置しており、これらの各連結子会社を事業単位として包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

したがって、当社グループは事業別のセグメントから構成されており、事業規模に応じて「不動産事業」、「ホテル事業」及び「海外事業」の３つを報告セグメントとしております。

「不動産事業」は、賃貸マンション等の管理業務及び不動産売買業務を行っております。「ホテル事業」は、ホテルの運営を行っております。「海外事業」はアジア圏及び発展途上国を中心に投資事業を行い、インドネシアにおいて広告代理店業を行っております。

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載に準拠した方法であります。

また、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であり、セグメント間の内部売上高及び内部振替高等は市場実勢価格に基づいております。

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

|  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
| 報告セグメント | その他 (注)１ | 合計 | 調整額 (注)２、３、４ | 連結財務諸 表上の金額 (注)５
不動産事業 | ホテル事業 | 海外事業 | 計
売上高 |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 10,442,042 | 1,377,978 | 873,006 | 12,693,027 | 583,065 | 13,276,092 | － | 13,276,092
セグメント間の内部 売上高又は振替高 | － | 448 | 3,624 | 4,072 | 11 | 4,084 | △4,084 | －
計 | 10,442,042 | 1,378,426 | 876,630 | 12,697,099 | 583,076 | 13,280,176 | △4,084 | 13,276,092
セグメント利益 | 290,994 | 86,917 | 28,281 | 406,193 | 58,932 | 465,126 | △208,951 | 256,174
セグメント資産 | 1,163,641 | 1,656,897 | 427,260 | 3,247,798 | 527,685 | 3,775,483 | 1,224,830 | 5,000,313
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 9,267 | 91,218 | 4,417 | 104,903 | 2,864 | 107,767 | 2,488 | 110,256
のれんの償却額 | － | 8,122 | 5,785 | 13,907 | － | 13,907 | － | 13,907
持分法投資利益 | － | － | － | － | 2,713 | 2,713 | － | 2,713
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 944 | 83,538 | 6,519 | 91,002 | 2,034 | 93,037 | 1,408 | 94,445

(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＩＴ関連事業、食品関連事業を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△208,951千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

３．セグメント資産及び減価償却費の調整額は、各報告セグメントへ配分していない全社資産及び減価償却費であります。

４．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントへ配分していない全社資産であります。

５．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

|  |  |  |  |  |  | (単位：千円)
| 報告セグメント | その他 (注)１ | 合計 | 調整額 (注)２、３、４ | 連結財務諸 表上の金額 (注)５
不動産事業 | ホテル事業 | 海外事業 | 計
売上高 |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 8,706,397 | 954,635 | 435,124 | 10,096,157 | 386,192 | 10,482,350 | － | 10,482,350
セグメント間の内部 売上高又は振替高 | － | 363 | － | 363 | － | 363 | △363 | －
計 | 8,706,397 | 954,998 | 435,124 | 10,096,520 | 386,192 | 10,482,713 | △363 | 10,482,350
セグメント利益 又は損失（△） | 299,427 | 37,444 | △40,419 | 296,452 | 19,376 | 315,828 | △201,424 | 114,404
セグメント資産 | 1,147,363 | 2,096,989 | 312,557 | 3,556,910 | 514,128 | 4,071,039 | 1,159,161 | 5,230,200
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 12,498 | 91,725 | 5,053 | 109,277 | 2,646 | 111,923 | 2,317 | 114,241
のれんの償却額 | － | 8,122 | 5,560 | 13,682 | － | 13,682 | － | 13,682
持分法投資損失（△） | － | － | － | － | △60,427 | △60,427 | － | △60,427
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 36,245 | 6,464 | 86 | 42,796 | 419 | 43,216 | 3,174 | 46,390

(注) １．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ＩＴ関連事業、食品関連事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△201,424千円は、主に管理部門にかかる人件費及び経費であります。

３．セグメント資産及び減価償却費の調整額は、各報告セグメントへ配分していない全社資産及び減価償却費であります。

４．有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、各報告セグメントへ配分していない全社資産であります。

５．セグメント利益又は損失（△）は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

【関連情報】

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

１．製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

#### (1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

#### (2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

当連結会計年度におきまして総販売実績に対する割合が100分の10以上の販売先がありませんので記載を省略しております。

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

１．製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

#### (1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

#### (2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

当連結会計年度におきまして総販売実績に対する割合が100分の10以上の販売先がありませんので記載を省略しております。

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

|  |  |  |  | (単位：千円)
| 不動産事業 | ホテル事業 | 海外事業 | その他 | 全社・消去 | 合計
減損損失 | － | － | 38,959 | － | － | 38,959

(注)　「海外事業」の金額は、のれんに係るものであります。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自2019年４月１日至2020年３月31日)

|  |  |  |  | (単位：千円)
| 不動産事業 | ホテル事業 | 海外事業 | その他 | 全社・消去 | 合計
当期償却額 | － | 8,122 | 5,785 | － | － | 13,907
当期末残高 | － | 115,741 | 44,519 | － | － | 160,260

当連結会計年度(自2020年４月１日至2021年３月31日)

|  |  |  |  | (単位：千円)
| 不動産事業 | ホテル事業 | 海外事業 | その他 | 全社・消去 | 合計
当期償却額 | － | 8,122 | 5,560 | － | － | 13,682
当期末残高 | － | 107,619 | － | － | － | 107,619

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。

###### 【関連当事者情報】

関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引

##### 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

前連結会計年度(自　2019年４月１日 至　2020年３月31日)

該当事項はありません。

当連結会計年度(自　2020年４月１日 至　2021年３月31日)

種類 | 会社等の名称 又は氏名 | 所在地 | 資本金 又は 出資金 (百万円) | 事業の内容 又は職業 | 議決権等 の所有 (被所有)割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) | 科目 | 期末残高 (百万円)
役員 | 宮村　幸一 | － | － | 当社常務取締役兼㈱トラストアドバイザーズ代表取締役及び株式会社東京アパートメント保証代表取締役及び株式会社ReLive代表取締役 | （被所有） 直接0.01 | － | 当社子会社の設備リースに対する債務被保証 | 28,700 | － | －

(注)　当社子会社である㈱トラストアドバイザーズのリース契約について常務取締役宮村幸一より債務保証を受けております。債務保証の取引金額は、連結会計年度末のリース債務残高を記載しております。なお、保証料の支払いは行っておりません。

###### (１株当たり情報)

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
１株当たり純資産額 | 247.31 | 円 | 267.38 | 円
１株当たり当期純利益 | 17.48 | 円 | 13.47 | 円
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 17.48 | 円 | － | 円

(注) １．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

| 前連結会計年度 (自2019年４月１日 至2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自2020年４月１日 至2021年３月31日)
１株当たり当期純利益 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 151,151 | 114,172
普通株主に帰属しない金額(千円) | － | －
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 (千円) | 151,151 | 114,172
期中平均株式数(千株) | 8,644 | 8,475
潜在株式調整後１株当たり当期純利益 |  |
(算定上の基礎) |  |
親会社株主に帰属する当期純利益調整額(千円) | － | －
普通株式増加数(千株) | 0 | －
(うち新株予約権(千株)) | (0) | (－)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 株式会社ストライダーズ 第８回新株予約権4,350個(新株予約権１個につき普通株式100株) 株式会社ストライダーズ 第９回新株予約権4,000個(新株予約権１個につき普通株式100株) | 株式会社ストライダーズ 第８回新株予約権4,350個(新株予約権１個につき普通株式100株) 株式会社ストライダーズ 第９回新株予約権4,000個(新株予約権１個につき普通株式100株)

###### (重要な後発事象)

該当事項はありません。