第５【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の財務諸表について興亜監査法人による監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

　当社は、会計基準等の変更について、適切かつ的確に対応していくことは重要であるという認識のもと、社内体制の整備、監査法人との連携、各種セミナーへの参加等を通じ、連結財務諸表等の適正性を確保するよう取組んでおります。

１【連結財務諸表等】

（１）【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当連結会計年度 (平成29年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,036,423	2,160,269
売掛金	2,132,496	1,906,959
商品	1,438	966
繰延税金資産	21,996	17,096
未収還付法人税等	－	37,271
未収消費税等	155,802	90,417
短期貸付金	67,707	77,980
その他	38,247	57,246
貸倒引当金	△12,294	△4,607
流動資産合計	4,441,818	4,343,601
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	2,712,274	4,066,565
減価償却累計額	△572,481	△694,977
建物及び構築物（純額）	2,139,793	3,371,588
機械装置及び運搬具	8,725	8,725
減価償却累計額	△8,551	△8,638
機械装置及び運搬具（純額）	174	87
工具、器具及び備品	1,804,635	1,891,110
減価償却累計額	△1,317,696	△1,417,106
工具、器具及び備品（純額）	486,939	474,004
土地	87,752	87,752
リース資産	113,775	92,848
減価償却累計額	△59,606	△49,167
リース資産（純額）	54,168	43,681
建設仮勘定	330,552	－
有形固定資産合計	3,099,381	3,977,113
無形固定資産
ソフトウエア	69,198	28,403
電話加入権	4,265	4,265
無形固定資産合計	73,464	32,669
投資その他の資産
投資有価証券	※ 768,647	※ 754,797
長期貸付金	254,651	220,870
破産更生債権等	7,103	6,957
長期前払費用	111,015	146,145
繰延税金資産	87,925	91,485
保険積立金	372,822	371,571
その他	70,987	61,465
貸倒引当金	△7,103	△6,957
投資その他の資産合計	1,666,050	1,646,336
固定資産合計	4,838,895	5,656,119
資産合計	9,280,714	9,999,721

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当連結会計年度 (平成29年３月31日)
負債の部
流動負債
受託販売未払金	1,513,279	1,262,603
買掛金	75,147	68,234
短期借入金	150,000	－
1年内返済予定の長期借入金	159,960	323,808
リース債務	16,811	14,627
未払金	391,406	101,000
未払法人税等	52,960	23,195
未払消費税等	13,394	22,030
賞与引当金	25,096	26,000
その他	111,270	111,861
流動負債合計	2,509,326	1,953,360
固定負債
長期借入金	1,339,390	2,589,894
リース債務	33,166	25,465
繰延税金負債	32,103	43,833
退職給付に係る負債	301,555	309,047
資産除去債務	93,759	134,512
預り保証金	204,280	207,030
長期未払金	90,350	90,350
固定負債合計	2,094,604	3,400,132
負債合計	4,603,931	5,353,492
純資産の部
株主資本
資本金	551,500	551,500
資本剰余金	402,866	402,866
利益剰余金	4,072,269	4,042,005
自己株式	△349,852	△350,143
株主資本合計	4,676,783	4,646,228
純資産合計	4,676,783	4,646,228
負債純資産合計	9,280,714	9,999,721

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 　至　平成28年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 　至　平成29年３月31日)
売上高	27,316,854	26,995,849
売上原価	24,672,169	24,368,411
売上総利益	2,644,684	2,627,437
販売費及び一般管理費
給料及び手当	1,169,075	1,148,031
賞与引当金繰入額	25,096	26,000
退職給付費用	71,012	76,970
減価償却費	163,028	314,577
貸倒引当金繰入額	1,503	－
その他	1,030,550	1,045,266
販売費及び一般管理費合計	2,460,267	2,610,845
営業利益	184,416	16,591
営業外収益
受取利息	5,138	4,532
受取配当金	4,500	6,878
持分法による投資利益	12,600	5,329
貸倒引当金戻入額	－	7,833
その他	22,153	30,820
営業外収益合計	44,392	55,394
営業外費用
支払利息	1,696	8,785
固定資産除却損	※ 119	－
保険解約損	－	526
営業外費用合計	1,816	9,312
経常利益	226,993	62,673
税金等調整前当期純利益	226,993	62,673
法人税、住民税及び事業税	83,438	18,805
法人税等調整額	26,453	13,069
法人税等合計	109,892	31,875
当期純利益	117,100	30,798
非支配株主に帰属する当期純利益	－	－
親会社株主に帰属する当期純利益	117,100	30,798

