##### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益 | 5,102 | 6,407
| 減価償却費 | 3,193 | 3,279
| のれん償却額 | 97 | 129
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | △14
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 17 | 146
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △163 | △97
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 200 | △31
| 退職給付費用 | △282 | △134
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △148 | 11
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 95 | △94
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △0 | 2
| 受取利息及び受取配当金 | △98 | △123
| 支払利息 | 14 | 20
| 持分法による投資損益（△は益） | △282 | △187
| 固定資産処分損益（△は益） | 5 | △14
| 賃貸用建設機械売却損益（△は益） | △308 | △517
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △199 | -
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,128 | 3,959
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,796 | △2,437
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △26 | △12
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △5 | 4
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 374 | △6,883
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 60 | 280
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △894 | △126
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 20 | △3
| 為替差損益（△は益） | 1 | △19
| その他 | 31 | 11
| 小計 | 3,876 | 3,558
| 利息及び配当金の受取額 | 253 | 259
| 利息の支払額 | △14 | △20
| 法人税等の支払額 | △1,163 | △1,738
| 法人税等の還付額 | 0 | 4
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,952 | 2,062

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 賃貸用建設機械の取得による支出 | △1,440 | △1,608
| 賃貸用建設機械の売却による収入 | 308 | 530
| その他の有形固定資産の取得による支出 | △1,164 | △1,472
| その他の有形固定資産の売却による収入 | 13 | 71
| その他の有形固定資産の除却による支出 | △2 | △4
| 無形固定資産の取得による支出 | △236 | △169
| 投資有価証券の取得による支出 | △4 | △1,645
| 投資有価証券の売却による収入 | 200 | -
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △2,049 | -
| その他の投資による支出 | △433 | △514
| その他の投資の回収による収入 | 56 | 13
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,750 | △4,799
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | 800
| 長期借入れによる収入 | - | 90
| 長期借入金の返済による支出 | △160 | △533
| 自己株式の取得による支出 | △2,294 | △1
| 配当金の支払額 | △1,274 | △1,250
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,728 | △894
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 7 | △1
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △5,519 | △3,632
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,286 | 4,767
現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 4,767 | ※1 1,135