##### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 4,771 | 5,102
| 減価償却費 | 2,856 | 3,193
| 減損損失 | 467 | -
| のれん償却額 | - | 97
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | △1
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △59 | 17
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △152 | △163
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 25 | 200
| 退職給付費用 | △270 | △282
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △23 | △148
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 66 | 95
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △15 | △0
| 受取利息及び受取配当金 | △98 | △98
| 支払利息 | 18 | 14
| 持分法による投資損益（△は益） | △286 | △282
| 固定資産処分損益（△は益） | △93 | 5
| 賃貸用建設機械売却損益（△は益） | △339 | △308
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △199
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,011 | △1,128
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 801 | △1,796
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △35 | △26
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △0 | △5
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,395 | 374
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △528 | 60
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △620 | △894
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 1 | 20
| 為替差損益（△は益） | △7 | 1
| その他 | 35 | 31
| 小計 | 9,900 | 3,876
| 利息及び配当金の受取額 | 364 | 253
| 利息の支払額 | △22 | △14
| 法人税等の支払額 | △1,273 | △1,163
| 法人税等の還付額 | 129 | 0
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 9,097 | 2,952

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 賃貸用建設機械の取得による支出 | △1,711 | △1,440
| 賃貸用建設機械の売却による収入 | 361 | 308
| その他の有形固定資産の取得による支出 | △1,064 | △1,164
| その他の有形固定資産の売却による収入 | 134 | 13
| その他の有形固定資産の除却による支出 | △42 | △2
| 無形固定資産の取得による支出 | △276 | △236
| 投資有価証券の取得による支出 | △4 | △4
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 200
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △2,049
| その他の投資による支出 | △55 | △433
| その他の投資の回収による収入 | 47 | 56
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,610 | △4,750
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,960 | △160
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △2,294
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △0 | -
| 配当金の支払額 | △1,274 | △1,274
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,234 | △3,728
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 16 | 7
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 3,269 | △5,519
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,017 | 10,286
現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 10,286 | ※1 4,767