第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、興亜監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,036,423	2,375,639
売掛金	2,132,496	1,609,864
商品	1,438	2,021
未収消費税等	155,802	－
その他	127,951	153,723
貸倒引当金	△12,294	△3,810
流動資産合計	4,441,818	4,137,438
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	2,139,793	2,086,692
工具、器具及び備品（純額）	486,939	477,667
建設仮勘定	330,552	883,512
その他（純額）	142,095	133,601
有形固定資産合計	3,099,381	3,581,473
無形固定資産
ソフトウエア	69,198	51,168
その他	4,265	4,265
無形固定資産合計	73,464	55,433
投資その他の資産	※ 1,666,050	※ 1,618,758
固定資産合計	4,838,895	5,255,666
資産合計	9,280,714	9,393,104
負債の部
流動負債
受託販売未払金	1,513,279	1,022,925
買掛金	75,147	71,827
短期借入金	150,000	300,000
1年内返済予定の長期借入金	159,960	253,800
未払金	391,406	50,566
未払法人税等	52,960	38,436
賞与引当金	25,096	22,700
その他	141,476	144,703
流動負債合計	2,509,326	1,904,959
固定負債
長期借入金	1,339,390	2,098,470
退職給付に係る負債	301,555	320,155
資産除去債務	93,759	94,354
その他	359,899	354,215
固定負債合計	2,094,604	2,867,196
負債合計	4,603,931	4,772,156
純資産の部
株主資本
資本金	551,500	551,500
資本剰余金	402,866	402,866
利益剰余金	4,072,269	4,016,725
自己株式	△349,852	△350,143
株主資本合計	4,676,783	4,620,948
純資産合計	4,676,783	4,620,948
負債純資産合計	9,280,714	9,393,104

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高	13,383,166	13,163,965
売上原価	12,074,509	11,881,702
売上総利益	1,308,656	1,282,263
販売費及び一般管理費	※ 1,248,419	※ 1,277,583
営業利益	60,237	4,679
営業外収益
受取利息	2,599	2,311
受取配当金	4,500	6,878
持分法による投資利益	3,201	3,170
貸倒引当金戻入額	－	8,562
その他	14,476	12,592
営業外収益合計	24,777	33,515
営業外費用
支払利息	－	3,831
保険解約損	－	408
営業外費用合計	－	4,239
経常利益	85,014	33,955
税金等調整前四半期純利益	85,014	33,955
法人税等	36,732	28,436
四半期純利益	48,282	5,518
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	48,282	5,518

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	48,282	5,518
その他の包括利益	－	－
四半期包括利益	48,282	5,518
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	48,282	5,518
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	85,014	33,955
減価償却費	78,508	146,874
賞与引当金の増減額（△は減少）	33,131	△2,396
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	19,063	18,600
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△618	△8,562
受取利息及び受取配当金	△7,099	△9,189
支払利息	－	3,831
持分法による投資損益（△は益）	△3,201	△3,170
売上債権の増減額（△は増加）	75,758	522,396
たな卸資産の増減額（△は増加）	△589	△582
仕入債務の増減額（△は減少）	△170,320	△495,459
未収入金の増減額（△は増加）	4,876	1,397
未払費用の増減額（△は減少）	3,929	△5,632
未払金の増減額（△は減少）	△6,577	△23,189
未収消費税等の増減額（△は増加）	－	155,802
未払消費税等の増減額（△は減少）	△40,523	14,418
その他	△73,588	△16,067
小計	△2,237	333,027
利息及び配当金の受取額	22,147	29,186
利息の支払額	－	△3,831
法人税等の支払額	△15,824	△44,015
営業活動によるキャッシュ・フロー	4,085	314,367
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	100,000	－
有形固定資産の取得による支出	△827,294	△911,028
無形固定資産の取得による支出	△1,300	△5,457
貸付けによる支出	△102,800	△34,000
貸付金の回収による収入	75,703	41,321
投資活動によるキャッシュ・フロー	△755,692	△909,164
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	－	150,000
長期借入れによる収入	－	917,000
長期借入金の返済による支出	－	△64,080
自己株式の取得による支出	△827	△290
配当金の支払額	△58,880	△59,863
リース債務の返済による支出	△10,018	△8,753
財務活動によるキャッシュ・フロー	△69,727	934,012
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△821,333	339,215
現金及び現金同等物の期首残高	2,624,777	2,034,423
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 1,803,444	※ 2,373,639

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この結果、当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
投資その他の資産	7,103千円	7,025千円

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 　　至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 　　至　平成28年９月30日）
給与手当	512,639	507,744
賞与引当金繰入額	59,131	22,700
退職給付費用	35,696	35,610

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は

　　次の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
現金及び預金勘定	1,805,444千円	2,375,639千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△2,000	△2,000
現金及び現金同等物	1,803,444	2,373,639

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年５月22日 取締役会	普通株式	61,073	12	平成27年３月31日	平成27年６月22日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年５月20日 取締役会	普通株式	61,062	12	平成28年３月31日	平成28年６月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、花き卸売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	9円49銭	1円08銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	48,282	5,518
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	48,282	5,518
普通株式の期中平均株式数（千株）	5,089	5,088

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。