第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令
第63号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る

四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

		（単位：千円）
	前事業年度 (2020年３月31日)	当第２四半期会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,583,229	4,415,407
受取手形及び売掛金	9,364,558	8,617,283
商品	2,509,415	2,308,894
未収入金	1,303,001	895,813
その他	30,613	79,593
貸倒引当金	△177,108	△63,121
流動資産合計	16,613,709	16,253,870
固定資産
有形固定資産
建物	4,047,404	4,047,404
減価償却累計額及び減損損失累計額	△701,997	△802,631
建物（純額）	3,345,407	3,244,773
建物附属設備	5,429,815	5,431,415
減価償却累計額及び減損損失累計額	△2,385,409	△2,611,716
建物附属設備（純額）	3,044,406	2,819,699
構築物	301,395	301,395
減価償却累計額及び減損損失累計額	△118,312	△133,785
構築物（純額）	183,083	167,609
機械及び装置	352,440	348,840
減価償却累計額及び減損損失累計額	△184,844	△196,831
機械及び装置（純額）	167,595	152,008
車両運搬具	2,686	1,886
減価償却累計額	△2,244	△1,532
車両運搬具（純額）	442	354
工具、器具及び備品	604,979	612,026
減価償却累計額及び減損損失累計額	△367,439	△375,446
工具、器具及び備品（純額）	237,539	236,580
土地	2,110,131	2,110,131
有形固定資産合計	9,088,606	8,731,156
無形固定資産
ソフトウエア	233,884	209,738
ソフトウエア仮勘定	－	6,669
電話加入権	26,614	26,614
無形固定資産合計	260,498	243,021
投資その他の資産
投資有価証券	1,250,258	1,375,134
差入保証金	2,469,209	2,424,121
会員権	11,708	11,666
保険積立金	30,960	30,960
破産更生債権等	54,056	53,053
繰延税金資産	658,496	－
投資不動産	586,002	586,002
減価償却累計額	△294,950	△298,291
投資不動産（純額）	291,052	287,711
その他	7,137	4,859
貸倒引当金	△58,407	△57,362
投資その他の資産合計	4,714,471	4,130,144
固定資産合計	14,063,577	13,104,322
資産合計	30,677,287	29,358,192

		（単位：千円）
	前事業年度 (2020年３月31日)	当第２四半期会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	11,322,354	10,119,986
1年内返済予定の長期借入金	708,000	1,677,660
リース債務	86,262	78,471
未払金	514,407	31,027
未払費用	1,279,858	1,125,877
未払法人税等	250,631	42,472
賞与引当金	280,000	74,590
その他	23,211	23,191
流動負債合計	14,464,727	13,173,277
固定負債
長期借入金	537,000	2,129,785
リース債務	208,224	213,142
退職給付引当金	1,501,860	1,561,901
役員退職慰労引当金	252,142	109,262
資産除去債務	722,940	731,083
繰延税金負債	－	213,977
その他	58,624	47,724
固定負債合計	3,280,791	5,006,875
負債合計	17,745,518	18,180,152
純資産の部
株主資本
資本金	1,305,700	1,305,700
資本剰余金
資本準備金	1,233,690	1,233,690
資本剰余金合計	1,233,690	1,233,690
利益剰余金
利益準備金	154,131	154,131
その他利益剰余金
別途積立金	4,600,000	4,600,000
繰越利益剰余金	5,281,427	3,442,116
利益剰余金合計	10,035,559	8,196,247
自己株式	△171,755	△171,940
株主資本合計	12,403,193	10,563,697
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	528,575	614,342
評価・換算差額等合計	528,575	614,342
純資産合計	12,931,768	11,178,039
負債純資産合計	30,677,287	29,358,192

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	49,048,680	30,485,151
売上原価
商品期首たな卸高	2,847,509	2,509,415
当期商品仕入高	41,214,080	25,105,152
合計	44,061,589	27,614,568
商品期末たな卸高	2,996,879	2,308,894
商品売上原価	41,064,710	25,305,674
売上総利益	7,983,970	5,179,476
販売費及び一般管理費	※１ 7,734,341	※１ 6,417,825
営業利益又は営業損失（△）	249,628	△1,238,348
営業外収益
受取利息	2,141	2,196
受取配当金	8,860	6,438
貸倒引当金戻入額	7,646	111,338
受取賃貸料	60,457	64,761
雇用調整助成金	－	210,673
雑収入	13,148	16,962
営業外収益合計	92,254	412,370
営業外費用
支払利息	1,804	2,734
賃貸費用	43,008	60,069
雑損失	1,480	2,913
営業外費用合計	46,293	65,718
経常利益又は経常損失（△）	295,590	△891,695
特別利益
固定資産売却益	187,595	－
特別利益合計	187,595	－
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）	483,186	△891,695
法人税、住民税及び事業税	212,085	22,684
法人税等調整額	△35,668	834,448
法人税等合計	176,417	857,133
四半期純利益又は四半期純損失（△）	306,768	△1,748,828

