第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	32,207	34,923
受取手形及び売掛金	17,796	※２ 15,970
電子記録債権	1,206	※２ 2,395
商品及び製品	8,247	8,747
短期貸付金	14	24
その他	871	1,243
貸倒引当金	△2	△1
流動資産合計	60,342	63,304
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	7,568	7,574
減価償却累計額	△3,903	△3,984
建物及び構築物（純額）	3,665	3,590
土地	9,174	9,174
建設仮勘定	2,008	4,008
その他	2,109	2,090
減価償却累計額	△1,522	△1,587
その他（純額）	586	503
有形固定資産合計	15,434	17,276
無形固定資産	123	127
投資その他の資産
投資有価証券	1,525	1,758
長期貸付金	29	54
その他	1,210	1,156
貸倒引当金	△7	△1
投資その他の資産合計	2,758	2,967
固定資産合計	18,317	20,371
資産合計	78,659	83,675
負債の部
流動負債
買掛金	5,008	6,927
未払法人税等	1,156	1,268
役員賞与引当金	64	34
賞与引当金	43	32
その他	3,186	2,702
流動負債合計	9,459	10,965
固定負債
長期借入金	8,000	8,000
退職給付に係る負債	589	606
資産除去債務	57	58
環境対策引当金	52	56
その他	243	204
固定負債合計	8,944	8,925
負債合計	18,403	19,891

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成29年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日)
純資産の部
株主資本
資本金	4,993	4,993
資本剰余金	6,043	6,140
利益剰余金	51,761	53,519
自己株式	△3,777	△2,267
株主資本合計	59,021	62,385
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	211	367
繰延ヘッジ損益	△193	107
為替換算調整勘定	18	36
退職給付に係る調整累計額	△189	△171
その他の包括利益累計額合計	△152	340
新株予約権	456	264
非支配株主持分	929	794
純資産合計	60,255	63,784
負債純資産合計	78,659	83,675

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
売上高	50,921	50,426
売上原価	37,898	36,956
売上総利益	13,023	13,469
販売費及び一般管理費	※１ 9,567	※１ 9,700
営業利益	3,455	3,769
営業外収益
受取利息	0	1
受取配当金	11	13
投資有価証券売却益	－	10
債務勘定整理益	35	20
為替差益	－	41
その他	40	53
営業外収益合計	89	139
営業外費用
支払利息	2	2
支払手数料	14	13
為替差損	194	－
その他	7	10
営業外費用合計	218	26
経常利益	3,327	3,882
特別利益
新株予約権戻入益	－	3
特別利益合計	－	3
特別損失
環境対策引当金繰入額	－	3
特別損失合計	－	3
税金等調整前四半期純利益	3,327	3,882
法人税、住民税及び事業税	973	1,175
法人税等調整額	25	△18
法人税等合計	998	1,157
四半期純利益	2,328	2,725
非支配株主に帰属する四半期純利益	116	79
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,211	2,645

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
四半期純利益	2,328	2,725
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△112	155
繰延ヘッジ損益	△969	301
為替換算調整勘定	△223	22
退職給付に係る調整額	17	18
その他の包括利益合計	△1,287	497
四半期包括利益	1,041	3,222
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,027	3,138
非支配株主に係る四半期包括利益	14	84

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	3,327	3,882
減価償却費	211	205
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△43	△29
賞与引当金の増減額（△は減少）	△12	△11
貸倒引当金の増減額（△は減少）	5	△7
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	37	43
環境対策引当金の増減額（△は減少）	－	3
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△10
受取利息及び受取配当金	△12	△14
支払利息	2	2
売上債権の増減額（△は増加）	△464	637
たな卸資産の増減額（△は増加）	△478	△499
仕入債務の増減額（△は減少）	965	1,918
未払消費税等の増減額（△は減少）	172	△314
その他の流動資産の増減額（△は増加）	94	△331
その他の流動負債の増減額（△は減少）	145	129
その他	54	10
小計	4,005	5,613
利息及び配当金の受取額	12	14
利息の支払額	△2	△0
法人税等の支払額	△1,813	△1,087
営業活動によるキャッシュ・フロー	2,201	4,539
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△112	△2,025
投資有価証券の取得による支出	△9	△9
投資有価証券の売却による収入	－	10
貸付けによる支出	－	△43
貸付金の回収による収入	11	8
その他の支出	△12	△26
その他の収入	1	1
投資活動によるキャッシュ・フロー	△121	△2,084
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	1,000	－
自己株式の取得による支出	△1,048	－
ストックオプションの行使による収入	－	1,416
リース債務の返済による支出	△44	△42
割賦債務の返済による支出	△19	△15
配当金の支払額	△912	△886
非支配株主への配当金の支払額	△152	△219
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,177	251
現金及び現金同等物に係る換算差額	△102	8
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	800	2,716
現金及び現金同等物の期首残高	32,993	32,207
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 33,794	※１ 34,923

