第5【経理の状況】

1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。)に基づいて作成しております。

 

(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

 

 また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2 監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2024年4月1日から2025年3月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2024年4月1日から2025年3月31日まで)の財務諸表について、そうせい監査法人により監査を受けております。

 

3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組について

 当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組を行っております。具体的には会計基準等の内容を適切に把握するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の変更等に対して的確に対応出来るように努めております。

 

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

18,021,728

16,065,170

受取手形、売掛金及び契約資産

※3,※4 6,270,362

※3 6,697,044

商品

3,035,735

2,400,044

原材料

16,463

19,930

為替予約

2,036,251

2,418,669

その他

469,375

265,358

貸倒引当金

3,834

2,505

流動資産合計

29,846,082

27,863,714

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

※2 17,779,145

※2 18,633,612

減価償却累計額

7,941,366

8,586,282

建物及び構築物(純額)

※2 9,837,778

※2 10,047,329

機械装置及び運搬具

1,806,912

1,829,065

減価償却累計額

1,464,998

1,558,381

機械装置及び運搬具(純額)

341,914

270,684

工具、器具及び備品

851,480

1,005,157

減価償却累計額

591,785

678,419

工具、器具及び備品(純額)

259,695

326,737

土地

※2 23,957,431

※2 24,160,103

建設仮勘定

1,837,568

2,804,230

有形固定資産合計

36,234,388

37,609,084

無形固定資産

 

 

借地権

1,315

1,315

ソフトウエア

43,180

51,673

電話加入権

10,666

1,018

その他

35,335

35,388

無形固定資産合計

90,497

89,396

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※1 2,372,600

※1 2,591,220

敷金及び保証金

4,740

3,800

会員権

245,778

250,096

為替予約

9,814,380

11,873,773

繰延税金資産

81,065

その他

8,847

11,455

投資その他の資産合計

12,527,412

14,730,346

固定資産合計

48,852,298

52,428,826

資産合計

78,698,380

80,292,541

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,265,897

1,058,608

1年内返済予定の長期借入金

※2 3,404,124

※2 3,651,723

未払費用

232,451

150,424

未払法人税等

5,288,795

2,514,192

未払消費税等

72,569

17,415

賞与引当金

93,000

93,000

その他

※5 257,890

※5 448,681

流動負債合計

10,614,728

7,934,045

固定負債

 

 

長期借入金

※2 18,423,936

※2 18,398,563

繰延税金負債

17,311

役員退職慰労引当金

33,941

33,941

その他

40,947

45,640

固定負債合計

18,498,825

18,495,457

負債合計

29,113,553

26,429,503

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

12,500,000

12,500,000

資本剰余金

2,230,972

2,230,972

利益剰余金

44,574,365

46,691,520

自己株式

10,084,566

8,047,948

株主資本合計

49,220,772

53,374,544

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

364,054

488,493

その他の包括利益累計額合計

364,054

488,493

純資産合計

49,584,827

53,863,037

負債純資産合計

78,698,380

80,292,541

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

売上高

※1 20,302,922

※1 18,518,822

売上原価

12,150,910

11,167,193

売上総利益

8,152,012

7,351,628

販売費及び一般管理費

※2 4,212,437

※2 4,200,632

営業利益

3,939,575

3,150,996

営業外収益

 

 

受取利息

304,672

456,987

受取配当金

63,254

41,581

受取賃貸料

30,333

39,197

受取運賃収入

274,024

334,592

売電収入

105,374

109,786

為替差益

2,043,131

2,336,506

為替予約評価益

9,543,461

2,441,811

その他

43,777

50,685

営業外収益合計

12,408,030

5,811,149

営業外費用

 

 

支払利息

97,010

142,585

自己株式取得費用

5,076

1,502

売電原価

38,737

37,940

その他

11,900

18,539

営業外費用合計

152,725

200,568

経常利益

16,194,880

8,761,577

特別利益

 

 

固定資産売却益

※3 5,334

※3 252

投資有価証券売却益

2

特別利益合計

5,334

255

特別損失

 

 

固定資産処分損

※4 24,301

※4 31,956

投資有価証券売却損

142,414

特別損失合計

24,301

174,371

税金等調整前当期純利益

16,175,913

8,587,461

法人税、住民税及び事業税

5,959,465

2,541,623

法人税等調整額

82,770

33,776

法人税等合計

5,876,695

2,575,400

当期純利益

10,299,218

6,012,061

非支配株主に帰属する当期純利益

親会社株主に帰属する当期純利益

10,299,218

6,012,061

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

当期純利益

10,299,218

6,012,061

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

326,651

124,438

その他の包括利益合計

326,651

124,438

包括利益

10,625,869

6,136,499

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

10,625,869

6,136,499

非支配株主に係る包括利益

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

12,500,000

4,922,559

37,905,644

13,009,940

42,318,263

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

1,860,458

 

1,860,458

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

10,299,218

 

10,299,218

自己株式の消却

 

4,461,625

 

4,461,625

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

1,770,038

1,770,038

 

自己株式の取得

 

 

 

1,536,250

1,536,250

株主資本以外の項目の当期変動額

(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

2,691,587

6,668,722

2,925,375

6,902,510

当期末残高

12,500,000

2,230,972

44,574,365

10,084,566

49,220,772

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

37,403

37,403

42,355,667

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

1,860,458

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

10,299,218

自己株式の消却

 

