第4【経理の状況】

1 中間財務諸表の作成方法について

 当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

 また、当社は、財務諸表等規則第3編の規定により第1種中間財務諸表を作成しております。

 

2 監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間会計期間(2024年1月1日から2024年6月30日まで)に係る中間財務諸表について、清陽監査法人による期中レビューを受けております。

 

3 中間連結財務諸表について

 当社は、子会社がないため、中間連結財務諸表は作成しておりません。

 

1【中間財務諸表】

(1)【中間貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年12月31日)

当中間会計期間

(2024年6月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,804,686

3,347,283

受取手形、売掛金及び契約資産

5,942,382

5,383,896

電子記録債権

2,465,346

1,672,905

商品

3,293,953

3,390,185

仕掛販売用不動産

906,081

未成工事支出金

199,942

178,642

その他

1,308,038

1,709,361

貸倒引当金

2,787

2,709

流動資産合計

16,011,564

16,585,647

固定資産

 

 

有形固定資産

1,469,311

1,484,765

無形固定資産

315,588

286,691

投資その他の資産

 

 

差入保証金

1,403,279

1,402,083

その他

1,048,484

1,026,400

貸倒引当金

78,456

61,216

投資その他の資産合計

2,373,308

2,367,267

固定資産合計

4,158,207

4,138,724

資産合計

20,169,771

20,724,371

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,615,116

5,008,376

電子記録債務

2,441,040

2,426,213

短期借入金

334,700

1,508,900

1年内返済予定の長期借入金

551,539

497,202

未払法人税等

157,662

68,514

賞与引当金

318,473

331,666

その他

1,064,770

1,485,254

流動負債合計

10,483,302

11,326,129

固定負債

 

 

長期借入金

773,841

635,208

退職給付引当金

163,425

148,360

資産除去債務

89,971

90,638

その他

120,638

136,408

固定負債合計

1,147,876

1,010,616

負債合計

11,631,179

12,336,746

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年12月31日)

当中間会計期間

(2024年6月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,335,500

3,335,500

資本剰余金

2,362,793

2,375,902

利益剰余金

2,708,087

2,444,612

自己株式

60,586

56,791

株主資本合計

8,345,793

8,099,223

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

192,798

288,401

評価・換算差額等合計

192,798

288,401

純資産合計

8,538,592

8,387,625

負債純資産合計

20,169,771

20,724,371

 

(2)【中間損益計算書】

【中間会計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前中間会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

 当中間会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

売上高

16,579,149

16,716,867

売上原価

10,579,796

11,523,162

売上総利益

5,999,352

5,193,705

販売費及び一般管理費

4,919,613

5,204,468

営業利益又は営業損失(△)

1,079,738

10,763

営業外収益

 

 

受取利息

508

511

受取配当金

7,145

8,247

不動産賃貸料

7,363

11,430

その他

3,803

2,407

営業外収益合計

18,821

22,596

営業外費用

 

 

支払利息

7,096

9,086

手形売却損

4,654

5,110

電子記録債権売却損

10,703

17,159

不動産賃貸費用

9,877

15,076

支払手数料

4,500

13,237

その他

2,063

453

営業外費用合計

38,895

60,122

経常利益又は経常損失(△)

1,059,665

48,289

税引前中間純利益又は税引前中間純損失(△)

1,059,665

48,289

法人税、住民税及び事業税

195,018

24,991

法人税等調整額

195,193

11,917

法人税等合計

390,212

36,908

中間純利益又は中間純損失(△)

669,453

85,198

 

(3)【中間キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前中間会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

 当中間会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前中間純利益又は税引前中間純損失(△)

1,059,665

48,289

減価償却費

45,260

50,505

ソフトウエア償却費

63,696

66,694

貸倒引当金の増減額(△は減少)

5,400

17,317

賞与引当金の増減額(△は減少)

4,545

13,193

株主優待引当金の増減額(△は減少)

2,393

工事損失引当金の増減額(△は減少)

380

退職給付引当金の増減額(△は減少)

23,988

15,064

受取利息及び受取配当金

7,654

8,759

支払利息

7,096

9,086

売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)

838,415

1,350,927

棚卸資産の増減額(△は増加)

679,690

981,139

前渡金の増減額(△は増加)

186,691

未収入金の増減額(△は増加)

128,080

89,864

長期・前払見本帳費及び見本帳製作仮勘定の増減額(△は増加)

264,822

18,216

破産更生債権等の増減額(△は増加)

3,278

17,239

差入保証金の増減額(△は増加)

2

405

仕入債務の増減額(△は減少)

339,116

621,566

未払金の増減額(△は減少)

222,795

65,371

未払消費税等の増減額(△は減少)

243,391

74,243

契約負債の増減額(△は減少)

5,319

279,532

固定資産購入等支払手形の増減額(△は減少)