【連結包括利益計算書】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 　至　平成28年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 　至　平成29年３月31日)
当期純利益	117,100	30,798
包括利益	117,100	30,798
（内訳）
親会社株主に係る包括利益	117,100	30,798
非支配株主に係る包括利益	－	－

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）

						(単位：千円)
	株主資本					純資産合計
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	551,500	402,866	4,016,241	△349,024	4,621,583	4,621,583
当期変動額
剰余金の配当			△61,073		△61,073	△61,073
親会社株主に帰属する当期純利益			117,100		117,100	117,100
自己株式の取得				△827	△827	△827
当期変動額合計	－	－	56,027	△827	55,199	55,199
当期末残高	551,500	402,866	4,072,269	△349,852	4,676,783	4,676,783

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

						(単位：千円)
	株主資本					純資産合計
	資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計
当期首残高	551,500	402,866	4,072,269	△349,852	4,676,783	4,676,783
当期変動額
剰余金の配当			△61,062		△61,062	△61,062
親会社株主に帰属する当期純利益			30,798		30,798	30,798
自己株式の取得				△290	△290	△290
当期変動額合計	－	－	△30,263	△290	△30,554	△30,554
当期末残高	551,500	402,866	4,042,005	△350,143	4,646,228	4,646,228

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (自　平成27年４月１日 　至　平成28年３月31日)	当連結会計年度 (自　平成28年４月１日 　至　平成29年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益	226,993	62,673
減価償却費	187,800	313,263
賞与引当金の増減額（△は減少）	△904	904
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	27,788	7,491
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1,712	△7,833
受取利息及び受取配当金	△9,638	△11,410
支払利息	1,696	8,785
持分法による投資損益（△は益）	△12,600	△5,329
固定資産除却損	119	－
売上債権の増減額（△は増加）	△318,531	227,173
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,060	472
仕入債務の増減額（△は減少）	247,916	△260,117
未収入金の増減額（△は増加）	△293	△19,844
未払費用の増減額（△は減少）	△380	△339
未払金の増減額（△は減少）	19,585	10,023
未払又は未収消費税等の増減額	△49,333	183,059
その他	△54,360	14,877
小計	263,085	523,848
利息及び配当金の受取額	24,635	31,376
利息の支払額	△1,696	△8,785
法人税等の支払額	△51,847	△83,614
営業活動によるキャッシュ・フロー	234,176	462,824
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入	100,000	－
有形固定資産の取得による支出	△2,410,599	△1,539,554
無形固定資産の取得による支出	△2,250	△7,527
投資有価証券の取得による支出	△51,989	△820
長期前払費用の取得による支出	△1,776	△1,342
貸付けによる支出	△142,200	△80,300
貸付金の回収による収入	116,915	103,643
投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,391,900	△1,525,902
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	150,000	150,000
短期借入金の返済による支出	－	△300,000
長期借入れによる収入	1,520,000	1,617,000
長期借入金の返済による支出	△20,650	△202,648
自己株式の取得による支出	△827	△290
配当金の支払額	△60,213	△59,968
リース債務の返済による支出	△20,939	△17,168
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,567,369	1,186,924
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△590,354	123,845
現金及び現金同等物の期首残高	2,624,777	2,034,423
現金及び現金同等物の期末残高	※ 2,034,423	※ 2,158,269

【注記事項】

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

(1)連結子会社

連結子会社の数　　　2社

連結子会社の名称　　株式会社大田ウィングス、株式会社九州大田花き

(2)非連結子会社

非連結子会社の数　　　1社

非連結子会社の名称　　株式会社大田花き花の生活研究所

（連結の範囲から除いた理由）

株式会社大田花き花の生活研究所は小規模であり、総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金（持分に見合う額）等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除いております。

