第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,129

6,419

受取手形及び売掛金

3,218

1,994

商品及び製品

1,113

1,122

仕掛品

73

263

原材料及び貯蔵品

381

400

その他

152

232

貸倒引当金

△1

△0

流動資産合計

11,067

10,433

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

9,426

9,870

減価償却累計額及び減損損失累計額

△6,902

△7,092

建物及び構築物（純額）

2,524

2,777

機械装置及び運搬具

4,884

5,625

減価償却累計額及び減損損失累計額

△3,959

△4,649

機械装置及び運搬具（純額）

924

976

工具、器具及び備品

3,338

3,316

減価償却累計額及び減損損失累計額

△2,787

△2,787

工具、器具及び備品（純額）

551

529

土地

4,512

4,494

建設仮勘定

21

21

有形固定資産合計

8,533

8,798

無形固定資産

 

 

その他

108

276

無形固定資産合計

108

276

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

4,176

4,275

繰延税金資産

103

133

退職給付に係る資産

47

39

差入保証金

148

148

その他

209

210

貸倒引当金

△30

△31

投資その他の資産合計

4,654

4,776

固定資産合計

13,296

13,851

資産合計

24,364

24,284

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,911

1,202

短期借入金

2,814

2,934

1年内返済予定の長期借入金

20

86

未払法人税等

259

57

賞与引当金

233

104

その他

603

797

流動負債合計

5,842

5,182

固定負債

 

 

長期借入金

63

633

繰延税金負債

69

122

役員退職慰労引当金

246

194

退職給付に係る負債

658

644

資産除去債務

158

159

その他

206

206

固定負債合計

1,403

1,959

負債合計

7,245

7,142

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,512

1,512

資本剰余金

1,248

1,248

利益剰余金

13,741

13,709

自己株式

△12

△12

株主資本合計

16,489

16,457

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

664

710

退職給付に係る調整累計額

△35

△26

その他の包括利益累計額合計

628

683

非支配株主持分

0

0

純資産合計

17,118

17,141

負債純資産合計

24,364

24,284

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

売上高

6,296

5,293

売上原価

4,559

3,620

売上総利益

1,737

1,673

販売費及び一般管理費

 

 

貸倒引当金繰入額

1

△0

給料及び手当

463

463

賞与引当金繰入額

84

85

退職給付費用

20

28

役員退職慰労引当金繰入額

7

8

その他の人件費

196

189

減価償却費

109

110

消耗品費

141

159

その他

421

438

販売費及び一般管理費合計

1,446

1,484

営業利益

290

189

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

54

48

受取賃貸料

9

9

持分法による投資利益

1

－

その他

25

24

営業外収益合計

90

81

営業外費用

 

 

支払利息

2

2

持分法による投資損失

－

9

その他

2

3

営業外費用合計

5

14

経常利益

376

256

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

72

特別利益合計

－

72

税金等調整前四半期純利益

376

328

法人税等

117

115

四半期純利益

258

213

非支配株主に帰属する四半期純利益

又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△0

0

親会社株主に帰属する四半期純利益

258

213

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

 前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

 当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

四半期純利益

258

213

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△67

45

退職給付に係る調整額

2

8

持分法適用会社に対する持分相当額

△7

0

その他の包括利益合計

△72

54

四半期包括利益

186

268

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

186

268

非支配株主に係る四半期包括利益

△0

0

 

 

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（１）連結の範囲の重要な変更

当第１四半期連結会計期間より株式会社えのきボーヤの株式100％を取得し、当社の完全子会社としたため、連結の範囲に含めております。

 

（２）持分法適用の範囲の重要な変更

該当事項はありません。

 

 

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

 

 

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 

 

 

 
（追加情報）

　当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、当第１四半期連結累計期間において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウィルス感染症による当社グループ事業への影響は、概ね当連結会計年度内まで続くとの仮定に基づき会計上の見積りを行っております。

　なお、この仮定は不確実性が高く、その影響が長期化した場合には将来において損失が発生する可能性があります。

　当第１四半期連結累計期間において、新たな追加情報の発生及び前事業年度の有価証券報告書に記載した情報等についての重要な変更はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2020年４月１日

