２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当事業年度

(平成30年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,137,269

1,602,506

受取手形

※３ 5,012,032

※３,※４ 4,885,824

電子記録債権

3,882,843

※４ 6,226,023

売掛金

※３ 19,611,902

※３ 19,853,940

商品

5,310,971

5,791,438

前払費用

3,268

103,369

繰延税金資産

695,954

683,174

未収入金

※３ 273,761

※３ 436,622

その他

※３ 622,460

※３ 216,336

貸倒引当金

△320,889

△243,894

流動資産合計

40,229,574

39,555,341

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※１ 1,955,999

※１ 1,881,950

構築物

1,430

1,722

車両運搬具

3,991

19,505

器具及び備品

156,805

114,604

土地

588,665

560,739

有形固定資産合計

2,706,892

2,578,523

無形固定資産

 

 

電話加入権

355

355

ソフトウエア

13,289

9,793

ソフトウエア仮勘定

-

114,640

商標権

573

815

無形固定資産合計

14,219

125,603

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

5,054,532

5,170,118

関係会社株式

3,724,316

4,549,765

関係会社出資金

11,420

11,420

長期貸付金

※３ 1,287,930

※３ 1,649,310

前払年金費用

1,405,648

1,653,590

その他

792,455

351,699

貸倒引当金

△1,141,409

△476,163

投資その他の資産合計

11,134,893

12,909,740

固定資産合計

13,856,004

15,613,867

資産合計

54,085,578

55,169,209

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当事業年度

(平成30年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形

※３ 507,011

※３,※４ 662,394

電子記録債務

1,550,921

1,626,095

買掛金

※３ 9,365,996

※３ 9,486,704

短期借入金

※３ 2,407,235

※３ 4,850,251

1年内返済予定の長期借入金

-

2,200,000

未払金

※３ 3,609,163

※３ 3,856,778

未払費用

※３ 68,611

※３ 68,953

未払法人税等

291,500

46,200

預り金

※３ 56,287

※３ 63,753

賞与引当金

366,000

381,000

役員賞与引当金

52,000

39,000

返品調整引当金

122,994

86,484

その他

※３ 15,751

※３ 127,320

流動負債合計

18,413,474

23,494,935

固定負債

 

 

長期借入金

7,576,358

2,500,000

繰延税金負債

574,386

996,307

退職給付引当金

920,158

972,315

債務保証損失引当金

98,673

-

関係会社整理損失引当金

74,165

21,612

その他

※３ 1,201,854

1,204,551

固定負債合計

10,445,596

5,694,786

負債合計

28,859,071

29,189,722

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,088,000

1,088,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

805,188

805,188

その他資本剰余金

-

33,683

資本剰余金合計

805,188

838,872

利益剰余金

 

 

利益準備金

272,000

272,000

その他利益剰余金

 

 

配当準備積立金

520,000

520,000

建物圧縮積立金

77,961

74,040

土地圧縮積立金

16,109

16,063

別途積立金

16,800,000

17,450,000

繰越利益剰余金

5,435,550

5,771,303

利益剰余金合計

23,121,621

24,103,406

自己株式

△1,629,925

△1,933,415

株主資本合計

23,384,885

24,096,864

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,742,034

1,953,541

繰延ヘッジ損益

99,587

△70,919

評価・換算差額等合計

1,841,622

1,882,622

純資産合計

25,226,507

25,979,486

負債純資産合計

54,085,578

55,169,209

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　平成28年４月１日

　至　平成29年３月31日)

当事業年度

(自　平成29年４月１日

　至　平成30年３月31日)

売上高

※１ 102,420,289

※１ 104,485,176

売上原価

※１ 90,093,532

※１ 92,047,281

売上総利益

12,326,757

12,437,895

販売費及び一般管理費

※２ 10,667,894

※２ 10,238,040

営業利益

1,658,862

2,199,854

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

※１ 200,583

※１ 224,208

その他

※１ 47,667

※１ 57,859

営業外収益合計

248,251

282,068

営業外費用

 