２．持分法の適用に関する事項

(1)持分法を適用した関連会社

持分法を適用した関連会社の数　　　3社

持分法を適用した関連会社の名称　　株式会社とうほくフラワーサポート、株式会社ディーオーシー、花き施設整備有限会社

(2)持分法を適用しない非連結子会社

持分法を適用しない非連結子会社の数　　1社

持分法を適用しない非連結子会社の名称　　株式会社大田花き花の生活研究所

（持分法を適用しない理由）

株式会社大田花き花の生活研究所は、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除いております。

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

４．会計方針に関する事項

(1）重要な資産の評価基準及び評価方法

①　有価証券

(a)満期保有目的の債券

償却原価法（定額法）を採用しております。

(b)その他有価証券

・時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

・時価のないもの

移動平均法による原価法を採用しております。

②たな卸資産

・商品

個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法）を採用しております。

(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

①　有形固定資産（リース資産を除く）

定率法を採用しております。

ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物付属設備を除く)並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。

建物　　　　　５～47年

構築物　　　　10～20年

機械装置　　　12年

器具及び備品　３～20年

また、取得価額が100千円以上200千円未満の少額減価償却資産については、３年間で均等償却しております。

②　無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。

③　リース資産

・所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

④　長期前払費用

定額法を採用しております。

(3）重要な引当金の計上基準

①貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②賞与引当金

従業員に対して支給する賞与に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。

(4）退職給付に係る会計処理の方法

退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許資金、随時引出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に満期日の到来する流動性の高い、短期的な投資からなっております。

(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

・消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当連結会計年度に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この結果、当連結会計年度の連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

（連結貸借対照表関係）

※非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

前連結会計年度 （平成28年３月31日）		当連結会計年度 （平成29年３月31日）
投資有価証券（株式）	396,054千円	投資有価証券（株式）	381,383千円

（連結損益計算書関係）

※固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日）		当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
工具、器具及び備品	119千円	工具、器具及び備品	－千円
計	119	計	－

（連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自平成27年４月１日　至平成28年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当連結会計年度期首株式数（株）	当連結会計年度増加株式数（株）	当連結会計年度減少株式数（株）	当連結会計年度末株式数（株）
発行済株式
普通株式	5,500,000	－	－	5,500,000
合計	5,500,000	－	－	5,500,000
自己株式
普通株式（注）	410,539	924	－	411,463
合計	410,539	924	－	411,463

（注）当連結会計年度の自己株式の増加株式数は、単元未満株式の買取請求によって取得したものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
平成27年５月22日 取締役会	普通株式	61,073	12	平成27年３月31日	平成27年６月22日

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
平成28年５月20日 取締役会	普通株式	61,062	利益剰余金	12	平成28年３月31日	平成28年６月27日

当連結会計年度（自平成28年４月１日　至平成29年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

	当連結会計年度期首株式数（株）	当連結会計年度増加株式数（株）	当連結会計年度減少株式数（株）	当連結会計年度末株式数（株）
発行済株式
普通株式	5,500,000	－	－	5,500,000
合計	5,500,000	－	－	5,500,000
自己株式
普通株式（注）	411,463	363	－	411,826
合計	411,463	363	－	411,826

（注）当連結会計年度の自己株式の増加株式数は、単元未満株式の買取請求によって取得したものであります。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

該当事項はありません。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり配当額 （円）	基準日	効力発生日
平成28年５月20日 取締役会	普通株式	61,062	12	平成28年３月31日	平成28年６月27日

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	配当の原資	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日
平成29年５月26日 取締役会	普通株式	61,058	利益剰余金	12	平成29年３月31日	平成29年６月26日

（連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日）	当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
現金及び預金勘定	2,036,423千円	2,160,269千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△2,000	△2,000
現金及び現金同等物	2,034,423	2,158,269

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1）金融商品に対する取組方針

当社グループは、資金運用については短期的な預金等限定し、資金調達については、設備投資計画に基づき、主に銀行借入により調達しております。

(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

売掛金は、事業活動から生じた営業債権であり、顧客の信用リスクが存在します。

当該リスクに関しては、グループ各社の債権管理規定に基づき、取引先ごとの期日・残高管理を行い、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握に努めております。

受託販売未払金、買掛金は、事業活動から生じた営業債務であり、そのほとんどが40日以内に支払期日が到来します。

借入金は、主に建物の建築に要する資金の借入金であり、その一部は金利の変動リスクが存在します。当該リスクに関しては、各借入金利の一覧表を作成し、借入金利の変動状況をモニタリングしております。

