第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第３四半期累計期間（平成27年10月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

当社は、子会社がありませんので四半期連結財務諸表は作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(平成27年９月30日)

当第３四半期会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,663,185

2,400,127

受取手形及び売掛金

4,241,334

3,402,051

商品及び製品

4,299,791

3,926,360

その他

242,782

267,057

流動資産合計

11,447,093

9,995,597

固定資産

 

 

有形固定資産

324,403

311,396

無形固定資産

2,859

2,859

投資その他の資産

 

 

その他

478,111

478,306

貸倒引当金

△46,461

△46,461

投資その他の資産合計

431,649

431,845

固定資産合計

758,912

746,101

資産合計

12,206,006

10,741,698

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,544,123

872,468

短期借入金

9,166,469

9,060,087

未払費用

713,366

605,432

その他

298,322

289,111

流動負債合計

11,722,282

10,827,100

固定負債

 

 

退職給付引当金

157,195

168,368

その他

63,289

63,959

固定負債合計

220,485

232,327

負債合計

11,942,767

11,059,427

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,269,897

1,269,897

資本剰余金

1,231,838

1,231,838

利益剰余金

△2,176,364

△2,706,579

自己株式

△852

△852

株主資本合計

324,518

△205,696

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

15,579

18,258

繰延ヘッジ損益

△76,858

△130,290

評価・換算差額等合計

△61,278

△112,032

純資産合計

263,239

△317,729

負債純資産合計

12,206,006

10,741,698

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　平成26年10月１日

　至　平成27年６月30日)

当第３四半期累計期間

(自　平成27年10月１日

　至　平成28年６月30日)

売上高

17,959,811

15,831,156

売上原価

17,303,926

15,791,598

売上総利益

655,885

39,557

販売費及び一般管理費

503,457

493,631

営業利益又は営業損失（△）

152,428

△454,073

営業外収益

 

 

受取利息

2,909

150

受取配当金

1,485

1,462

受取賃貸料

8,763

8,916

還付消費税等

26,697

1,204

投資事業組合運用益

20,679

1,242

その他

1,699

1,123

営業外収益合計

62,235

14,100

営業外費用

 

 

支払利息

78,970

73,977

為替差損

558

6,022

その他

8,697

8,696

営業外費用合計

88,226

88,695

経常利益又は経常損失（△）

126,437

△528,669

特別利益

 

 

固定資産売却益

410

－

特別利益合計

410

－

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

126,848

△528,669

法人税、住民税及び事業税

9,182

2,157

法人税等調整額

△390

△611

法人税等合計

8,791

1,545

四半期純利益又は四半期純損失（△）

118,056

△530,215

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

(平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第３四半期会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法へ変更しております。

なお、この結果、当第３四半期累計期間の営業損失、経常損失及び税引前四半期純損失に与える影響額はありません。

 

（追加情報）

該当事項はありません。

 
（四半期貸借対照表関係）

輸出手形割引高

 

前事業年度

（平成27年９月30日）

当第３四半期会計期間

（平成28年６月30日）

輸出手形割引高

7,494千円

19,615千円

 

（四半期損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　平成26年10月１日

至　平成27年６月30日）

当第３四半期累計期間

（自　平成27年10月１日

至　平成28年６月30日）

減価償却費

18,368千円

13,132千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自 平成26年10月１日 至 平成27年６月30日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自 平成27年10月１日 至 平成28年６月30日）

配当に関する事項

該当事項はありません。

 

（持分法損益等）

 

 

 

前事業年度

 

当第３四半期会計期間

 

 

 

（平成27年９月30日）

 

（平成28年６月30日）

 

 

関連会社に対する投資の金額

－

千円

135,592

千円

 

持分法を適用した場合の投資の金額

－

 

124,247

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前第３四半期累計期間

 

当第３四半期累計期間

 

 

 

（自 平成26年10月１日

至 平成27年６月30日）

 

（自 平成27年10月１日

至 平成28年６月30日）

 

 

持分法を適用した場合の投資損失の金額

－

千円

30,105

千円

 

 
（企業結合等関係）

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自平成26年10月１日　至平成27年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

食料部

営業開拓部

生活産業部

調整額

（注）１

四半期損益計算書

計上額（注）２

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

11,861,340

5,891,413

207,057

－

17,959,811

セグメント間の

内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

11,861,340

5,891,413

207,057

－

17,959,811

セグメント利益又は損失（△）

224,751

141,975

△39,525

△174,773

152,428

(注)１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△174,773千円は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自平成27年10月１日　至平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

食料部

営業開拓部

生活産業部

調整額

（注）１

四半期損益計算書

計上額（注）２

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

9,674,998

5,828,900

327,256

－

15,831,156

セグメント間の

内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

9,674,998

5,828,900

327,256

－

15,831,156

セグメント損失（△）

△207,736

△20,728

△68,278

△157,330

△454,073

(注)１．セグメント損失(△)の調整額△157,330千円は、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント損失(△)は、四半期損益計算書の営業損失と一致しております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自 平成26年10月１日

至 平成27年６月30日）

当第３四半期累計期間

（自 平成27年10月１日

至 平成28年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

10.06円

△45.20円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）（千円）

118,056

△530,215

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）（千円）

118,056

△530,215

普通株式の期中平均株式数（株）

11,728,102

11,727,925

(注)前第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

重要な新株の発行

当社は、平成28年７月１日開催の取締役会において、大東港運株式会社、山手冷蔵株式会社に対する第三者割当による新株式発行を決議し、平成28年７月20日に払込みが完了しております。

（１）募集の方法：第三者割当

（２）発行する株式の種類及び数：普通株式 1,548,000株

（３）発行価額：１株につき 97円

（４）発行総額：150,156,000円

（５）発行価額のうち資本へ組み入れる額：75,078,000円

（６）払込期日：平成28年７月20日

（７）資金の使途：上記の第三者割当増資に係る手取概算額１億48百万円は当社食料部における輸入畜肉品（ブラジル産鶏肉、アメリカ産牛肉等）に係る仕入代金として、平成28年７月下旬までに全額充当いたしました。

 

２【その他】

該当事項はありません。