第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、清陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	417,294	327,978
受取手形及び売掛金	※２ 758,667	※２ 1,120,852
商品及び製品	461,545	523,818
原材料及び貯蔵品	66,489	69,377
その他	88,184	40,996
貸倒引当金	△894	△4,437
流動資産合計	1,791,286	2,078,586
固定資産
有形固定資産
建物（純額）	890,342	904,846
土地	1,123,798	1,123,798
その他（純額）	170,603	187,525
有形固定資産合計	2,184,744	2,216,170
無形固定資産	180,428	209,407
投資その他の資産
敷金及び保証金	728,629	693,262
その他	547,253	505,447
貸倒引当金	△13,451	△10,241
投資その他の資産合計	1,262,431	1,188,468
固定資産合計	3,627,604	3,614,046
資産合計	5,418,891	5,692,633
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	409,412	461,880
短期借入金	913,359	1,174,006
未払法人税等	41,825	52,223
賞与引当金	52,527	57,738
返品調整引当金	2,590	3,578
ポイント引当金	12,782	13,258
その他	489,252	306,881
流動負債合計	1,921,749	2,069,565
固定負債
長期借入金	1,192,246	1,251,190
役員退職慰労引当金	96,697	14,287
資産除去債務	355,388	348,338
その他	53,612	52,506
固定負債合計	1,697,945	1,666,322
負債合計	3,619,694	3,735,888

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	1,000,000	1,000,000
資本剰余金	708,318	708,318
利益剰余金	297,658	456,211
自己株式	△200,363	△200,363
株主資本合計	1,805,614	1,964,166
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△6,417	△7,422
その他の包括利益累計額合計	△6,417	△7,422
純資産合計	1,799,196	1,956,744
負債純資産合計	5,418,891	5,692,633

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
売上高	5,803,708	5,724,788
売上原価	4,332,068	4,254,335
売上総利益	1,471,640	1,470,452
販売費及び一般管理費	※ 1,239,402	※ 1,222,680
営業利益	232,238	247,772
営業外収益
受取利息	3,004	2,472
受取配当金	375	328
受取事務手数料	1,054	967
その他	3,187	3,869
営業外収益合計	7,621	7,637
営業外費用
支払利息	14,375	8,454
その他	3,526	440
営業外費用合計	17,901	8,895
経常利益	221,957	246,515
特別利益
固定資産売却益	763	175
資産除去債務戻入益	－	6,736
受取補償金	－	653
特別利益合計	763	7,565
税金等調整前四半期純利益	222,721	254,080
法人税、住民税及び事業税	62,377	40,733
法人税等調整額	6,931	39,153
法人税等合計	69,308	79,887
四半期純利益	153,412	174,192
親会社株主に帰属する四半期純利益	153,412	174,192

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
四半期純利益	153,412	174,192
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,582	△1,004
その他の包括利益合計	1,582	△1,004
四半期包括利益	154,994	173,187
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	154,994	173,187
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	222,721	254,080
減価償却費	107,293	79,427
固定資産売却損益（△は益）	△763	△175
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,864	333
賞与引当金の増減額（△は減少）	2,197	5,210
返品調整引当金の増減額（△は減少）	593	988
ポイント引当金の増減額（△は減少）	496	475
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△1,727	△56,854
受取利息及び受取配当金	△3,380	△2,800
支払利息	14,375	8,454
売上債権の増減額（△は増加）	△374,198	△362,185
たな卸資産の増減額（△は増加）	△54,675	△65,160
営業保証金の増減額（△は増加）	6,877	4,703
仕入債務の増減額（△は減少）	22,944	52,468
未払消費税等の増減額（△は減少）	9,130	8,048
前受金の増減額（△は減少）	△487	△118
その他の資産の増減額（△は増加）	24,421	18,941
その他の負債の増減額（△は減少）	17,887	△46,954
その他	△467	2,817
小計	△9,622	△98,300
利息及び配当金の受取額	858	△3,131
利息の支払額	△14,307	△9,080
特別退職金の支払額	－	△25,554
法人税等の支払額	△48,609	△28,459
法人税等の還付額	5,414	637
補償金の受取額	－	653
営業活動によるキャッシュ・フロー	△66,266	△163,236
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△27,000	－
定期預金の払戻による収入	48,000	33,000
有形固定資産の取得による支出	△89,951	△164,786
有形固定資産の売却による収入	－	30,200
無形固定資産の取得による支出	△600	△33,294
敷金及び保証金の差入による支出	△3,610	△115
敷金及び保証金の回収による収入	41,739	36,711
その他	763	△10
投資活動によるキャッシュ・フロー	△30,659	△98,295