 

利益剰余金から資本剰余金への振替

 

 

自己株式の取得

 

 

1,536,250

株主資本以外の項目の当期変動額

(純額)

326,651

326,651

326,651

当期変動額合計

326,651

326,651

7,229,160

当期末残高

364,054

364,054

49,584,827

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

当期首残高

12,500,000

2,230,972

44,574,365

10,084,566

49,220,772

当期変動額

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

1,428,936

 

1,428,936

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

6,012,061

 

6,012,061

自己株式の消却

 

 

2,465,970

2,465,970

自己株式の取得

 

 

 

429,352

429,352

株主資本以外の項目の当期変動額

(純額)

 

 

 

 

 

当期変動額合計

2,117,154

2,036,617

4,153,771

当期末残高

12,500,000

2,230,972

46,691,520

8,047,948

53,374,544

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

その他の包括利益累計額合計

当期首残高

364,054

364,054

49,584,827

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

1,428,936

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

6,012,061

自己株式の消却

 

 

自己株式の取得

 

 

429,352

株主資本以外の項目の当期変動額

(純額)

124,438

124,438

124,438

当期変動額合計

124,438

124,438

4,278,210

当期末残高

488,493

488,493

53,863,037

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

16,175,913

8,587,461

減価償却費

744,624

879,895

貸倒引当金の増減額(△は減少)

2,859

1,329

受取利息及び受取配当金

367,926

498,569

支払利息

97,010

142,585

自己株式取得費用

5,076

1,502

為替差損益(△は益)

286,940

257,026

為替予約評価損益(△は益)

9,543,461

2,441,811

固定資産売却損益(△は益)

5,334

252

固定資産処分損益(△は益)

22,051

10,435

投資有価証券売却損益(△は益)

142,412

売上債権の増減額(△は増加)

236,427

426,682

棚卸資産の増減額(△は増加)

199,632

632,223

仕入債務の増減額(△は減少)

356,706

247,805

その他

69,244

246,821

小計

6,454,717

6,790,271

利息及び配当金の受取額

367,926

479,715

利息の支払額

97,243

144,995

法人税等の支払額

1,758,234

5,234,725

営業活動によるキャッシュ・フロー

4,967,166

1,890,266

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

13,266,547

12,669,124

定期預金の払戻による収入

10,676,662

16,053,495

有形固定資産の取得による支出

2,686,711

2,007,843

有形固定資産の売却による収入

16,862

1,232

無形固定資産の取得による支出

40,158

14,368

投資有価証券の取得による支出

235,704

650,533

投資有価証券の売却による収入

478,541

その他

47,324

5,198

投資活動によるキャッシュ・フロー

5,582,921

1,186,202

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 前連結会計年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2024年4月1日

 至 2025年3月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

6,000,000

3,976,000

長期借入金の返済による支出

3,095,884

3,753,773

自己株式の取得による支出

1,541,327

430,855

配当金の支払額

1,855,007

1,433,927

財務活動によるキャッシュ・フロー

492,219

1,642,555

現金及び現金同等物に係る換算差額

65,150

237,476

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,042,823

1,671,389

現金及び現金同等物の期首残高

8,981,873

7,939,050

現金及び現金同等物の期末残高

7,939,050

9,610,439

 

【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1.連結の範囲に関する事項

(1)連結子会社の数  3

連結子会社の名称

アドヴァン管理サービス株式会社

アドヴァンロジスティクス株式会社

株式会社ヤマコー

 株式会社アドヴァンテックは、2024年7月1日付で、当社を存続会社とする吸収合併により

消滅したため、連結の範囲から除外しております。

(2)非連結子会社の名称等

非連結子会社

上海愛得旺商貿有限公司

株式会社アドヴァン農園

(連結の範囲から除いた理由)

 非連結子会社は、いずれも小規模であり、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

 

2.持分法の適用に関する事項

 持分法を適用していない非連結子会社(上海愛得旺商貿有限公司、株式会社アドヴァン農園)及び関連会社(AD2 BUILDING SOLUTIONS SDN.BHD.)は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため持分法の適用範囲から除外しております。

 

3.連結子会社の事業年度等に関する事項

 すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

 

4.会計方針に関する事項

(1)重要な資産の評価基準及び評価方法

イ 有価証券

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

 時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

市場価格のない株式等

 移動平均法による原価法を採用しております。

ロ デリバティブ

時価法を採用しております。

ハ 棚卸資産

商品

 移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

仕掛品

 個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

原材料

 移動平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

 

 

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

イ 有形固定資産

 定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物   3年~50年

機械装置及び運搬具 2年~17年

ロ 無形固定資産

 定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。

 

(3)重要な引当金の計上基準

イ 貸倒引当金

 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

ロ 賞与引当金

 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度の負担額を計上しております。

ハ 役員退職慰労引当金

 役員の退職慰労金の支出に備えて、当社は内規に基づく期末要支給額を計上しております。

 

(4)重要な収益及び費用の計上基準

 当社グループは、主に店舗・商業施設、住宅・マンション等に使用する建築用仕上材等の輸入商品を、施主、工務店、工事会社に販売しております。また、当社グループの商品を材料とする内装・外装工事を請け負っております。

