第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

12,626,591

12,287,191

受取手形及び売掛金

※ 20,685,713

※ 18,454,082

商品

1,719,071

2,389,760

未成工事支出金

774,557

1,370,352

原材料及び貯蔵品

1,533

7,681

その他

219,382

401,206

貸倒引当金

△112,596

△100,881

流動資産合計

35,914,252

34,809,393

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

1,538,187

1,523,841

土地

3,056,887

3,104,836

その他（純額）

1,713,721

1,761,540

有形固定資産合計

6,308,796

6,390,218

無形固定資産

 

 

のれん

－

337,477

その他

80,081

175,516

無形固定資産合計

80,081

512,993

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,164,834

2,634,017

その他

1,291,226

1,450,318

貸倒引当金

△125,617

△120,919

投資その他の資産合計

4,330,442

3,963,416

固定資産合計

10,719,320

10,866,628

資産合計

46,633,573

45,676,021

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成30年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成30年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※ 15,680,844

※ 14,394,205

短期借入金

2,650,000

2,570,000

未払法人税等

534,683

219,570

賞与引当金

749,673

418,816

役員賞与引当金

105,400

67,324

その他

1,519,674

2,141,559

流動負債合計

21,240,275

19,811,476

固定負債

 

 

役員退職慰労引当金

246,214

242,874

退職給付に係る負債

955,869

1,008,368

その他

435,231

583,056

固定負債合計

1,637,314

1,834,299

負債合計

22,877,589

21,645,776

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,883,650

1,883,650

資本剰余金

2,065,090

2,065,090

利益剰余金

18,294,224

18,933,483

自己株式

△948,414

△948,414

株主資本合計

21,294,550

21,933,809

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

857,608

529,754

退職給付に係る調整累計額

△13,362

△15,721

その他の包括利益累計額合計

844,246

514,032

非支配株主持分

1,617,186

1,582,402

純資産合計

23,755,983

24,030,244

負債純資産合計

46,633,573

45,676,021

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

売上高

51,460,793

51,388,877

売上原価

43,654,367

43,551,340

売上総利益

7,806,426

7,837,537

販売費及び一般管理費

6,162,486

6,333,042

営業利益

1,643,939

1,504,494

営業外収益

 

 

受取利息

3,259

2,894

受取配当金

52,637

67,104

仕入割引

217,517

215,564

受取賃貸料

37,352

37,035

持分法による投資利益

22,327

13,485

貸倒引当金戻入額

26,116

16,040

その他

69,853

72,171

営業外収益合計

429,063

424,297

営業外費用

 

 

支払利息

6,539

6,781

売上割引

17,788

15,882

賃貸費用

13,511

12,547

その他

10,824

19,199

営業外費用合計

48,664

54,411

経常利益

2,024,338

1,874,380

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

－

19,260

特別損失合計

－

19,260

税金等調整前四半期純利益

2,024,338

1,855,120

法人税等

728,247

714,687

四半期純利益

1,296,091

1,140,432

非支配株主に帰属する四半期純利益

92,680

94,720

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,203,411

1,045,712

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成30年４月１日

　至　平成30年12月31日)

四半期純利益

1,296,091

1,140,432

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

374,184

△409,029

退職給付に係る調整額

1,353

△2,359

持分法適用会社に対する持分相当額

16,604

△11,128

その他の包括利益合計

392,142

△422,517

四半期包括利益

1,688,234

717,914

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,503,800

715,498

非支配株主に係る四半期包括利益

184,433

2,415

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第３四半期連結会計期間より、株式会社サンユウについて、全株式の取得により子会社となったため、新たに連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税金等調整前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税金等調整前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 
（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

※　連結会計年度末日満期手形

　当四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日でありますが、期末日満期手形については満期日に決済が行われたものとして処理しております。なお、債務引受一括決済取引により当社グループに対する債権者より株式会社足利銀行に譲渡された債権（当社グループの買掛金）についても、期日に決済が行われたものとして処理しております。これにより、当四半期連結会計期間末残高から除かれている金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成30年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成30年12月31日）