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	4,690,000	4,960,000
短期借入金の返済による支出	△4,570,000	△4,790,000
長期借入れによる収入	300,988	445,988
長期借入金の返済による支出	△546,676	△296,397
社債の償還による支出	－	△100,000
配当金の支払額	△12,512	△14,374
財務活動によるキャッシュ・フロー	△138,200	205,216
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△235,125	△56,315
現金及び現金同等物の期首残高	756,741	384,294
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 521,616	※ 327,978

【注記事項】

（会計上の見積りの変更）

　当社は、宮城県富谷市の土地について、温浴施設事業の用に供する目的で、平成15年４月に期間を20年とする事業用定期借地権設定契約を締結し、建物等については耐用年数を借地契約期間として減価償却を行っておりましたが、平成30年６月に事業用定期借地権設定合意書を締結し、契約期限を当初の平成35年３月から平成45年３月に変更いたしました。

　この結果、耐用年数を変更後の借地契約期間に見直し、将来にわたり変更しております。

　また、事業用定期借地権設定契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務についても、支払発生までの見込み期間を延長しており、この変更により資産除去債務残高を10,190千円減額しております。

　これにより、従来の方法に比べて、当第２四半期連結累計期間の営業利益及び経常利益は3,182千円、税金等調整前四半期純利益は9,587千円、それぞれ増加しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

　三菱ＵＦＪリース株式会社を被保証者として、平成33年12月末までの事業用土地の賃借人としての賃料(現行月額1,942千円)の支払等一切の債務について、当該土地の賃貸人に対して連帯保証を行っております。

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度 （平成30年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年９月30日）
受取手形	4,782千円	6,115千円

（四半期連結損益計算書関係）

※　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 　　至  平成30年９月30日）
貸倒引当金繰入額	△2,864千円	333千円
ポイント引当金繰入額	777	562
給与賞与	492,624	485,635
賞与引当金繰入額	52,612	52,490
役員退職慰労引当金繰入額	3,397	2,575
退職給付費用	11,943	11,331

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年４月１日 至  平成30年９月30日）
現金及び預金勘定	536,616千円	327,978千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△15,000	－
現金及び現金同等物	521,616	327,978

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月29日 定時株主総会	普通株式	12,512	2	平成29年３月31日	平成29年６月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月28日 定時株主総会	普通株式	15,639	25	平成30年３月31日	平成30年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

										（単位：千円）
	報告セグメント							その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	みやげ 卸売事業	みやげ 小売事業	みやげ 製造事 業	温浴施設事業	不動産 賃貸事 業	アウトドア 用品事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,506,844	712,219	123,714	807,361	54,151	337,853	5,542,144	261,564	5,803,708	－	5,803,708
セグメント間の内部売上高又は振替高	81,556	－	187,991	20	12,000	－	281,568	201,949	483,518	△483,518	－
計	3,588,400	712,219	311,706	807,381	66,151	337,853	5,823,713	463,513	6,287,226	△483,518	5,803,708
セグメント 利益	267,870	18,550	37,130	7,023	22,630	26,519	379,724	20,804	400,529	△168,291	232,238

　(注)１　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ギフト事業等を含んでおります。

　　　２　セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等の全社費用であります。

　　　３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成30年４月１日　至平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

										（単位：千円）
	報告セグメント							その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	みやげ 卸売事業	みやげ 小売事業	みやげ 製造事 業	温浴施設事業	不動産 賃貸事 業	アウトドア 用品事業	計
売上高
外部顧客への売上高	3,534,190	693,044	114,369	791,642	53,143	330,363	5,516,753	208,034	5,724,788	－	5,724,788
セグメント間の内部売上高又は振替高	78,045	－	202,916	20	11,972	－	292,954	202,095	495,050	△495,050	－
計	3,612,236	693,044	317,285	791,662	65,115	330,363	5,809,708	410,130	6,219,838	△495,050	5,724,788
セグメント 利益	259,545	8,634	49,165	11,841	22,446	30,682	382,315	12,136	394,451	△146,679	247,772

　(注)１　「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ギフト事業等を含んでおります。

　　　２　セグメント利益の調整額は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等の全社費用であります。

　　　３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年９月30日）
１株当たり四半期純利益	245円22銭	278円44銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	153,412	174,192
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	153,412	174,192
普通株式の期中平均株式数（千株）	625	625

（注）１．当社は、平成29年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。

２．潜在株式調整後１株当たりの四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。