 商品販売については、商品が顧客に検収された時点において顧客が当該商品に対する支配を獲得し、履行義務が充足されると判断していることから、通常は商品が顧客に検収された一時点で収益を認識しますが、国内の販売においては、出荷時から顧客による検収時までの期間が通常の期間であることから、出荷時に一時点で収益を認識しております。また、収益は顧客との契約において約束された対価から値引き等を控除した金額で測定しております。
 商品販売の履行義務に対する対価は履行義務が充足したのち、別途定める支払条件により、概ね7ヶ月以内に受領しており、重要な金融要素は含んでおりません。

 工事請負については、工事請負契約に基づき、内装・外装工事の施工を行う義務を負っております。工事請負契約は、義務の履行により資産の価値が生じる又は資産の価値が増加し、当該資産の価値が生じる又は当該資産の価値が増加するにつれて顧客が当該資産を支配することから、一定の期間にわたり充足される履行義務であり、工事の進捗率に基づき一定の期間にわたり収益を認識しております。履行義務の充足に係る進捗率の測定は、見積総原価に対する各報告期間の期末日までに発生した原価の割合(インプット法)で算出しております。
 工事の取引の対価は、履行義務の充足とは別に契約期間中に段階的に受領するとともに、残額については履行義務を全て充足したのち概ね7ヶ月以内に受領しております。進捗率に応じて収益を認識することにより計上した対価に対する権利として契約資産を認識しております。契約資産は、対価に対する権利が無条件となった時点で売掛金に振り替えております。また、契約の履行に先立ち顧客から受領する前受対価を契約負債(前受金)として認識しており、当該前受対価に係る契約について収益を認識するにつれて取り崩しております。

 

(5)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

 手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

 

(6)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

イ グループ通算制度の適用

 グループ通算制度を適用しております。

 

 

 

(重要な会計上の見積り)

 

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 一定期間にわたって認識する収益における工事進捗率の見積り

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

 完成工事高            10,663,690千円

 

(2) 識別した項目にかかる重要な会計上の見積りの内容に関する情報

工事請負契約は一定の期間にわたり充足される履行義務であり、工事の進捗率に基づき一定の期間にわたり収益を認識しております。

 工事進捗率は、決算日までに実施した工事に関して発生した工事原価が見積総原価に占める割合をもって算定しており、見積総原価は、決算日時点で入手可能な情報に基づき金額を算定しております。ただし、見積総原価は、将来の工事契約の追加・変更、石材やタイル等の材料の仕様変更、賃金などの価格変動、天候など様々な不確実な要因により変動することがあり、最終的な工事総原価とは異なる可能性があります。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 一定期間にわたって認識する収益における工事進捗率の見積り

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

 完成工事高             9,507,453千円

 

(2) 識別した項目にかかる重要な会計上の見積りの内容に関する情報

工事請負契約は一定の期間にわたり充足される履行義務であり、工事の進捗率に基づき一定の期間にわたり収益を認識しております。

 工事進捗率は、決算日までに実施した工事に関して発生した工事原価が見積総原価に占める割合をもって算定しており、見積総原価は、決算日時点で入手可能な情報に基づき金額を算定しております。ただし、見積総原価は、将来の工事契約の追加・変更、石材やタイル等の材料の仕様変更、賃金などの価格変動、天候など様々な不確実な要因により変動することがあり、最終的な工事総原価とは異なる可能性があります。

 

 

(会計方針の変更)

法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準等の適用)

「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。)等を当連結会計年度の期首から適用しております。

法人税等の計上区分(その他の包括利益に対する課税)に関する改正については、2022年改正会計基準第20-3項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。)第65-2項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による連結財務諸表への影響はありません。

 

 

(未適用の会計基準等)

・「リースに関する会計基準」(企業会計基準第34号 2024年9月13日 企業会計基準委員会)

・「リースに関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第33号 2024年9月13日 企業会計基準委員会) 等

 

(1)概要

企業会計基準委員会において、日本基準を国際的に整合性のあるものとする取組みの一環として、借手の全てのリースについて資産及び負債を認識するリースに関する会計基準の開発に向けて、国際的な会計基準を踏まえた検討が行われ、基本的な方針として、IFRS第16号の単一の会計処理モデルを基礎とするものの、IFRS第16号の全ての定めを採り入れるのではなく、主要な定めのみを採り入れることにより、簡素で利便性が高く、かつ、IFRS第16号の定めを個別財務諸表に用いても、基本的に修正が不要となることを目指したリース会計基準等が公表されました。

借手の会計処理として、借手のリースの費用配分の方法については、IFRS第16号と同様に、リースがファイナンス・リースであるかオペレーティング・リースであるかにかかわらず、全てのリースについて使用権資産に係る減価償却費及びリース負債に係る利息相当額を計上する単一の会計処理モデルが適用されます。

 

(2)適用予定日

2028年3月期の期首から適用します。

 

(3)当該会計基準等の適用による影響

「リースに関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

 

 

(連結貸借対照表関係)

※1 非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

投資有価証券(株式)

316,926千円

316,926千円

 

 

 

 

※2 担保に供している資産は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

建物

2,068,888千円

2,023,621千円

土地

8,677,772

8,677,772

10,746,661

10,701,393

 