 

支払利息

※１ 51,119

※１ 47,638

その他

343,814

194,201

営業外費用合計

394,934

241,839

経常利益

1,512,178

2,240,083

特別利益

 

 

固定資産売却益

-

17,962

投資有価証券売却益

453,461

79,336

貸倒引当金戻入額

-

53,657

債務保証損失引当金戻入額

-

98,673

特別利益合計

453,461

249,628

特別損失

 

 

減損損失

-

34,834

投資有価証券売却損

-

12,673

関係会社出資金売却損

12,340

-

関係会社出資金評価損

280,771

310,083

貸倒引当金繰入額

156,114

-

債務保証損失引当金繰入額

98,673

-

関係会社整理損失引当金繰入額

74,165

-

特別損失合計

622,064

357,591

税引前当期純利益

1,343,575

2,132,120

法人税、住民税及び事業税

657,332

345,784

法人税等調整額

△63,864

409,824

法人税等合計

593,467

755,609

当期純利益

750,108

1,376,511

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

 

配当準備

積立金

建物圧縮

積立金

土地圧縮

積立金

別途積立金

当期首残高

1,088,000

805,188

－

805,188

272,000

520,000

81,853

16,109

16,150,000

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建物圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

△3,892

 

 

土地圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

 

別途積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

650,000

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

－

△3,892

－

650,000

当期末残高

1,088,000

805,188

－

805,188

272,000

520,000

77,961

16,109

16,800,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算

差額等

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

 

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益

剰余金

当期首残高

5,709,489

22,749,452

△1,629,605

23,013,035

1,432,876

△380,990

1,051,886

24,064,921

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

△377,939

△377,939

 

△377,939

 

 

 

△377,939

建物圧縮積立金の取崩

3,892

 

 

 

 

 

 

 

土地圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

別途積立金の積立

△650,000

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

750,108

750,108

 

750,108

 

 

 

750,108

自己株式の取得

 

 

△319

△319

 

 

 

△319

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

309,158

480,577

789,735

789,735

当期変動額合計

△273,938

372,169

△319

371,849

309,158

480,577

789,735

1,161,585

当期末残高

5,435,550

23,121,621

△1,629,925

23,384,885

1,742,034

99,587

1,841,622

25,226,507

 

当事業年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

 

配当準備

積立金

建物圧縮

積立金

土地圧縮

積立金

別途積立金

当期首残高

1,088,000

805,188

－

805,188

272,000

520,000

77,961

16,109

16,800,000

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建物圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

△3,920

 

 

土地圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

△46

 

別途積立金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

650,000

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

33,683

33,683

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

33,683

33,683

－

－

△3,920

△46

650,000

当期末残高

1,088,000

805,188

33,683

838,872

272,000

520,000

74,040

16,063

17,450,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算

差額等

純資産合計

 

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

 

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

繰越利益

剰余金

当期首残高

5,435,550

23,121,621

△1,629,925

23,384,885

1,742,034

99,587

1,841,622

25,226,507

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

△394,726

△394,726

 

△394,726

 

 

 

△394,726

建物圧縮積立金の取崩

3,920

 

 

 

 

 

 

 

土地圧縮積立金の取崩

46

 

 

 

 

 

 

 

別途積立金の積立

△650,000

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

1,376,511

1,376,511

 

1,376,511

 

 

 

1,376,511

自己株式の取得

 

 

△329,034

△329,034

 

 

 

△329,034

自己株式の処分

 

 

25,544

59,228

 

 

 

59,228

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

211,507

△170,507

41,000

41,000

当期変動額合計

335,751

981,785

△303,490

711,978

211,507

△170,507

41,000

752,979

当期末残高

5,771,303

24,103,406

△1,933,415

24,096,864

1,953,541

△70,919

1,882,622

25,979,486

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

　　(1）有価証券

　　　ａ．満期保有目的の債券　　　　　　　償却原価法（定額法）

　　　ｂ．子会社株式及び関連会社株式　　移動平均法による原価法

　　　ｃ．その他有価証券

　　　　(a）時価のあるもの

　　　　　　事業年度の末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は

　　　　　移動平均法による原価法により算定）

　　　　(b）時価のないもの

　　　　　　移動平均法による原価法

　　(2）デリバティブ

　　　　時価法

　　(3）たな卸資産

　　　　先入先出法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法）

 