また、営業債務と借入金は、流動性リスクも存在しますが、当該リスクに関しては、グループ各社が月次に資金繰り計画表を作成・更新を行うなどの方法で管理しております。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するものが極めて困難と認められるものは含まれておりません。

前連結会計年度（平成28年３月31日）

	連結貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
(1）現金及び預金	2,036,423	2,036,423	－
(2）売掛金	2,132,496	2,132,496	－
資産計	4,168,920	4,168,920	－
(3）受託販売未払金	1,513,279	1,513,279	－
(4）長期借入金 （１年内返済予定の長期借入金を含む）	1,499,350	1,498,924	△425
負債計	3,012,629	3,012,204	△425

当連結会計年度（平成29年３月31日）

	連結貸借対照表計上額 （千円）	時価（千円）	差額（千円）
(1）現金及び預金	2,160,269	2,160,269	－
(2）売掛金	1,906,959	1,906,959	－
資産計	4,067,229	4,067,229	－
(3）受託販売未払金	1,262,603	1,262,603	－
(4）長期借入金 （１年内返済予定の長期借入金を含む）	2,913,702	2,912,109	△1,592
負債計	4,176,305	4,174,712	△1,592

（注）１．金融商品の時価の算定方法

(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)受託販売未払金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。

(4)長期借入金

変動金利による借入金については、短期間で市場金利を反映しているため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

固定金利による借入金については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

（単位：千円）

区分	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当連結会計年度 （平成29年３月31日）
非上場株式	768,647	754,797

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、記載しておりません。

３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（平成28年３月31日）

	１年以内（千円）	１年超５年以内 （千円）	５年超10年以内 （千円）	10年超（千円）
現金及び預金	2,036,423	－	－	－
売掛金	2,132,496	－	－	－
合計	4,168,920	－	－	－

当連結会計年度（平成29年３月31日）

	１年以内（千円）	１年超５年以内 （千円）	５年超10年以内 （千円）	10年超（千円）
現金及び預金	2,160,269	－	－	－
売掛金	1,906,959	－	－	－
合計	4,067,229	－	－	－

４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度（平成28年３月31日）

	１年以内 （千円）	１年超２年以内 （千円）	２年超３年以内 （千円）	３年超４年以内 （千円）	４年超５年以内 （千円）	５年超 （千円）
長期借入金	159,960	219,960	219,960	219,960	199,960	479,550

当連結会計年度（平成29年３月31日）

	１年以内 （千円）	１年超２年以内 （千円）	２年超３年以内 （千円）	３年超４年以内 （千円）	４年超５年以内 （千円）	５年超 （千円）
長期借入金	323,808	323,808	323,808	323,808	323,808	1,294,662

（有価証券関係）

その他有価証券

前連結会計年度（平成28年３月31日）

非上場株式(連結貸借対照表計上額768,647千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当連結会計年度（平成29年３月31日）

非上場株式(連結貸借対照表計上額754,797千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

　当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付制度による退職一時金制度（非積立型）と確定拠出制度による企業年金制度を採用しております。確定給付制度による退職一時金制度では、退職給付として、勤務期間に基づいた一時金を支給しております。

　当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。

２．確定給付制度

(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

	前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日）		当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
退職給付に係る負債の期首残高					273,767	千円	301,555	千円
退職給付費用					38,206		43,325
退職給付の支払額	△10,418		△35,833
退職給付に係る負債の期末残高	301,555		309,047

(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

	前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日）		当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
積立型制度の退職給付債務					－	千円	－	千円
年金資産					－		－
	－		－
非積立型制度の退職給付債務	301,555		309,047
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	301,555		309,047
退職給付に係る負債	301,555		309,047
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	301,555		309,047

(3）退職給付費用

簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度38,206千円 当連結会計年度43,325千円

３．確定拠出制度

　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度（自　平成27年４月１日　至　平成28年３月31日）32,806千円、当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）33,645千円であります。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）		当連結会計年度 （平成29年３月31日）
（１）流動の部
（繰延税金資産）
賞与引当金	7,754　千円		8,034　千円
未払事業税	5,334		2,509
未払費用	1,163		1,205
前払金	3,161		3,079
貸倒引当金	3,799		1,423
その他	1,552		844
小計	22,765		17,096
評価性引当額	△768		－
合計	21,996		17,096
繰延税金資産の純額	21,996		17,096

