第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年９月１日から2019年11月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年６月１日から2019年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年５月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年11月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,766,637	3,258,890
受取手形及び売掛金	※ 6,333,386	※ 7,622,255
商品及び製品	1,706,641	1,884,795
原材料	562,299	500,760
その他	617,944	417,630
貸倒引当金	△604	△295
流動資産合計	13,986,305	13,684,036
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	5,146,686	5,166,214
減価償却累計額	△3,472,786	△3,508,916
建物及び構築物（純額）	1,673,900	1,657,297
機械装置及び運搬具	1,654,407	1,791,050
減価償却累計額	△1,325,636	△1,356,035
機械装置及び運搬具（純額）	328,770	435,015
土地	1,634,506	1,634,506
リース資産	28,490	－
減価償却累計額	△26,984	－
リース資産（純額）	1,505	－
その他	367,517	372,359
減価償却累計額	△339,269	△343,413
その他（純額）	28,248	28,946
建設仮勘定	878,204	1,721,518
有形固定資産合計	4,545,136	5,477,284
無形固定資産
その他	38,000	37,608
無形固定資産合計	38,000	37,608
投資その他の資産
投資有価証券	3,413,630	4,415,470
長期貸付金	57,584	56,986
繰延税金資産	26,658	23,388
その他	507,013	502,468
貸倒引当金	△11,412	△10,035
投資その他の資産合計	3,993,473	4,988,278
固定資産合計	8,576,610	10,503,172
資産合計	22,562,916	24,187,208

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年５月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年11月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	3,831,693	※ 4,494,634
短期借入金	1,470,000	1,450,000
1年内返済予定の長期借入金	20,000	20,000
リース債務	1,618	－
未払法人税等	72,869	105,260
賞与引当金	44,833	48,054
その他	795,245	739,083
流動負債合計	6,236,260	6,857,033
固定負債
社債	500,000	500,000
長期借入金	800,000	800,000
繰延税金負債	628,571	941,925
退職給付に係る負債	166,129	170,744
その他	93,575	94,632
固定負債合計	2,188,276	2,507,302
負債合計	8,424,537	9,364,336
純資産の部
株主資本
資本金	1,322,214	1,322,214
資本剰余金	1,380,514	1,385,463
利益剰余金	10,037,914	10,014,544
自己株式	△76,083	△67,664
株主資本合計	12,664,559	12,654,557
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	1,464,245	2,158,429
為替換算調整勘定	△2,351	△3,262
その他の包括利益累計額合計	1,461,893	2,155,167
非支配株主持分	11,925	13,148
純資産合計	14,138,378	14,822,872
負債純資産合計	22,562,916	24,187,208

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年６月１日 　至　2018年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年６月１日 　至　2019年11月30日)
売上高	20,600,445	19,857,586
売上原価	17,496,223	16,904,843
売上総利益	3,104,222	2,952,743
販売費及び一般管理費	※ 2,685,573	※ 2,725,974
営業利益	418,649	226,768
営業外収益
受取利息	1,734	1,776
受取配当金	31,252	32,526
その他	12,031	9,616
営業外収益合計	45,018	43,919
営業外費用
支払利息	6,893	6,877
売上割引	1,748	1,342
持分法による投資損失	1,590	2,911
その他	2,585	3,769
営業外費用合計	12,817	14,900
経常利益	450,850	255,787
特別利益
固定資産売却益	－	557
投資有価証券売却益	0	38
ゴルフ会員権売却益	－	1,100
特別利益合計	0	1,696
特別損失
固定資産除却損	1,008	3,698
その他	13	－
特別損失合計	1,022	3,698
税金等調整前四半期純利益	449,828	253,785
法人税、住民税及び事業税	144,511	105,500
法人税等調整額	42,720	11,385
法人税等合計	187,232	116,886
四半期純利益	262,595	136,899
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△10,435	1,223
親会社株主に帰属する四半期純利益	273,030	135,675

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年６月１日 　至　2018年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年６月１日 　至　2019年11月30日)
四半期純利益	262,595	136,899
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△411,163	694,184
為替換算調整勘定	△2,133	△910
その他の包括利益合計	△413,296	693,273
四半期包括利益	△150,701	830,172
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△140,266	828,949
非支配株主に係る四半期包括利益	△10,435	1,223

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年６月１日 　至　2018年11月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年６月１日 　至　2019年11月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	449,828	253,785
減価償却費	150,922	127,568
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△425	△1,685
賞与引当金の増減額（△は減少）	△4,191	3,220
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	7,475	4,614
受取利息及び受取配当金	△32,986	△34,302
支払利息	6,893	6,877
為替差損益（△は益）	△8,176	54
持分法による投資損益（△は益）	1,590	2,911
有形固定資産売却損益（△は益）	－	△557
有形固定資産除却損	1,008	3,698
ゴルフ会員権売却損益（△は益）	－	△1,100
売上債権の増減額（△は増加）	△473,398	△1,289,130
たな卸資産の増減額（△は増加）	75,530	△117,304
仕入債務の増減額（△は減少）	461,342	662,949
未払消費税等の増減額（△は減少）	24,810	7,479
その他の資産の増減額（△は増加）	△35,239	210,194
その他の負債の増減額（△は減少）	△90,824	43,119
その他	1,667	8,821
小計	535,827	△108,784
利息及び配当金の受取額	32,982	34,308
利息の支払額	△6,556	△6,872
法人税等の支払額	△196,531	△75,367
営業活動によるキャッシュ・フロー	365,722	△156,716
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△154,727	△1,158,687
有形固定資産の売却による収入	－	779
無形固定資産の取得による支出	△2,628	△5,375
投資有価証券の取得による支出	△6,040	△5,395
投資有価証券の売却による収入	46,171	104
貸付けによる支出	△10,000	△300
貸付金の回収による収入	598	748
定期預金の払戻による収入	－	200,000
その他	903	△2,361
投資活動によるキャッシュ・フロー	△125,724	△970,488
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	△20,000
自己株式の取得による支出	△23	－
配当金の支払額	△158,857	△158,919
リース債務の返済による支出	△2,142	△1,618
財務活動によるキャッシュ・フロー	△161,024	△180,537
現金及び現金同等物に係る換算差額	9,793	△4
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	88,767	△1,307,747
現金及び現金同等物の期首残高	5,539,079	4,566,637
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 5,627,846	※ 3,258,890

