第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年１月１日から平成28年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年１月１日から平成28年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、赤坂・海生公認会計士共同事務所による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

760,283

674,709

受取手形及び売掛金

311,982

158,589

商品

116,066

57,388

貯蔵品

16,508

14,496

その他

344,952

266,786

貸倒引当金

△56,698

△44,626

流動資産合計

1,493,094

1,127,344

固定資産

 

 

有形固定資産

126,411

111,578

無形固定資産

27,175

27,160

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

7,232

7,232

敷金及び保証金

791,694

806,783

破産債権等に準ずる債権

218,137

218,386

その他

117,463

89,510

貸倒引当金

△300,242

△298,470

投資その他の資産合計

834,286

823,442

固定資産合計

987,872

962,180

資産合計

2,480,967

2,089,525

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

301,708

200,875

1年内返済予定の長期借入金

200,000

－

未払金

458,831

393,930

未払法人税等

11,743

4,034

賞与引当金

1,387

4,862

資産除去債務

2,701

8,583

店舗等閉鎖損失引当金

－

4,299

その他

133,523

129,706

流動負債合計

1,109,895

746,291

固定負債

 

 

資産除去債務

247,961

242,899

その他

225,236

192,097

固定負債合計

473,198

434,996

負債合計

1,583,093

1,181,287

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,769,338

2,769,338

資本剰余金

1,521,820

1,521,820

利益剰余金

△3,387,337

△3,375,506

自己株式

△7,409

△7,415

株主資本合計

896,412

908,237

新株予約権

1,462

－

純資産合計

897,874

908,237

負債純資産合計

2,480,967

2,089,525

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年３月31日)

売上高

1,811,645

1,245,744

売上原価

862,570

560,611

売上総利益

949,075

685,133

販売費及び一般管理費

970,087

652,611

営業利益又は営業損失（△）

△21,011

32,522

営業外収益

 

 

受取利息

126

143

受取賃貸料

30,748

32,340

その他

8,729

1,456

営業外収益合計

39,604

33,939

営業外費用

 

 

支払利息

5,924

2,517

賃貸資産関連費用

31,281

30,097

その他

12,029

5,255

営業外費用合計

49,235

37,870

経常利益又は経常損失（△）

△30,643

28,591

特別利益

 

 

固定資産売却益

16,507

－

新株予約権戻入益

－

1,462

その他

1,000

－

特別利益合計

17,507

1,462

特別損失

 

 

固定資産除却損

3,436

11,015

特別退職金

45,136

－

店舗閉鎖損失引当金繰入額

－

4,299

その他

5,816

1,410

特別損失合計

54,389

16,726

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△67,525

13,327

法人税、住民税及び事業税

2,928

1,496

法人税等合計

2,928

1,496

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△70,454

11,831

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△70,454

11,831

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年１月１日

　至　平成28年３月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△70,454

11,831

その他の包括利益

 

 

その他の包括利益合計

－

－

四半期包括利益

△70,454

11,831

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△70,454

11,831

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、当第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－2項（4）、連結会計基準第44－5項（4）及び事業分離等会計基準第57－4項（4）に定める経過的な取扱いに従っており、当第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費は次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成27年１月１日

至  平成27年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成28年１月１日

至  平成28年３月31日）

減価償却費

4,345千円

5,569千円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成27年１月１日 至平成27年３月31日）

 １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

持ち帰り寿し

事業等

寿しＦＣ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,424,208

387,437

1,811,645

－

1,811,645

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

1,424,208

387,437

1,811,645

－

1,811,645

セグメント利益又は損失（△）

△5,175

45,128

39,952

△60,963

△21,011

（注）１．セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用60,963千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の本社管理部門の配賦不能営業費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成28年１月１日 至平成28年３月31日）

 １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

持ち帰り寿し

事業等

寿しＦＣ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

994,675

251,069

1,245,744

－

1,245,744

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

994,675

251,069

1,245,744

－

1,245,744

セグメント利益

64,462

53,089

117,551

△85,029

32,522

（注）１．セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用85,029千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の本社管理部門の配賦不能営業費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年１月１日

至　平成28年３月31日）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

△２円37銭

0円40銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△70,454

11,831

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△70,454

11,831

普通株式の期中平均株式数（株）

29,748,013

29,747,845

　（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。また、当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

（資金の貸付について）

　当社は、平成28年4月20日開催の取締役会において、株式会社阪神茶月に対する新規貸付40,000千円を行うことを決議し、平成28年4月26日に実行致しました。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。