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益又は 税引前四半期純損失（△）	483,186	△891,695
減価償却費	401,659	429,184
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△7,604	△114,989
賞与引当金の増減額（△は減少）	20,000	△205,410
退職給付引当金の増減額（△は減少）	44,893	60,040
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△3,758	△142,880
受取利息及び受取配当金	△11,002	△8,634
支払利息	1,804	2,734
有形固定資産売却損益（△は益）	△187,595	－
売上債権の増減額（△は増加）	1,396,960	747,274
たな卸資産の増減額（△は増加）	△149,369	200,521
その他の流動資産の増減額（△は増加）	502,542	357,689
差入保証金の増減額（△は増加）	△11,122	△7,124
破産更生債権等の増減額（△は増加）	△3,396	1,002
仕入債務の増減額（△は減少）	△23,005	△1,202,368
未払金の増減額（△は減少）	153,200	△274,783
未払費用の増減額（△は減少）	△57,507	△153,980
その他の流動負債の増減額（△は減少）	11,503	△26,987
その他の固定負債の増減額（△は減少）	600	△10,900
その他	6,361	13,702
小計	2,568,348	△1,227,603
利息及び配当金の受取額	11,783	9,345
利息の支払額	△1,804	△2,734
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	35,881	△203,925
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,614,209	△1,424,918
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△707,291	△179,657
有形固定資産の売却による収入	506,970	730
無形固定資産の取得による支出	△15,779	△41,953
投資有価証券の取得による支出	△1,071	△1,084
敷金及び保証金の差入による支出	△1,601	△2,074
敷金及び保証金の回収による収入	55,711	54,094
投資活動によるキャッシュ・フロー	△163,061	△169,943
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出	－	△184
リース債務の返済による支出	△30,530	△44,117
長期借入れによる収入	1,000,000	3,000,000
長期借入金の返済による支出	△298,000	△437,555
配当金の支払額	△91,026	△91,102
財務活動によるキャッシュ・フロー	580,443	2,427,040
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	3,031,590	832,177
現金及び現金同等物の期首残高	1,267,118	3,583,229
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 4,298,709	※１ 4,415,407

【注記事項】

（追加情報）

  当社は、前事業年度末及び第１四半期会計期間末においては、新型コロナウイルス感染症拡大にともない、

収束時期を見通すことは困難であるものの、2020年10月以降は売上高の回復が見込まれると仮定しておりました。

　当第２四半期会計期間においては、足元の当感染症状況を踏まえて第３四半期会計期間以降は緩やかに回復する

ものの、翌事業年度以降も一定の影響は続くことを前提とし、繰延税金資産の回収可能性や固定資産の減損会計等

の会計上の見積りを行っております。

　当第２四半期会計期間において、上記仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性を見直した結果、繰延税金資産を

取り崩しております。

　なお、新型コロナウイルス感染症の影響が今後さらに長期化した場合や深刻化した場合には、第３四半期会計

期間以降の当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

（四半期損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
給料	1,738,215千円	1,725,287千円
賞与引当金繰入額	300,000	－
退職給付費用	115,543	120,192
運賃	2,892,120	2,189,884

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
現金及び預金勘定	4,298,709千円	4,415,407千円
現金及び現金同等物	4,298,709	4,415,407

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当に関する事項

(1)配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月23日 取締役会	普通株式	90,482	10	2019年３月31日	2019年６月７日	利益剰余金

(2)基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年11月11日 取締役会	普通株式	90,482	10	2019年９月30日	2019年12月６日	利益剰余金

２．株主資本の金額の著しい変動

著しい変動はありません。

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．配当に関する事項

(1)配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月25日 取締役会	普通株式	90,482	10	2020年３月31日	2020年６月９日	利益剰余金

(2)基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

著しい変動はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は、食品卸売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
１株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△）	33円90銭	△193円28銭
（算定上の基礎）
四半期純利益又は四半期純損失（△）（千円）	306,768	△1,748,828
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る四半期純利益又は 四半期純損失（△）（千円）	306,768	△1,748,828
普通株式の期中平均株式数（株）	9,048,261	9,048,170

 （注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。