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第２四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年11月30日）

　該当事項はありません。

（会計方針の変更）

当第２四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年11月30日）

　該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

当第２四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年11月30日）

　該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

	前連結会計年度 （2019年５月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年11月30日）
受取手形	19,945千円	121,693千円
支払手形	－	38,399

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年６月１日 　　至　2018年11月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年６月１日 　　至　2019年11月30日）
荷造運搬費	911,860千円	972,494千円
貸倒引当金繰入額	207	70
役員報酬	124,201	127,933
給料手当	672,422	682,826
賞与引当金繰入額	31,546	31,424
福利厚生費	141,555	143,593
退職給付費用	26,634	26,835
減価償却費	67,803	40,965
賃借料	57,050	53,858

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年６月１日 至　2018年11月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年６月１日 至　2019年11月30日）
現金及び預金勘定	5,927,846千円	3,258,890千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△300,000	－
現金及び現金同等物	5,627,846	3,258,890

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年６月１日　至　2018年11月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年８月29日 定時株主総会	普通株式	158,926	19	2018年５月31日	2018年８月30日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年11月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年８月28日 定時株主総会	普通株式	159,046	19	2019年５月31日	2019年８月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年６月１日　至　2018年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不織布	家庭紙・日用雑貨	計
売上高
外部顧客への売上高	7,772,185	12,771,931	20,544,117	56,328	20,600,445	－	20,600,445
セグメント間の内部売上高又は振替高	17,260	5,023	22,283	61,763	84,047	△84,047	－
計	7,789,445	12,776,954	20,566,400	118,092	20,684,492	△84,047	20,600,445
セグメント利益又は損失（△）	505,668	△82,305	423,362	△5,156	418,206	442	418,649

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業及び除菌関連事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額442千円は、セグメント間取引消去額であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年６月１日　至　2019年11月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						（単位：千円）
	報告セグメント			その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不織布	家庭紙・日用雑貨	計
売上高
外部顧客への売上高	6,749,814	13,045,460	19,795,274	62,312	19,857,586	－	19,857,586
セグメント間の内部売上高又は振替高	15,913	8,143	24,057	62,350	86,407	△86,407	－
計	6,765,727	13,053,603	19,819,331	124,662	19,943,994	△86,407	19,857,586
セグメント利益又は損失（△）	269,574	△65,164	204,410	21,891	226,302	466	226,768

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸事業及び除菌関連事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額466千円は、セグメント間取引消去額であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（有価証券関係）

　その他有価証券で時価のあるものが、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

前連結会計年度（2019年５月31日）

	取得原価（千円）	連結貸借対照表計上額（千円）	差額（千円）
(1）株式	1,180,287	3,293,489	2,113,201
(2）債券
国債・地方債等	－	－	－
社債	－	－	－
その他	－	－	－
(3）その他	－	－	－
合計	1,180,287	3,293,489	2,113,201

当第２四半期連結会計期間（2019年11月30日）

	取得原価（千円）	四半期連結貸借対照表計上額（千円）	差額（千円）
(1）株式	1,185,618	4,298,241	3,112,623
(2）債券
国債・地方債等	－	－	－
社債	－	－	－
その他	－	－	－
(3）その他	－	－	－
合計	1,185,618	4,298,241	3,112,623

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年６月１日 至　2018年11月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年６月１日 至　2019年11月30日）
１株当たり四半期純利益金額	32円63銭	16円20銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	273,030	135,675
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	273,030	135,675
普通株式の期中平均株式数（株）	8,366,640	8,373,234

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　当社は、2020年１月14日開催の取締役会において、下記のとおり固定資産の譲渡に関する決議をいたしました。

１．譲渡の理由

経営資源の有効活用と財務体質の強化を図るため、当該固定資産を譲渡することといたしました。

２．譲渡資産の内容

資産の名称および所在地	譲渡価額	帳簿価額	譲渡益	現況
小津本館ビル　１階 東京都中央区日本橋本町三丁目６番２号	400百万円	154百万円	246百万円	賃貸用不動産

※譲渡益については、譲渡価額から帳簿価額および譲渡に係わる費用等の見込み額を控除した概算金額を記載しております。

３．譲渡先の概要

（１）名称	株式会社小津商店
（２）所在地	東京都中央区日本橋本町三丁目６番２号
（３）代表者の役職・氏名	代表取締役社長　中田範三
（４）事業内容	不動産賃貸業
（５）当社と当該会社の関係	資本関係	当社株式を30.75％保有する筆頭株主であります。※
	人的関係	特筆すべき事項はありません。
	取引関係	不動産の賃貸借取引があります。
	関連当事者への 該当状況	当社の「その他の関係会社」にあたり、関連当事者に該当いたします。

※2019年11月30日現在における、自己名義株式を除いた所有株式数の割合であります。

４．譲渡の日程

取締役会決議日　　　2020年１月14日

契約締結日　　　　　2020年１月29日（予定）

物件引渡日　　　　　2020年１月29日（予定）

５．今後の見通し

当該固定資産の譲渡に伴い、2020年５月期第３四半期において、246百万円の特別利益を計上する見込みであります。

２【その他】

該当事項はありません。