 担保付債務は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

1年内返済予定の長期借入金

1,281,652千円

1,274,952千円

長期借入金

5,387,595

4,033,927

6,669,247

5,308,879

 

 

 

 

 

※3 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

受取手形

1,305,493千円

951,065千円

売掛金

3,105,916

2,520,977

契約資産

1,858,952

3,225,001

 

 

 

 

 

※4 期末日満期手形

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、前連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。連結会計年度末日の満期手形の金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

受取手形

42,946千円

-千円

 

 

 

 

 

※5 その他(流動負債)のうち、契約負債の金額は以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

前受金

183,591千円

115,601千円

 

 

 

 

 6 社員会の金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。

 

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

株式会社アドヴァングループ社員会

292,448千円

238,481千円

 

 

 

 

(連結損益計算書関係)

 

※1 顧客との契約から生じる収益

 売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係)1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

 

 

 

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前連結会計年度

(自 2023年4月1日

  至 2024年3月31日)

 当連結会計年度

(自 2024年4月1日

  至 2025年3月31日)

給料及び手当

884,919千円

855,187千円

広告宣伝費

225,332

215,345

減価償却費

708,174

844,300

賞与引当金繰入額

75,000

75,000

貸倒引当金繰入額

1,639

109

退職給付費用

16,975

16,532

租税公課

706,961

603,994

 

 

 

 

※3 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

機械装置及び運搬具

3,554千円

252千円

工具、器具及び備品

157

土地

1,623

5,334

252

 

 

 

 

※4 固定資産処分損の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

建物及び構築物

22,742千円

521千円

機械装置及び運搬具

851

117

工具、器具及び備品

707

169

電話加入権

9,648

解体費用

21,500

24,301

31,956

 

 

 

 

(連結包括利益計算書関係)

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

その他有価証券評価差額金

 

 

当期発生額

471,141千円

46,626千円

組替調整額

-

142,412

法人税等及び税効果調整前

471,141千円

189,039千円

法人税等及び税効果額

△144,490

△64,600

その他有価証券評価差額金

326,651千円

124,438千円

その他の包括利益合計

326,651千円

124,438千円

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首

株式数(千株)

当連結会計年度増加

株式数(千株)

当連結会計年度減少

株式数(千株)

当連結会計年度末

株式数(千株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

53,812

5,500

48,312

合計

53,812

5,500

48,312

自己株式

 

 

 

 

普通株式

16,519

1,367

5,500

12,387

合計

16,519

1,367

5,500

12,387

(注)1.普通株式の自己株式数の増加1,367株は、市場買付による取得及び自己株式立会外買付取引によるものであります。

   2.普通株式の自己株式数の減少5,500千株は、自己株式の消却によるものであります。

 

 

 

2 配当に関する事項

(1)配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

2023年6月29日

定時株主総会

普通株式

1,118,782

30

2023年3月31日

2023年6月30日

2023年10月4日

取締役会

普通株式

741,676

20

2023年9月30日

2023年12月1日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2024年6月27日

定時株主総会

普通株式

718,496

利益剰余金

20

2024年3月31日

2024年6月28日

 

 

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

1 発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

 

当連結会計年度期首

株式数(千株)

当連結会計年度増加

株式数(千株)

当連結会計年度減少

株式数(千株)

当連結会計年度末

株式数(千株)

発行済株式

 

 

 

 

普通株式

48,312

3,000

45,312

合計

48,312

3,000

45,312

自己株式

 

 

 

 

普通株式

12,387

402

3,000

9,790

合計

12,387

402

3,000

9,790

(注)1.普通株式の自己株式数の増加402千株は、市場買付による取得及び自己株式立会外買付取引、並びに単元未満株式の買取りによるものであります。

   2.普通株式の自己株式数の減少3,000千株は、自己株式の消却によるものであります。

 

 

 

2 配当に関する事項

(1)配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

2024年6月27日

定時株主総会

普通株式

718,496

20

2024年3月31日

2024年6月28日

2024年10月17日

取締役会

普通株式

710,440

20

2024年9月30日

2024年12月2日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2025年4月8日

取締役会

普通株式

710,438

利益剰余金

20

2025年3月31日

2025年6月9日

 

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に記載されている科目の金額との関係

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

現金及び預金期末残高

18,021,728千円

16,065,170千円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

△10,082,678

△6,454,730

現金及び現金同等物の期末残高

7,939,050千円

9,610,439千円

 

 

(リース取引関係)

ファイナンス・リース取引

 契約の内容の重要性が乏しく、契約1件当たりの金額が少額なリース取引のため記載を省略しております。
 

 

 

 

(金融商品関係)

1 金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

 当社グループは、ショールーム施設や物流投資を中心とした設備投資計画等に照らし、必要な資金調達については銀行借入によっております。また、為替予約取引については将来の為替変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。

 

(2)金融商品の内容及びそのリスク

 営業債権である受取手形、売掛金及び契約資産は、顧客の信用リスクに晒されております。

 投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

 営業債務である買掛金は、殆どが3ヶ月以内の支払期日であります。

 借入金は、主に設備投資や運転資金に必要な資金の調達を目的としたものであり、契約期間は最長で10年であります。なお、金利の変動リスクに晒されております。

 為替予約取引は市場価格の変動リスクに晒されております。

 