 

２．固定資産の減価償却の方法

　　(1）有形固定資産

　　　　定率法

　　　　ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物

　　　附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

　　　　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

　　　　建物及び構築物　　３～５０年

　　(2）無形固定資産

　　　  定額法

　　　　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年)に基づく定額法を採用して

　　　おります。

 

 

３．引当金の計上基準

　　(1）貸倒引当金

　　　　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権

　　　については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

　　(2）賞与引当金

　　　　従業員の賞与の支払いに備えるため、支給見込額の当事業年度対応額を計上しております。

　　(3）役員賞与引当金

　　　　役員の賞与の支払いに備えるため、支給見込額を計上しております。

　　(4）返品調整引当金

　　　　売上返品により発生する将来の損失に備えるため、特定得意先について個別に返品可能性及び処分可能性を

　　　勘案し、将来損失発生見込額を計上しております。

　　(5）退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

　　　　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については給付

　　　算定式基準によっております。

　　　　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（５年）によ

　　　る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

　　　　過去勤務費用は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（５年）による定額法によ

　　　り按分した額を費用処理しております。

　　(6）債務保証損失引当金

　　　　関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証先の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上し

　　　ております。

　　(7）関係会社整理損失引当金

　　　　関係会社の事業整理に伴う損失に備えるため、当社が負担することとなる損失見込額を計上しております。

 

 

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1) 退職給付に係る会計処理

　未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

　(2）重要なヘッジ会計の方法

　①　ヘッジ会計の方法

　　為替予約については振当処理の要件を満たしている場合には振当処理を採用しております。

　②　ヘッジ手段とヘッジ対象

　ヘッジ手段　為替予約

　ヘッジ対象　外貨建金銭債権債務

　③　ヘッジ方針

　　社内管理規程に基づき、外貨建金銭債権債務に係る将来の為替変動によるリスクをヘッジしております。

　④　ヘッジ有効性の評価

　　振当処理している為替予約については有効性の評価を省略しております。

(3) 消費税等の会計処理

　税抜方式によっております。

 
（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 
（貸借対照表関係）

※１　圧縮記帳

国庫補助金等の受入れにより、下記の圧縮記帳額を当該資産の取得価額から控除しております。

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

建物

2,000千円

2,000千円

 

２　偶発債務

（1）保証債務

関係会社の銀行借入及びL/C開設等に対する保証は次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

譜洛革時（上海）貿易有限公司

674,078千円

328,022千円

TATRAS S.R.L

179,685千円

391,560千円

PT SANDANG MAJU LESTARI

50,485千円

47,808千円

SOCAL GARMENT LLC

67,314千円

127,488千円

債務保証損失引当金

△98,673千円

－千円

　合計

872,889千円

894,878千円

 

（2）債権譲渡契約に基づく債権流動化

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

債権流動化に伴う買戻義務

1,177千円

－千円

 

※３　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対するものは次のとおりであります。

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

短期金銭債権

2,645,808千円

2,291,533千円

長期金銭債権

1,279,563千円

1,625,053千円

短期金銭債務

1,901,859千円

4,474,590千円

長期金銭債務

2,876,358千円

－千円

 

※４　期末日満期手形等

期末日満期手形等の会計処理は手形交換日をもって決済処理しております。したがって、当事業年度末日は金融期間の休業日であったため、次の期末日満期手形等が事業年度末残高に含まれております。

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

受取手形

－千円

524,204千円

電子記録債務

－千円

470,771千円

支払手形

－千円

108,687千円

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

 

前事業年度

（自　平成28年４月１日

　　至　平成29年３月31日）

当事業年度

（自　平成29年４月１日

　　至　平成30年３月31日）

　　営業取引による取引高

 