322,457

272,092

その他

9,938

38,218

小計

1,124,434

29,438

利息及び配当金の受取額

7,158

8,261

利息の支払額

7,161

9,633

法人税等の支払額

681,072

113,359

営業活動によるキャッシュ・フロー

443,358

144,169

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

101,698

31,005

有形固定資産の売却による収入

3,532

無形固定資産の取得による支出

9,970

45,298

投資有価証券の取得による支出

5,246

5,768

投資有価証券の売却による収入

120

差入保証金の差入による支出

70,707

1,187

差入保証金の回収による収入

25,339

2,788

その他

216

2

投資活動によるキャッシュ・フロー

158,847

80,467

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 前中間会計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年6月30日)

 当中間会計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年6月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

1,000,000

1,700,000

短期借入金の返済による支出

551,400

525,800

長期借入れによる収入

100,000

長期借入金の返済による支出

281,589

292,969

リース債務の返済による支出

47,103

38,920

配当金の支払額

177,193

175,076

財務活動によるキャッシュ・フロー

57,287

767,233

現金及び現金同等物に係る換算差額

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

227,224

542,596

現金及び現金同等物の期首残高

2,355,707

2,804,686

現金及び現金同等物の中間期末残高

2,582,931

3,347,283

 

【注記事項】

(中間貸借対照表関係)

※  中間会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日に入出金の処理を行う方法によっておりますが、当中間会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の当中間会計期間末日満期手形等が当中間会計期間末日残高に含まれております。

 

前事業年度

(2023年12月31日)

当中間会計期間

(2024年6月30日)

受取手形

73,988千円

70,726千円

電子記録債権

71,539千円

32,046千円

電子記録債務

13,590千円

15,423千円

 

(中間損益計算書関係)

※  販売費及び一般管理費のうち主なもの

 

 前中間会計期間

(自 2023年1月1日

  至 2023年6月30日)

 当中間会計期間

(自 2024年1月1日

  至 2024年6月30日)

給料及び手当

1,254,613千円

1,306,982千円

賞与引当金繰入額

307,564千円

332,535千円

退職給付費用

94,863千円

97,220千円

 

(中間キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間会計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年6月30日)

当中間会計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年6月30日)

現金及び預金勘定

2,582,931千円

3,347,283千円

現金及び現金同等物

2,582,931千円

3,347,283千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前中間会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)

1 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年3月30日定時株主総会

普通株式

178,276

14.50

2022年12月31日

2023年3月31日

利益剰余金

 

2 基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

Ⅱ 当中間会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)

1 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年3月28日定時株主総会

普通株式

178,276

14.50

2023年12月31日

2024年3月29日

利益剰余金

 

2 基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの

 該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前中間会計期間(自 2023年1月1日 至 2023年6月30日)

1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

中間損益計算書

計上額(注)

 

インテリア事業

スペース

ソリューション

事業

売上高

 

 

 

 

 

一時点で移転される財

13,366,908

2,377,925

15,744,834

15,744,834

一定の期間にわたり移転される財

834,314

834,314

834,314

顧客との契約から生じる収益

13,366,908

3,212,240

16,579,149

16,579,149

その他の収益

外部顧客への売上高

13,366,908

3,212,240

16,579,149

16,579,149

セグメント間の内部売上高又は振替高

13,366,908

3,212,240

16,579,149

16,579,149

セグメント利益

939,375

140,363

1,079,738

1,079,738

(注) セグメント利益の合計額は、中間損益計算書の営業利益と一致しております。

 

2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

 

Ⅱ 当中間会計期間(自 2024年1月1日 至 2024年6月30日)

1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他(注)1

合計

調整額

中間

損益計算書

計上額

(注)2

 

インテリア事業

スペース

ソリューション

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

一時点で移転される財

11,953,102

3,214,557

15,167,659

15,167,659

15,167,659

一定の期間にわたり移転される財

1,547,386

1,547,386

1,547,386

1,547,386

顧客との契約から生じる収益

11,953,102

4,761,944

16,715,046

16,715,046

16,715,046

その他の収益(注)3

1,821

1,821

1,821

外部顧客への売上高

11,953,102

4,761,944

16,715,046

1,821

16,716,867

16,716,867

セグメント間の内部売上高又は振替高

11,953,102

4,761,944

16,715,046

1,821

16,716,867

16,716,867

セグメント利益

(△損失)

182,440

186,898

4,458

15,221

10,763

10,763

(注)1 2024年12月期から2026年12月期までの中期経営計画「Beyond-120」を策定し、新たな事業を開始したことに伴い、当中間会計期間から「その他」の区分を追加しております。なお、「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産関連事業を含んでおります。

2 セグメント利益(△損失)の合計額は、中間損益計算書の営業損失と一致しております。

3 その他の収益は不動産賃貸収入であります。

 

2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり中間純利益(△損失)及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間会計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年6月30日)

当中間会計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年6月30日)

1株当たり中間純利益(△損失)

54円45銭

△6円92銭

(算定上の基礎)

 

 

中間純利益(△損失)(千円)

669,453

△85,198

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る中間純利益(△損失)

(千円)

669,453

△85,198

普通株式の期中平均株式数(株)

12,294,947

12,303,287

(注) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

2【その他】

 該当事項はありません。