(3)金融商品に係るリスク管理体制

① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

 当社グループは、与信管理基準に則り取引先ごとに期日管理と残高管理を行うとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減に努めております。

② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

 投資有価証券については、毎月その状況を把握するとともに、定期的に保有状況の見直しを行っております。

 借入金については、金利の変動リスクを回避するため、殆どは固定金利としております。

 為替予約取引については、取引相手先は高格付を有する金融機関に限定しており、また、取引の実行及び管理は市場動向等を踏まえ、リスク管理業務が適切、かつ適正に運営できるようにしております。

③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

 当社は、経理部により随時資金繰計画を作成・更新して管理しており、また、余剰資金は通知預金とするなど、将来の流動性リスクに対処しております。

 

(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

 金融商品の時価算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記における為替予約取引に関する契約額等については、その金額自体が為替予約取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 

2 金融商品の時価等に関する事項

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 2024年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。また、現金及び預金、受取手形、売掛金及び契約資産、貸倒引当金、買掛金、未払法人税等、未払消費税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

 

                                             (単位:千円)

 

 

連結貸借対照表

計上額

時価

差額

 投資有価証券

 

 

 

その他有価証券

2,021,332

2,021,332

-

資産計

2,021,332

2,021,332

-

 借入金

21,828,060

21,703,397

△124,662

負債計

21,828,060

21,703,397

△124,662

為替予約取引(※)

11,850,631

11,850,631

-

 

(※)為替予約取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、(  )で表示しております。

 

(注1)市場価格のない株式等は以下のとおりであります。

 

当連結会計年度(千円)

 非上場株式

351,268

 

 

(注2)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

 

1年以内

(千円)

1年超5年以内

(千円)

5年超10年以内

(千円)

10年超

(千円)

現金及び預金

18,021,728

-

-

-

受取手形、売掛金及び契約資産

4,411,409

-

-

-

合計

22,433,138

-

-

-

 

(注3)社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

長期借入金

3,404,124

3,254,124

2,985,832

2,654,128

2,479,128

7,050,724

合計

3,404,124

3,254,124

2,985,832

2,654,128

2,479,128

7,050,724

 

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 2024年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。また、現金及び預金、受取手形、売掛金及び契約資産、貸倒引当金、買掛金、未払法人税等、未払消費税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。

 

                                             (単位:千円)

 

 

連結貸借対照表

計上額

時価

差額

 投資有価証券

2,239,951

2,239,951

-

その他有価証券

資産計

2,239,951

2,239,951

-

 借入金

22,050,286

21,530,984

△519,302

負債計

22,050,286

21,530,984

△519,302

為替予約取引(※)

14,292,442

14,292,442

-

 

(※)為替予約取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、(  )で表示しております。

 

(注1)市場価格のない株式等は以下のとおりであります。

 

当連結会計年度(千円)

 非上場株式

351,268

 

 

(注2)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

 

1年以内

(千円)

1年超5年以内

(千円)

5年超10年以内

(千円)

10年超

(千円)

現金及び預金

16,065,170

-

-

-

受取手形、売掛金及び契約資産

 

3,472,042

-

-

-

合計

19,537,213

-

-

-

 

(注3)社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

 

1年以内

(千円)

1年超

2年以内

(千円)

2年超

3年以内

(千円)

3年超

4年以内

(千円)

4年超

5年以内

(千円)

5年超

(千円)

長期借入金

3,651,723

3,343,848

3,026,727

2,876,727

2,718,807

6,432,451

合計

3,651,723

3,343,848

3,026,727

2,876,727

2,718,807

6,432,451

 

 

3 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

 金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

   レベル1の時価:同一の資産または負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価

   レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接または間接的に観測可能なインプットを用いて算定した

          時価

   レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価

 時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

前連結会計年度(2024年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

 

 

 

 

 その他有価証券

株式

 

2,021,332

-

-

2,021,332

為替予約取引

-

11,850,631

-

11,850,631

資産計

2,021,332

11,850,631

-

13,871,963

 

 

 

 

 

-

-

-

-

負債計

-

-

-

-

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

投資有価証券

 

 

 

 

 その他有価証券

株式

 

2,239,951

-

-

2,239,951

為替予約取引

-

14,292,442

-

14,292,442

資産計

2,239,951

14,292,442

-

16,532,394

 

 

 

 

 

-

-

-

-

負債計

-

-

-

-

 

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

前連結会計年度(2024年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

 

 

 

 

 

 -

-

-

-

-

資産計

-

-

-

-

 

 

 

 

 

 借入金

-

21,703,397

-

21,703,397

負債計

-

21,703,397

-

21,703,397

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

 

 

 

 

 

 -

-

-

-

-

資産計

-

-

-

-

 

 

 

 

 

 借入金

-

21,530,984

-

21,530,984

負債計

-

21,530,984

-

21,530,984

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

投資有価証券

 上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しております。

為替予約取引

 為替予約の時価の算定は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき評価しているため、その評価をレベル2の時価に分類しております。

借入金

 元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しているため、その評価をレベル2の時価に分類しております。

 

(有価証券関係)

前連結会計年度

1 その他有価証券(2024年3月31日)

