第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年１月１日から平成29年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、至誠清新監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、当社の監査人は次のとおり異動しております。

　第49期連結会計年度　　　赤坂・海生公認会計士共同事務所

　第50期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　　　至誠清新監査法人

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	495,709	415,270
受取手形及び売掛金	311,015	158,537
商品	72,712	42,599
未収入金	50,433	31,976
その他	197,379	163,806
貸倒引当金	△24,306	△13,802
流動資産合計	1,102,943	798,388
固定資産
有形固定資産	105,090	134,687
無形固定資産
のれん	20,677	19,507
その他	1,383	32,084
無形固定資産合計	22,061	51,591
投資その他の資産
投資有価証券	7,232	7,232
敷金及び保証金	733,090	713,432
破産債権等に準ずる債権	214,428	220,029
その他	121,015	120,165
貸倒引当金	△295,156	△300,455
投資その他の資産合計	780,609	760,405
繰延資産	－	500
固定資産合計	907,760	947,185
資産合計	2,010,703	1,745,573
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	407,369	249,106
短期借入金	16,785	8,468
1年内返済予定の長期借入金	6,420	6,420
未払金	333,060	279,578
未払法人税等	11,495	5,309
賞与引当金	554	2,214
店舗等閉鎖損失引当金	5,097	313
資産除去債務	24,323	7,378
その他	98,681	116,971
流動負債合計	903,787	675,762
固定負債
社債	8,000	6,000
長期借入金	8,846	6,706
資産除去債務	254,551	254,069
その他	80,310	77,981
固定負債合計	351,708	344,756
負債合計	1,255,495	1,020,518
純資産の部
株主資本
資本金	2,769,338	2,769,338
資本剰余金	1,521,820	1,521,820
利益剰余金	△3,538,171	△3,565,761
自己株式	△7,415	△7,415
株主資本合計	745,572	717,982
非支配株主持分	9,635	7,072
純資産合計	755,208	725,054
負債純資産合計	2,010,703	1,745,573

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)
売上高	1,245,744	1,369,838
売上原価	560,611	659,332
売上総利益	685,133	710,506
販売費及び一般管理費	652,611	744,298
営業利益又は営業損失（△）	32,522	△33,792
営業外収益
受取利息	143	448
受取賃貸料	32,340	26,098
その他	1,456	5,405
営業外収益合計	33,939	31,952
営業外費用
支払利息	2,517	232
賃貸資産関連費用	30,097	23,849
その他	5,255	702
営業外費用合計	37,870	24,784
経常利益又は経常損失（△）	28,591	△26,624
特別利益
新株予約権戻入益	1,462	－
特別利益合計	1,462	－
特別損失
固定資産除却損	11,015	－
店舗閉鎖損失引当金繰入額	4,299	－
その他	1,410	524
特別損失合計	16,726	524
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	13,327	△27,149
法人税、住民税及び事業税	1,496	3,003
法人税等合計	1,496	3,003
四半期純利益又は四半期純損失（△）	11,831	△30,153
非支配株主に帰属する当期純損失（△）	－	△2,563
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	11,831	△27,589

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成28年１月１日 　至　平成28年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成29年１月１日 　至　平成29年３月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	11,831	△30,153
その他の包括利益
その他の包括利益合計	－	－
四半期包括利益	11,831	△30,153
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	11,831	△27,589
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△2,563

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（追加情報）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当四半期連結累計期間から適用しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費は次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成28年１月１日 至  平成28年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成29年１月１日 至  平成29年３月31日）
減価償却費	5,569千円	9,315千円

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成28年１月１日 至平成28年３月31日）

 １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

				（単位：千円）
	報告セグメント			調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	持ち帰り寿し 事業等	寿しＦＣ事業	計
売上高
外部顧客への売上高	994,675	251,069	1,245,744	－	1,245,744
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－
計	994,675	251,069	1,245,744	－	1,245,744
セグメント利益	64,462	53,089	117,551	△85,029	32,522

（注）１．セグメント利益の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用85,029千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の本社管理部門の配賦不能営業費用であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成29年１月１日 至平成29年３月31日）

 １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	報告セグメント				調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
	持ち帰り寿し 事業等	寿しＦＣ事業	介護・福祉事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,054,933	270,494	44,410	1,369,838	－	1,369,838
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	－	－
計	1,054,933	270,494	44,410	1,369,838	－	1,369,838
セグメント利益又は損失（△）	42,704	38,950	△27,312	54,286	△88,135	△33,792

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社費用88,135千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社の本社管理部門の配賦不能営業費用であります。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

前第３四半期連結会計期間より、株式会社けあらぶ及び介護サポートサービス株式会社を連結の範囲に含めたことに伴い、前第３四半期連結累計期間より「介護・福祉事業」を報告セグメントとして新たに追加しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成28年１月１日 至　平成28年３月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成29年１月１日 至　平成29年３月31日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	0円40銭	△0円93銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	11,831	△27,589
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	11,831	△27,589
普通株式の期中平均株式数（株）	29,747,845	29,747,812

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。