受取手形及び売掛金

538,723千円

366,196千円

支払手形及び買掛金

12,042

51,978

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成30年４月１日

至  平成30年12月31日）

減価償却費

297,331千円

278,308千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当に関する事項

　配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月28日

定時株主総会

普通株式

254,033

30

平成29年３月31日

平成29年６月29日

利益剰余金

平成29年11月13日

取締役会

普通株式

127,017

15

平成29年９月30日

平成29年11月30日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年12月31日）

配当に関する事項

　配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成30年６月28日

定時株主総会

普通株式

279,436

33

平成30年３月31日

平成30年６月29日

利益剰余金

平成30年11月13日

取締役会

普通株式

127,016

15

平成30年９月30日

平成30年11月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日 至平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

電設資材

産業システム

施工

土木建設機械

再生可能エネルギー発電

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

24,308,790

9,224,611

13,316,928

4,285,931

324,532

51,460,793

セグメント間の内部売上高又は振替高

25,759

30,528

2,551

213

－

59,053

計

24,334,549

9,255,139

13,319,479

4,286,145

324,532

51,519,847

セグメント利益

426,024

330,926

814,381

317,872

150,622

2,039,826

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

2,039,826

持分法による投資利益

22,327

配賦不能全社損益（注）

△40,168

その他の調整額

2,353

四半期連結損益計算書の経常利益

2,024,338

（注）配賦不能全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない当社本部・管理部門の一般管理費及び営業外損益であります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成30年４月１日 至平成30年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

電設資材

産業システム

施工

土木建設機械

再生可能エネルギー発電

合計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

24,379,580

9,554,888

12,960,670

4,166,456

327,281

51,388,877

セグメント間の内部売上高又は振替高

25,524

35,458

2,144

1,516

 

64,642

計

24,405,104

9,590,346

12,962,814

4,167,972

327,281

51,453,520

セグメント利益

418,893

427,479

599,614

326,019

150,113

1,922,120

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

1,922,120

持分法による投資利益

13,485

配賦不能全社損益（注）

△63,354

その他の調整額

2,128

四半期連結損益計算書の経常利益

1,874,380

（注）配賦不能全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない当社本部・管理部門の一般管理費及び営業外損益であります。

 

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　(のれんの金額の重要な変動）

　　「産業システム」セグメントにおいて、全株式取得により株式会社サンユウを新規連結子会社としております。当該事象によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間においては337,477千円であります。

 
（企業結合等関係）

取得による企業結合

　当社は、平成30年12月12日開催の取締役会において、株式会社サンユウの全株式を取得して子会社化（当社の連結子会社）することについて決議し、平成30年12月25日付で株式譲渡に関する契約を締結し、同日付で株式会社サンユウの全株式を取得しました。

１．企業結合の概要

（1）被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称　　株式会社サンユウ

事業の内容　　　　　産業機械の電気設備工事、制御盤・分電盤の設計及び製作

（2）企業結合を行った主な理由

当社グループは、品質・生産性の向上や省力化・省人化のニーズに対応し、IoＴを活用した製造現場の見える化や省エネ、安心・安全にかかわる設備、産業用ロボット等の提案を進めております。
また、エリア戦略として顧客密着型の営業をより効率的に進めることにより埼玉エリアの売上・利益の拡大を図っております。株式会社サンユウの全株式を取得し同社を完全子会社化することは、両社の長年培った経営資源や強みを相互活用することにより、お客様への提案の充実、技術力の向上、取扱商品の拡充、仕入の効率化が図られる等、お互いのシナジー効果が期待でき、当社グループの企業価値の向上に資するものと判断し株式を取得することといたしました。

（3）企業結合日

平成30年12月25日

（4）企業結合の法的形式

現金による株式取得

（5）結合後企業の名称

変更ありません。

（6）取得した議決権比率

100％

（7）取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得したことによります。

 

２．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

当第３四半期連結累計期間においては、貸借対照表のみを連結しており、四半期連結損益計算書に被取得企業の業績は含まれておりません。

 

３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

当事者間の合意により非開示とさせていただきます。

 

４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

（1）発生したのれんの金額

337,477千円

（2）発生原因

今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力から発生したものであります。

（3）償却方法および償却期間

７年間にわたる均等償却

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成30年４月１日

至　平成30年12月31日）

１株当たり四半期純利益

142円12銭

123円49銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

1,203,411

1,045,712

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（千円）

1,203,411

1,045,712

普通株式の期中平均株式数（千株）

8,467

8,467

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　平成30年11月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………127,016千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………15円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成30年11月30日

　　（注）　平成30年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。