区分

連結決算日における

連結貸借対照表計上額

(千円)

取得原価

(千円)

差額

(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

 

 

 

株式

1,847,587

1,261,017

586,569

小計

1,847,587

1,261,017

586,569

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

 

 

 

株式

173,745

234,590

△60,845

小計

173,745

234,590

△60,845

合計

2,021,332

1,495,608

525,724

 

2 当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

  当連結会計年度

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度

1 その他有価証券(2025年3月31日)

区分

連結決算日における

連結貸借対照表計上額

(千円)

取得原価

(千円)

差額

(千円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

2,137,051

1,412,160

724,890

株式

小計

2,137,051

1,412,160

724,890

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

102,900

113,027

△10,127

株式

小計

102,900

113,027

△10,127

合計

2,239,951

1,525,188

714,763

 

2 当連結会計年度中に売却したその他有価証券(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

  当連結会計年度

種類

売却額(千円)

売却益の合計額
(千円)

売却損の合計額
(千円)

株式

478,541

2

142,414

合計

478,541

2

142,414

 

 

(デリバティブ取引関係)

前連結会計年度(2024年3月31日)

1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連

 

種類

契約額等(千円)

契約額等のうち

1年超

(千円)

時価(千円)

評価損益(千円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

 

 

 

 

米ドル

81,498,356

67,897,418

11,645,565

11,645,565

スウェーデンクローネ

1,157,988

1,029,463

205,066

205,066

合計

82,656,344

68,926,881

11,850,631

11,850,631

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

 

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(2025年3月31日)

1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連

 

種類

契約額等(千円)

契約額等のうち

1年超

(千円)

時価(千円)

評価損益(千円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

 

 

 

 

米ドル

73,715,309

61,699,696

14,001,644

14,001,644

スウェーデンクローネ

1,029,463

901,598

290,798

290,798

合計

74,744,772

62,601,294

14,292,442

14,292,442

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

 

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

該当事項はありません。

 

(退職給付関係)

1.採用している退職給付制度の概要

 当社及び一部の子会社は、確定拠出型の制度として、確定拠出年金制度を採用しております。

 

2.退職給付費用の内訳

 

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

確定拠出年金への掛金支払額(千円)

16,975

16,532

 

 

 

(ストック・オプション等関係)

       該当事項はありません。

 

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

繰延税金資産

 

 

役員退職慰労引当金

10,394千円

10,698千円

棚卸資産評価損否認額

1,200千円

5,204千円

賞与引当金

28,713千円

29,128千円

減価償却超過額

15,438千円

13,307千円

投資有価証券評価損

29,660千円

30,527千円

未払事業税

242,695千円

127,044千円

連結会社間内部利益消去

16,155千円

16,929千円

その他

56,303千円

56,044千円

小計

400,560千円

288,884千円

評価性引当額

△77,656千円

△79,926千円

繰延税金資産合計

322,904千円

208,957千円

繰延税金負債

 

 

その他有価証券評価差額金

161,669千円

226,269千円

その他

80,170千円

-千円

繰延税金負債合計

241,839千円

226,269千円

繰延税金資産(負債)の純額

81,065千円

△17,311千円

 

 

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

 

 

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

法定実効税率

(調整)

交際費等永久に損金に算入されない項目

住民税均等割

受取配当金益金不算入

留保金課税

評価性引当額の増加

税率変更による影響

その他

税効果会計適用後の法人税等の負担率

30.6%

 

0.1%

0.0%

△0.1%

5.4%

0.0%

-

0.3%

36.3%

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。

 

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

 当社及び国内連結子会社はグループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

 

4 法人税等の税率の変更による繰越税金資産及び繰越税金負債の金額の修正

「所得税法等の一部を改正する法律」(令和7年法律第13号)が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する連結会計年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。

これに伴い、2026年4月1日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異に係る繰延税金資産及び繰延税金負債については、法定実効税率を30.6%から31.5%に変更し計算しております。

 なお、この税率変更による影響は軽微であります。

(賃貸等不動産関係)

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 当社グループでは、東京都・その他の地域において賃貸用の駐車場・店舗等(土地を含む。)を有しております。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は105,587千円(賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は売上原価に計上)であります。

 また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。

                                             (単位:千円)

連結貸借対照表計上額

当連結会計年度末の時価

前連結会計年度末残高

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末残高

8,484,447

257,770

8,742,218

8,587,586

(注)1 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。

   2 当連結会計年度末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価基準に基づく金額、その他の物件については「路線価、固定資産税評価額」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む。)であります。

 

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 当社グループでは、東京都・その他の地域において賃貸用の駐車場・店舗等(土地を含む。)を有しております。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は111,385千円(賃貸収益は売上高に、主な賃貸費用は売上原価に計上)であります。

 また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、当連結会計年度増減額及び時価は、次のとおりであります。

                                             (単位:千円)

連結貸借対照表計上額

当連結会計年度末の時価

前連結会計年度末残高

当連結会計年度増減額

当連結会計年度末残高

8,742,218

100,330

8,842,548

8,733,969

(注)1 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。

   2 当連結会計年度末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価基準に基づく金額、その他の物件については「路線価、固定資産税評価額」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む。)であります。

 

(資産除去債務関係)