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　　該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

1．仕入債務に対する保証債務

　　　関係会社

前連結会計年度 （平成29年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （平成29年９月30日）
DEL TRADING LIMITED	0百万円	DEL TRADING LIMITED	－百万円

　※２．四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権の金額は、次のとおりであります。

前連結会計年度 （平成29年３月31日）		当第２四半期連結会計期間 （平成29年９月30日）
受取手形	－百万円	受取手形	219百万円
電子記録債権	－	電子記録債権	34

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費

　主要な費用科目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 　　至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 　　至  平成29年９月30日）
荷造運搬費	1,825百万円	1,821百万円
保管費	1,164	1,234
販売促進費	735	784
給与及び手当	3,106	3,086
役員賞与引当金繰入額	30	34
賞与引当金繰入額	27	32
退職給付費用	108	111

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）
現金及び預金勘定	33,794百万円	34,923百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	－	－
現金及び現金同等物	33,794	34,923

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

(１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	912	25.0	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

(２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年10月28日 取締役会	普通株式	899	25.0	平成28年９月30日	平成28年12月７日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

(１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月29日 定時株主総会	普通株式	887	25.0	平成29年３月31日	平成29年６月30日	利益剰余金

(２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年10月31日 取締役会	普通株式	906	25.0	平成29年９月30日	平成29年12月11日	利益剰余金

Ⅲ　株主資本の金額の著しい変動

　　当社は、平成26年６月27日開催の取締役会の決議に基づき付与されたストックオプションの権利行使に伴い、自己株式742,000株の処分を実施いたしました。この結果、当第２四半期連結累計期間において自己株式が1,509百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末において自己株式が2,267百万円となっております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　前第４四半期連結会計期間より、社内の管理手法の変更に伴い、開発型ビジネスモデルに区分し測定していた一部の売上高、利益を卸売型ビジネスモデルへ変更しております。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の測定方法に基づき作成したものを開示しております。

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益 計算書計上額 （注）３
	開発型 ビジネスモデル	卸売型 ビジネスモデル	計
売上高
外部顧客への売上高	23,490	25,912	49,402	1,519	50,921	－	50,921
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	4,301	4,301	△4,301	－
計	23,490	25,912	49,402	5,820	55,223	△4,301	50,921
セグメント利益	1,409	1,589	2,998	350	3,349	106	3,455

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、不動産事業、物流事業、介護福祉事業及び海外子会社等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益の調整額106百万円は、セグメント間取引の消去278百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△119百万円及びその他調整額△52百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：百万円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結損益 計算書計上額 （注）３
	開発型 ビジネスモデル	卸売型 ビジネスモデル	計
売上高
外部顧客への売上高	23,935	24,918	48,853	1,572	50,426	－	50,426
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	4,328	4,328	△4,328	－
計	23,935	24,918	48,853	5,901	54,755	△4,328	50,426
セグメント利益	1,747	1,861	3,609	244	3,853	△84	3,769

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、不動産事業、物流事業、介護福祉事業及び海外子会社等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益の調整額△84百万円は、セグメント間取引の消去93百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△119百万円及びその他調整額△58百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成29年４月１日 至  平成29年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	60円73銭	74円08銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,211	2,645
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,211	2,645
普通株式の期中平均株式数（千株）	36,416	35,716
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	60円47銭	73円61銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	158	228
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

平成29年10月31日開催の取締役会において、当中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・906百万円

（ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・25円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・平成29年12月11日

（注）平成29年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。