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）		当連結会計年度 （平成29年３月31日）
（２）固定の部
（繰延税金資産）
長期未払金（役員退職慰労金）	27,647　千円		27,647　千円
退職給付引当金	92,276		94,568
貸倒引当金	2,173		2,128
投資有価証券評価損	917		917
投資損失引当金	11,505		11,505
資産除去債務	32,440		46,541
繰越欠損金	4,902		5,190
その他	9,934		12,278
小計	181,797		200,778
評価性引当額	△87,111		△101,929
合計	94,685		98,849
（繰延税金負債）
固定資産圧縮積立金	△6,523		△5,211
資産除去債務に対応する除去費用	△32,339		△45,984
合計	△38,862		△51,196
繰延税金資産の純額	55,822		47,652

（注）前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）		当連結会計年度 （平成29年３月31日）
流動資産－繰延税金資産	21,996　千円		17,096　千円
固定資産－繰延税金資産	87,925		91,485
固定負債－繰延税金負債	32,103		43,833

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）		当連結会計年度 （平成29年３月31日）
法定実効税率	33.1％		30.9％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		3.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3		△10.3
住民税均等割	0.4		1.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.9		－
評価性引当金	16.8		24.0
法人税額の特別控除	△2.5		－
その他	△1.1		1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.4		50.9

（資産除去債務関係）

資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの

イ　当該資産除去債務の概要

　子会社の株式会社大田ウィングスが、荷捌施設建設のため賃借した土地について、不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務に基づく、当該土地に係る原状回復費等であります。

ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

　資産除去債務の見積りにあたっては、使用見込期間を当該契約の期間に応じて34年と見積り、割引率は1.27％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。

ハ　当該資産除去債務の総額の増減

	前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日）	当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
期首残高	―　千円	93,759千円
有形固定資産の取得に伴う増加額	93,465	39,438
時の経過による調整額	293	1,314
期末残高	93,759	134,512

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、花き卸売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

【関連情報】

前連結会計年度（自平成27年４月１日  至平成28年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

　単一のサービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

　（１）売上高

　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

　（２）有形固定資産

　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)

顧客の氏名又は名称	売上高	関連するセグメント名
株式会社大森花卉	2,859,122	花き卸売業

当連結会計年度（自平成28年４月１日  至平成29年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

　単一のサービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

２．地域ごとの情報

　（１）売上高

　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

　（２）有形固定資産

　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)

顧客の氏名又は名称	売上高	関連するセグメント名
株式会社大森花卉	2,741,598	花き卸売業

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

　該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

　該当事項はありません。

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

　該当事項はありません。

【関連当事者情報】

１．関連当事者との取引

(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

(ア)連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（会社等の場合に限る。）等

前連結会計年度（自平成27年４月１日　至平成28年３月31日）

種類	会社等の名称	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合(%)	関連当事者との関係		取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末 残高 (千円)
						役員の 兼任等	事業上の関係
役員及びその近親者が議決権の過半数を有している会社	株式会社 大森花卉	東京都 大田区	10,000	生花仲卸	（被所有） 直接0.3	なし	当社取扱商品の販売	受託品等の販売	2,851,353	売掛金	278,796
	株式会社 フローラルジャパン	東京都 大田区	15,000	生花仲卸	（被所有） 直接0.1	なし	当社取扱商品の販売	受託品等の販売	618,894	売掛金	81,270
	株式会社 神奈川県園芸市場	神奈川県 横浜市	20,000	生花卸売	－	なし	当社取扱商品の販売	受託品等の販売	96,102	売掛金	5,246

当連結会計年度（自平成28年４月１日　至平成29年３月31日）

種類	会社等の名称	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合(%)	関連当事者との関係		取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末 残高 (千円)
						役員の 兼任等	事業上の関係
役員及びその近親者が議決権の過半数を有している会社	株式会社 大森花卉	東京都 大田区	10,000	生花仲卸	（被所有） 直接0.3	なし	当社取扱商品の販売	受託品等の販売	2,735,471	売掛金	219,116
	株式会社 フローラルジャパン	東京都 大田区	15,000	生花仲卸	（被所有） 直接0.1	なし	当社取扱商品の販売	受託品等の販売	636,704	売掛金	85,794
	株式会社 神奈川県園芸市場	神奈川県 横浜市	20,000	生花卸売	－	なし	当社取扱商品の販売	受託品等の販売	91,975	売掛金	3,633