    重要性が乏しいため、記載を省略しております。

(収益認識関係)

 1. 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

 

建材関連事業

不動産賃貸事業

合計

収益認識の時期

 一定期間にわたって認識する収益

 一時点で認識する収益

 

10,663,690

9,518,062

 

-

-

 

10,663,690

9,518,062

 顧客との契約から生じる収益

20,181,753

-

20,181,753

その他の収益

-

121,169

121,169

外部顧客への売上高

20,181,753

121,169

20,302,922

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

 

建材関連事業

不動産賃貸事業

合計

収益認識の時期

 一定期間にわたって認識する収益

 一時点で認識する収益

 

9,507,453

8,877,791

 

-

-

 

9,507,453

8,877,791

 顧客との契約から生じる収益

18,385,244

-

18,385,244

その他の収益

-

133,577

133,577

外部顧客への売上高

18,385,244

133,577

18,518,822

 

⒉.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、(連結財務諸表の作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項(4)重要な収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。

 

3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末

  において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

 

①契約資産及び契約負債の残高等

 

前連結会計年度(千円)

当連結会計年度(千円)

 顧客との契約から生じた債権(期首残高)

     5,563,416

      4,411,409

 顧客との契約から生じた債権(期末残高)

     4,411,409

      3,472,042

 契約資産(期首残高)

      943,373

      1,858,952

 契約資産(期末残高)

     1,858,952

      3,225,001

 契約負債(期首残高)

       96,737

       183,591

 契約負債(期末残高)

      183,591

       115,601

 連結貸借対照表において、顧客との契約から生じた債権及び契約資産は受取手形、売掛金及び契約資産として表示しており、契約負債は流動負債のその他に含まれております。

  当連結会計年度に認識された収益のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、183,591千円でありま

 す。

 

②残存履行義務に配分した取引金額

  残存履行義務に配分した取引金額の総額及び収益の認識が見込まれる期間は以下のとおりであります。なお、個別の予想契約期間が1年以内の契約に関する情報は記載しておりません。

 

前連結会計年度(千円)

当連結会計年度(千円)

 1年以内

1,778,511

2,020,908

 1年超2年以内

-

249,899

 合計

1,778,511

2,270,808

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1 報告セグメントの概要

 当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

 当社は本社に営業統括を置き、建材関連事業を中心に事業活動を展開しております。セグメント区分は、「建材関連事業」、「不動産賃貸事業」、「その他」を報告セグメントとしております。「建材関連事業」は石材・タイル・住宅関連商品などの建材の輸入販売及び工事を行っております。「不動産賃貸事業」は不動産の賃貸管理事業を行っております。「その他」は物流管理業からなります。

 

2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

 報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表の作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

 

3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

Ⅰ 前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

連結財務諸表計上額

 

建材関連事業

不動産賃貸

事業

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

20,181,753

121,169

20,302,922

20,302,922

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,084,341

1,426,727

3,511,068

3,511,068

20,181,753

2,205,510

1,426,727

23,813,991

3,511,068

20,302,922

セグメント利益

4,308,101

1,227,406

366,255

5,901,763

1,962,188

3,939,575

セグメント資産

24,845,808

31,697,380

811,732

57,354,921

21,343,459

78,698,380

その他の項目

 

 

 

 

 

 

減価償却費

182,636

497,291

11,101

691,029

53,595

744,624

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

372,766

2,265,792

2,638,559

48,151

2,686,711

(注) 調整額は、以下のとおりであります。

1 セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去△132,060千円、各セグメントに配分していない全社費用△1,830,127千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。

2 セグメント資産の調整額は、各セグメントに配分しない全社資産であります。全社資産は、主にセグメントに帰属しない現金及び預金、投資有価証券であります。

3 その他の項目の減価償却費の調整額は全社資産に係る減価償却費であります。また、有形固定資産及び無形固定資産等の増加額の調整額は、主に本社管理部門設備の増加額であります。

4 セグメント利益は連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

 

Ⅱ 当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

連結財務諸表計上額

 

建材関連事業

不動産賃貸

事業

その他

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する売上高

18,385,244

133,577

-

18,518,822

-

18,518,822

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

2,334,943

1,512,798

3,847,742

3,847,742

-

18,385,244

2,468,521

1,512,798

22,366,565

3,847,742

18,518,822

セグメント利益

3,240,683

1,326,368

429,946

4,996,998

1,846,001

3,150,996

セグメント資産

28,026,555

32,629,291

268,245

60,924,092

19,368,449

80,292,541

その他の項目

 

 

 

 

 

 

減価償却費

220,337

601,251

4,346

825,935

53,959

879,895

有形固定資産及び無形固定資産の増加額

495,325

1,495,671

432

1,991,429

30,782

2,022,211

(注) 調整額は、以下のとおりであります。

1 セグメント利益の調整額には、セグメント間取引消去△184,772千円、各セグメントに配分していない全社費用△1,661,229千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。

2 セグメント資産の調整額は、各セグメントに配分しない全社資産であります。全社資産は、主にセグメントに帰属しない現金及び預金、投資有価証券であります。

3 その他の項目の減価償却費の調整額は全社資産に係る減価償却費であります。また、有形固定資産及び無形固定資産等の増加額の調整額は、主に本社管理部門設備の増加額であります。