至  2020年６月30日）

減価償却費

151百万円

185百万円

のれんの償却額

3

12

 

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

　　　　　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年５月10日

取締役会

普通株式

233

19

2019年３月31日

2019年６月20日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

　　　　　　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年５月12日

取締役会

普通株式

245

20

2020年３月31日

2020年６月24日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注)

合計

 

エネルギー

関連事業

製氷事業

青果事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,827

70

203

82

6,184

112

6,296

セグメント間の内部売上高又は振替高

49

－

－

－

49

236

285

計

5,876

70

203

82

6,234

348

6,582

セグメント利益又は損失（△）

254

10

△13

9

260

4

264

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、運送事業、建設事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　（単位：百万円）

　利益

　金額

報告セグメント計

260

「その他」の区分の利益

4

セグメント間取引消去

26

棚卸資産の調整額

△0

四半期連結損益計算書の営業利益

290

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注)

合計

 

エネルギー

関連事業

製氷事業

青果事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,628

73

434

47

5,184

109

5,293

セグメント間の内部売上高又は振替高

46

0

20

2

69

201

271

計

4,675

73

455

49

5,254

310

5,565

セグメント利益又は損失（△）

191

△13

9

1

188

7

195

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、運送事業、建設事業等を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　（単位：百万円）

　利益

　金額

報告セグメント計

188

「その他」の区分の利益

7

セグメント間取引消去

△6

棚卸資産の調整額

△0

四半期連結損益計算書の営業利益

189

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　青果事業において、当第１四半期連結会計期間より、株式会社えのきボーヤの株式100％を取得し、連結の範囲に含めております。当該事象によるのれんの発生額は186百万円であります。

　なお、のれんの金額は、企業結合日時点の識別可能資産及び負債の特定及び時価の見積りが未了であるため、取得原価の配分が完了しておらず、暫定的に算出された金額であります。

 

 

 
（企業結合等関係）

取得による企業結合

１．企業結合の概要

（１）被取得企業の名称及びその事業の内容

　被取得企業の名称：株式会社えのきボーヤ

　事業の内容　　　：えのき茸の生産・販売

（２）企業結合を行った主な理由

　当社は、地域密着型生活関連総合商社として、エネルギー分野を中心として食や住宅関連の幅広い分野で地域の皆様の暮らしをサポートすることを日々追求しております。一方、株式会社えのきボーヤは、えのき茸の生産・販売を事業内容としており、当社子会社である株式会社一実屋に対しても販売を行っております。

　当社では、同社を完全子会社化することにより食の分野での発展が可能となること、また、株式会社一実屋との相乗効果も期待できるという判断から、この度の同社の株式取得に至りました。

（３）企業結合日

　2020年４月１日

（４）企業結合の法的形式

　株式取得

（５）結合後企業の名称

　変更はありません。

（６）取得した議決権比率

　100％

（７）取得企業を決定するに至った主な根拠

　当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。

 

２．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

2020年４月１日から2020年６月30日まで

 

３．被取得企業の取得原価及び対価種類ごとの内訳

　取得価額につきましては、相手先との契約上の関係で開示を差し控えさせていただきますが、第三者機関の株式価値算定をもとに、双方協議のうえで決定しております。

 

４．主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザリーに対する報酬・手数料等　　　33百万円

 

５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

（１）発生したのれんの金額

186百万円

　なお、のれんの金額は、企業結合日時点の識別可能資産及び負債の特定及び時価の見積りが未了であるため、取得原価の配分が完了しておらず、暫定的に算定された金額であります。

（２）発生原因

今後の事業展開によって期待される超過収益力に関連して発生したものです。

（３）償却方法及び償却期間

５年間にわたる均等償却

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額

21円８銭

17円42銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

258

213

普通株主に帰属しない金額　（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

258

213

普通株式の期中平均株式数（千株）

12,281

12,280

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　2020年５月12日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

（イ）配当金の総額……………………………………245百万円

（ロ）１株当たりの金額………………………………20円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日………2020年６月24日

（注）　2020年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。