(イ)連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等

前連結会計年度（自平成27年４月１日　至平成28年３月31日）

種類	会社等の名称又は氏名	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合 （％）	関連当事者との 関係		取引の 内容	取引金額 （千円）	科目	期末 残高 (千円)
						役員の 兼任等	事業上の関係
関連会社	株式会社 ディーオーシー	東京都 千代田区	20,000	種苗・花き小売業	（所有） 直接38.9	なし	当社取扱商品の販売	資金の 貸付	106,200	短期 貸付金	47,900
								資金の 返済	98,600
								利息の 受取	494	未収収益	133

（注）１．取引金額には消費税等を含まず、期末残高には消費税等を含んで表示しております。

（注）２．取引条件及び取引条件の決定方針等

(1)受託品等の販売については、一般取引先の取引条件と同様であります。

(2)貸付金の金利については、市場金利を参考にした利率としております。

当連結会計年度（自平成28年４月１日　至平成29年３月31日）

該当事項はありません。

(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等

前連結会計年度（自平成27年４月１日　至平成28年３月31日）

種類	会社等の名称	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合(%)	関連当事者との関係		取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末 残高 (千円)
						役員の 兼任等	事業上の関係
役員及びその近親者が議決権の過半数を有している会社	株式会社 大森花卉	東京都 大田区	10,000	生花仲卸	（被所有） 直接0.3	なし	商品の仕入	商品の仕入	247,303	買掛金	－

当連結会計年度（自平成28年４月１日　至平成29年３月31日）

種類	会社等の名称	所在地	資本金又は出資金 （千円）	事業の内容又は職業	議決権等の所有（被所有）割合(%)	関連当事者との関係		取引の内容	取引金額 （千円）	科目	期末 残高 (千円)
						役員の 兼任等	事業上の関係
役員及びその近親者が議決権の過半数を有している会社	株式会社 大森花卉	東京都 大田区	10,000	生花仲卸	（被所有） 直接0.3	なし	商品の仕入	商品の仕入	233,653	買掛金	－

（注）１．取引金額には消費税等を含まず、期末残高には消費税等を含んで表示しております。

（注）２．取引条件及び取引条件の決定方針等

商品の仕入については、一般取引先の取引条件と同様であります。

（１株当たり情報）

	前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日）	当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
１株当たり純資産額	919.08円	913.14円
１株当たり当期純利益金額	23.01円	6.05円

（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 （自　平成27年４月１日 至　平成28年３月31日）	当連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日）
親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円）	117,100	30,798
普通株主に帰属しない金額（千円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（千円）	117,100	30,798
期中平均株式数（千株）	5,088	5,088

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

⑤【連結附属明細表】

【借入金等明細表】

区分	当期首残高 （千円）	当期末残高 （千円）	平均利率 （％）	返済期限
短期借入金	150,000	－	－	－
１年以内に返済予定の長期借入金	159,960	323,808	0.39	－
１年以内に返済予定のリース債務	16,811	14,627	－	－
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）	1,339,390	2,589,894	0.39	平成30年～39年
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）	33,166	25,465	－	平成30年～35年
合計	1,699,328	2,953,794	－	－

（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により、各連結会計年度に配分しているため、記載しておりません。

３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。

	１年超２年以内 （千円）	２年超３年以内 （千円）	３年超４年以内 （千円）	４年超５年以内 （千円）
長期借入金	323,808	323,808	323,808	323,808
リース債務	10,203	6,854	3,753	2,849

【資産除去債務明細表】

　本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

（２）【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

（累計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	当連結会計年度
売上高（千円）	6,169,272	13,163,965	20,629,882	26,995,849
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（千円）	4,013	33,955	72,836	62,673
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△10,032	5,518	31,454	30,798
１株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）	△1.97	1.08	6.18	6.05

（会計期間）	第１四半期	第２四半期	第３四半期	第４四半期
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）（円）	△1.97	3.06	5.10	△0.13