4 セグメント利益は連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

1 製品及びサービスごとの情報

 セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2 地域ごとの情報

(1)売上高

 本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

(2)有形固定資産

 本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

 

3 主要な顧客ごとの情報

 

顧客の名称

売上高

清水建設株式会社

2,122,624

 

 

     当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

1 製品及びサービスごとの情報

 セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2 地域ごとの情報

(1)売上高

 本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

(2)有形固定資産

 本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。

 

      3 主要な外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、

       記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 該当事項はありません。

 

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

 該当事項はありません。

 

 

 

 

【関連当事者情報】

 

前連結会計年度(自 2023年4月1日  至 2024年3月31日)

種類

会社等の名称又は氏名

所在地

資本金又は出資金

(千円)

事業の内容又は職業

議決権等の所有(被所有)割合(%)

関連当事者との関係

取引の

内容

 

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

役員及びその近親者

㈲雅悠塾

東京都

渋谷区

10,000

不動産管理業

賃貸借取引

役員の兼務有

賃借取引

27,720

前払費用

1,694

 

㈲アド・ウィン

東京都

荒川区

 

70,416

不動産管理業

賃貸借取引

役員の兼務有

賃借取引

19,774

取引条件及び取引条件の決定方針等

(注)1.有限会社雅悠塾は、役員の近親者が過半数以上出資する会社で、当社及び当社子会社とは不動産の賃借取引があります。なお、取引金額は、近隣の取引実勢を基準に決定しております。

⒉.有限会社アド・ウィンは、役員の近親者が過半数以上出資する会社で、当社子会社とは不動産の賃借取引があります。なお、取引金額は、近隣の取引実勢を基準に決定しております。

 

 

 

当連結会計年度(自 2024年4月1日  至 2025年3月31日)

種類

会社等の名称又は氏名

所在地

資本金又は出資金

(千円)

事業の内容又は職業

議決権等の所有(被所有)割合(%)

関連当事者との関係

取引の

内容

 

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

役員及びその近親者

㈲雅悠塾

東京都

渋谷区

10,000

不動産管理業

賃貸借取引

役員の兼務有

賃借取引

27,720

前払費用

1,694

 

㈲アド・ウィン

東京都

荒川区

 

70,416

不動産管理業

賃貸借取引

役員の兼務有

賃借取引

17,127

 

山形雅二

東京都

渋谷区

(被所有)0.28%

当社商品の販売

商品の販売取引

16,259

 

取引条件及び取引条件の決定方針等

(注)1.有限会社雅悠塾は、役員の近親者が過半数以上出資する会社で、当社及び当社子会社とは不動産の賃借取引があります。なお、取引金額は、近隣の取引実勢を基準に決定しております。

⒉.有限会社アド・ウィンは、役員の近親者が過半数以上出資する会社で、当社子会社とは不動産の賃借取引があります。なお、取引金額は、近隣の取引実勢を基準に決定しております。

3.山形雅二は、役員の近親者で、当社商品の販売取引があります。なお、取引金額は、通常の取引価格を基準に決定しております。

 

 

 

 

(1株当たり情報)

 1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前連結会計年度

(2024年3月31日)

当連結会計年度

(2025年3月31日)

 1株当たり純資産額

1,380.24円

1,516.33円

 

項目

前連結会計年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

当連結会計年度

(自 2024年4月1日

至 2025年3月31日)

 1株当たり当期純利益

278.86円

169.07円

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

10,299,218

6,012,061

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

10,299,218

6,012,061

普通株式の期中平均株式数(千株)

36,933

35,559

(注) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

⑤【連結附属明細表】
【借入金等明細表】

区分

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

平均利率

(%)

返済期限

1年内返済予定の長期借入金

3,404,124

3,651,723

0.56

長期借入金(1年内返済予定のものを除く。)

18,423,936

18,398,563

0.72

2026年6月~2034年

11月

合計

21,828,060

22,050,286

0.69

(注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

 

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

長期借入金

3,343,848

3,026,727

2,876,727

2,718,807

 

【資産除去債務明細表】

 重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

(2)【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

 

第1四半期

連結累計期間

自 2024年4月1日

至 2024年6月30日

中間

連結累計期間

自 2024年4月1日

至 2024年9月30日

第3四半期

連結累計期間

自 2024年4月1日

至 2024年12月31日

第52期

連結会計年度

自 2024年4月1日

至 2025年3月31日

売上高(千円)

4,205,579

8,622,845

13,713,991

18,518,822

税金等調整前中間(当期)(四半期)純利益(千円)

7,685,231

605,914

9,982,602

8,587,461

親会社株主に帰属する中間(当期)(四半期)純利益

(千円)

5,079,420

543,965

6,524,356

6,012,061

1株当たり中間(当期)(四半期)純利益

(円)

142.51

15.28

183.42

169.07

 

 

第1四半期

連結会計期間

自 2024年4月1日

至 2024年6月30日

第2四半期

連結会計期間

自 2024年7月1日

至 2024年9月30日

第3四半期

連結会計期間

自 2024年10月1日

至 2024年12月31日

第4四半期

連結会計期間

自 2025年1月1日

至 2025年3月31日

1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失(△)(円)

 

142.51

△127.68

168.36

△14.42