第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、清陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	792,741	413,405
受取手形及び売掛金	749,294	※２ 933,952
商品及び製品	474,706	699,006
原材料及び貯蔵品	78,574	75,202
その他	84,444	62,234
貸倒引当金	△2,984	△1,746
流動資産合計	2,176,777	2,182,054
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	897,956	860,379
土地	1,123,798	1,123,798
その他（純額）	226,061	212,778
有形固定資産合計	2,247,816	2,196,956
無形固定資産	67,251	179,553
投資その他の資産
敷金及び保証金	822,528	753,833
その他	541,858	544,568
貸倒引当金	△16,096	△13,837
投資その他の資産合計	1,348,290	1,284,564
固定資産合計	3,663,358	3,661,074
資産合計	5,840,135	5,843,129
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	450,929	671,380
短期借入金	1,549,195	1,161,116
未払法人税等	55,260	49,406
賞与引当金	55,540	21,975
返品調整引当金	3,160	4,156
ポイント引当金	12,540	13,257
その他	281,433	393,509
流動負債合計	2,408,059	2,314,802
固定負債
社債	100,000	－
長期借入金	1,149,886	1,165,880
役員退職慰労引当金	69,671	69,699
資産除去債務	376,334	375,687
その他	61,495	54,691
固定負債合計	1,757,387	1,665,958
負債合計	4,165,447	3,980,760

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (平成29年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金	708,318	708,318
利益剰余金	171,958	359,148
自己株式	△200,344	△200,343
株主資本合計	1,679,932	1,867,123
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△5,244	△4,754
その他の包括利益累計額合計	△5,244	△4,754
純資産合計	1,674,688	1,862,369
負債純資産合計	5,840,135	5,843,129

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年12月31日)
売上高	8,428,741	8,369,556
売上原価	6,253,745	6,240,051
売上総利益	2,174,996	2,129,504
販売費及び一般管理費	1,859,725	1,836,048
営業利益	315,270	293,455
営業外収益
受取利息	5,383	4,490
受取配当金	600	571
受取事務手数料	1,554	1,597
その他	8,122	6,260
営業外収益合計	15,661	12,920
営業外費用
支払利息	41,755	20,768
その他	733	3,742
営業外費用合計	42,488	24,510
経常利益	288,443	281,865
特別利益
固定資産売却益	276	763
特別利益合計	276	763
特別損失
固定資産売却損	538	－
特別損失合計	538	－
税金等調整前四半期純利益	288,181	282,628
法人税、住民税及び事業税	81,116	81,021
法人税等調整額	16,806	1,822
法人税等合計	97,922	82,844
四半期純利益	190,258	199,784
親会社株主に帰属する四半期純利益	190,258	199,784

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年12月31日)
四半期純利益	190,258	199,784
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	4,172	490
その他の包括利益合計	4,172	490
四半期包括利益	194,431	200,274
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	194,431	200,274
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（会計上の見積りの変更）

　当社は、新潟市中央区の土地について、温浴施設事業の用に供する目的で、平成12年10月に期間を20年とする事業用定期借地権設定契約を締結し、建物等については耐用年数を借地契約期間として減価償却を行っておりましたが、平成29年９月に事業用定期借地権設定合意書を締結し、契約期限を当初の平成32年10月から平成42年10月に変更いたしました。

　この結果、耐用年数を変更後の借地契約期間に見直し、将来にわたり変更しております。

　また、事業用定期借地権設定契約に伴う現状回復義務として計上していた資産除去債務についても、支払発生までの見込み期間を延長しており、この変更により資産除去債務残高を10,291千円減額しております。さらに契約期間の変更を契機として将来の除去費用の見積もりを再度実施した結果、資産除去債務残高を4,101千円増額しております。

　これにより、従来の方法に比べて、当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ7,382千円増加しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１  偶発債務

　三菱ＵＦＪリース株式会社を被保証者として、平成33年12月末までの事業用土地の賃借人としての賃料(現行月額1,942千円)の支払等一切の債務について、当該土地の賃貸人に対して連帯保証を行っております。

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度 （平成29年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （平成29年12月31日）
受取手形	－千円	11,847千円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年12月31日）
減価償却費	173,637千円	157,937千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

　　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月29日 定時株主総会	普通株式	12,512	2	平成29年３月31日	平成29年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

										（単位：千円）
	報告セグメント							その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	みやげ 卸売事業	みやげ 小売事業	みやげ 製造事 業	温浴施設 事業	不動産 賃貸事業	アウトドア用品事業	計
売上高
外部顧客への売上高	5,033,280	995,394	175,324	1,264,202	81,011	466,460	8,015,673	413,067	8,428,741	－	8,428,741
セグメント間の内部売上高又は振替高	142,797	－	242,773	－	18,000	－	403,570	303,316	△706,887	△706,887	－
計	5,176,077	995,394	418,097	1,264,202	99,011	466,460	8,419,244	716,384	9,135,628	△706,887	8,428,741
セグメント 利益	330,152	22,836	18,890	54,992	35,375	24,411	486,658	35,976	522,635	△207,364	315,270

　(注)１　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ギフト事業等を含んでおります。

　　　２　セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等の全社費用であります。

　　　３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

										（単位：千円）
	報告セグメント							その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	みやげ 卸売事業	みやげ 小売事業	みやげ 製造事 業	温浴施設 事業	不動産 賃貸事業	アウトドア用品事業	計
売上高
外部顧客への売上高	4,997,995	1,043,865	176,841	1,221,924	81,871	449,958	7,972,457	397,098	8,369,556	－	8,369,556
セグメント間の内部売上高又は振替高	124,309	－	268,093	40	18,000	－	410,442	307,244	717,686	△717,686	－
計	5,122,305	1,043,865	444,935	1,221,964	99,871	449,958	8,382,900	704,342	9,087,243	△717,686	8,369,556
セグメント 利益	349,472	23,771	51,479	26,798	33,762	27,712	512,997	29,439	542,437	△248,981	293,455

　(注)１　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ギフト事業等を含んでおります。

　　　２　セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等の全社費用であります。

　　　３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年12月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	304円12銭	319円35銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	190,258	199,784
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	190,258	199,784
普通株式の期中平均株式数（千株）	625	625

（注）１．当社は、平成29年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

２．潜在株式調整後１株当たりの四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。