（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△217	217
減価償却費	64	55
株式報酬費用	5	11
のれん償却額	1	1
賞与引当金の増減額（△は減少）	△16	18
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△69	5
長期未払金の増減額（△は減少）	61	△7
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△26	△3
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△89	7
受取利息及び受取配当金	△42	△44
支払利息	8	13
為替差損益（△は益）	－	△16
有形固定資産除却損	14	－
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△1
減損損失	－	1
売上債権の増減額（△は増加）	△132	△739
棚卸資産の増減額（△は増加）	△892	△2,203
その他営業債権の増減額（△は増加）	△10	17
仕入債務の増減額（△は減少）	508	64
その他営業債務の増減額（△は減少）	△45	3
未収消費税等の増減額（△は増加）	△16	69
未払消費税等の増減額（△は減少）	△5	5
その他	△2	△0
小計	△901	△2,524
利息及び配当金の受取額	42	44
利息の支払額	△9	△15
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	△28	5
営業活動によるキャッシュ・フロー	△897	△2,489
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△200	△200
定期預金の払戻による収入	200	200
投資有価証券の取得による支出	△4	△4
投資有価証券の売却による収入	－	2
有形固定資産の取得による支出	△43	△12
有形固定資産の除却による支出	△14	0
無形固定資産の取得による支出	△25	△1
貸付けによる支出	△58	△19
貸付金の回収による収入	107	83
その他投資の取得による支出	△0	△0
その他投資の回収による収入	0	0
投資活動によるキャッシュ・フロー	△39	49
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	2,700
自己株式の取得による支出	△0	△0
配当金の支払額	△65	△53
リース債務の返済による支出	△3	△2
財務活動によるキャッシュ・フロー	△68	2,644
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	16
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,005	220
現金及び現金同等物の期首残高	3,375	2,083
現金及び現金同等物の四半期末残高	2,369	2,303