 

　　　　売上高

7,357,822千円

7,965,581千円

　　　　仕入高

2,760,133千円

3,515,089千円

　　営業取引以外の取引による取引高

32,387千円

27,212千円

 

 

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

 

前事業年度

（自　平成28年４月１日

　　至　平成29年３月31日）

当事業年度

（自　平成29年４月１日

　　至　平成30年３月31日）

販売手数料

2,733,693千円

2,909,679千円

貸倒引当金繰入額

584,496千円

△59,348千円

従業員給与

2,300,414千円

2,349,520千円

賞与引当金繰入額

366,000千円

381,000千円

役員賞与引当金繰入額

52,000千円

39,000千円

退職給付費用

75,884千円

65,652千円

減価償却費

141,365千円

111,066千円

 

おおよその割合

 

 

　販売費

47％

44％

　一般管理費

53％

56％

 

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　子会社株式4,194,615千円、関連会社株式355,149千円、前事業年度の貸借対照表計上額　子会社株式3,369,166千円、関連会社株式355,149千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

 

 

当事業年度

（平成30年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

商品評価損

478,556千円

 

393,030千円

貸倒引当金

445,478千円

 

220,337千円

退職給付引当金

279,728千円

 

297,528千円

減損損失

161,841千円

 

173,566千円

賞与引当金

112,728千円

 

116,586千円

関係会社出資金評価損

106,654千円

 

201,887千円

その他

217,936千円

 

202,028千円

繰延税金資産小計

1,802,924千円

 

1,604,965千円

評価性引当額

△407,737千円

 

△514,092千円

繰延税金資産合計

1,395,187千円

 

1,090,873千円

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

760,888千円

 

861,359千円

前払年金費用

427,317千円

 

505,998千円

繰延ヘッジ損益

44,325千円

 

-千円

建物圧縮積立金

34,052千円

 

32,646千円

その他

7,036千円

 

4,001千円

繰延税金負債合計

1,273,619千円

 

1,404,005千円

繰延税金資産の純額

121,567千円

 

-千円

繰延税金負債の純額

-千円

 

313,132千円

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

 

当事業年度

（平成30年３月31日）

 

（単位：％）

 

（単位：％）

法定実効税率

30.8

 

30.8

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

2.7

 

2.0

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△1.2

 

△1.5

評価性引当額の増減

10.5

 

5.0

その他

1.4

 

△0.9

税効果会計適用後の法人税等の負担率

44.2

 

35.4

 

 

 
（企業結合等関係）

連結財務諸表「注記事項（企業結合等関係）」に記載しているため、注記を省略しております。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却
累計額

有形固定資産

建物

1,955,999

28,763

34,955

（34,834)

67,855

1,881,950

1,956,151

構築物

1,430

445

0

152

1,722

40,620

車両運搬具

3,991

18,619

361

2,744

19,505

37,940

器具及び備品

156,805

19,979

88

62,092

114,604

406,681

土地

588,665

-

27,925

-

560,739

-

計

2,706,892

67,807

63,330

132,845

2,578,523

2,441,393

無形固定資産

電話加入権

355

-

-

-

355

-

ソフトウェア

13,289

935

-

4,431

9,793

-

ソフトウエア仮勘定

-

114,640

-

-

114,640

-

商標権

573

400

-

158

815

-

計

14,219

115,975

-

4,590

125,603

-

(注）１.「当期減少額」の（　)内は内書で、減損損失の計上金額であります。

２.「ソフトウエア仮勘定」の「当期増加額」は、次期基幹システムの構築に係るものであります。

 
【引当金明細表】

（単位：千円）

区分

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

1,462,298

720,058

1,462,298

720,058

賞与引当金

366,000

381,000

366,000

381,000

役員賞与引当金

52,000

39,000

52,000

39,000

返品調整引当金

122,994

86,484

122,994

86,484

債務保証損失引当金

98,673

-

98,673

-

関係会社整理損失引当金

74,165

-

52,553

21,612

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。