2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

43

117

前払費用

50

70

短期貸付金

※2            880

※2            1,311

未収還付法人税等

226

167

その他

21

455

流動資産合計

1,222

2,122

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※1         2,470

※1         1,919

構築物

42

41

機械及び装置

43

44

車両運搬具

7

4

工具、器具及び備品

208

198

土地

※1         8,476

※1         8,079

建設仮勘定

202

172

有形固定資産合計

11,450

10,459

無形固定資産

 

 

借地権

0

0

ソフトウエア

8

10

電話加入権

16

16

無形固定資産合計

25

28

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※1        5,356

※1        7,489

関係会社株式

1,803

2,173

出資金

427

404

長期前払費用

0

92

保険積立金

2,630

2,480

敷金及び保証金

113

106

その他

2

2

貸倒引当金

1

1

投資その他の資産合計

10,334

12,748

固定資産合計

21,809

23,235

資産合計

23,031

25,358

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※2         1,830

※2         1,400

1年内返済予定の長期借入金

999

1,311

未払金

57

489

未払費用

4

0

未払法人税等

0

8

前受収益

3

3

その他

1

84

流動負債合計

2,895

3,297

固定負債

 

 

長期借入金

2,108

2,327

繰延税金負債

1,104

2,183

再評価に係る繰延税金負債

316

316

預り保証金

85

2

その他

217

217

固定負債合計

3,831

5,047

負債合計

6,726

8,345

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

542

542

資本剰余金

 

 

資本準備金

434

434

その他資本剰余金

41

55

資本剰余金合計

475

490

利益剰余金

 

 

利益準備金

75

75

その他利益剰余金

 

 

固定資産圧縮積立金

1,914

1,613

固定資産圧縮特別勘定積立金

962

別途積立金

4,420

4,420

繰越利益剰余金

7,901

7,006

利益剰余金合計

14,311

14,078

自己株式

503

1,007

株主資本合計

14,825

14,102

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,114

2,387

土地再評価差額金

314

474

評価・換算差額等合計

1,429

2,862

新株予約権

49

47

純資産合計

16,304

17,013

負債純資産合計

23,031

25,358

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

※1      1,444

※1      1,483

売上原価

376

455

売上総利益

1,068

1,028

販売費及び一般管理費

 

 

運賃及び荷造費

0

0

広告宣伝費

29

37

支払手数料

※1            321

            392

旅費交通費

※1         12

※1         29

通信費

0

0

交際費

※1         31

※1         75

役員報酬

144

105

株式報酬費用

10

10

法定福利費及び福利厚生費

4

2

修繕費

3

10

保守管理費

17

23

事務用消耗品費

2

5

減価償却費

0

2

租税公課

17

61

その他

※1        111

※1        158

販売費及び一般管理費合計

706

917

営業利益

362

110

営業外収益

 

 

受取利息

※1          8

※1          6

受取配当金

122

161

その他

40

18

営業外収益合計

171

187

営業外費用

 

 

支払利息

※1         15

※1         15

営業外手数料

         39

         37

投資事業組合運用損

10

10

その他

6

13

営業外費用合計

72

77

経常利益

461

220

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,471

投資有価証券売却益

40

323

特別利益合計

40

1,795

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

204

固定資産売却損

0

6

投資有価証券評価損

0

固定資産解体費用

393

本社移転費用

15

立退補償金

98

特別損失合計

0

719

税引前当期純利益

502

1,296

法人税、住民税及び事業税

4

19

法人税等調整額

13

518

法人税等合計

18

538

当期純利益

484

758

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本

準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益

準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

固定資産圧縮

積立金

別途

積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

542

434

32

466

75

1,931

4,420

8,160

14,587

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

17

 

17

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

760

760

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

484

484

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

8

8

 

 

 

 

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

8

8

17

258

275

当期末残高

542

434

41

475

75

1,914

4,420

7,901

14,311

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株

予約権

純資産

合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・

換算差額等合計

当期首残高

512

15,084

804

314

1,119

49

16,253

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

760

 

 

 

 

760

当期純利益

 

484

 

 

 

 

484

自己株式の取得

0

0

 

 

 

 

0

自己株式の処分

8

17

 

 

 

 

17

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

310

310

 

310

当期変動額合計

8

259

310

310

51

当期末残高

503

14,825

1,114

314

1,429

49

16,304

 

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本

準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益

準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

固定資産圧縮

積立金

固定資産圧縮特別勘定積立金

別途

積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

542

434

41

475

75

1,914

4,420

7,901

14,311

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

300

 

 

300

固定資産圧縮特別勘定積立金の積立

 

 

 

 

 

 

962

 

962

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

831

831

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

758

758

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

14

14

 

 

 

 

 

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

 

 

160

160

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

14

14

300

962

894

233

当期末残高

542

434

55

490

75

1,613

962

4,420

7,006

14,078

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株

予約権

純資産

合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

土地再評価差額金

評価・

換算差額等合計

当期首残高

503

14,825

1,114

314

1,429

49

16,304

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

固定資産圧縮特別勘定積立金の積立

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

831

 

 

 

 

831

当期純利益

 

758

 

 

 

 

758

自己株式の取得

515

515

 

 

 

 

515

自己株式の処分

11

26

 

 

 

 

26

土地再評価差額金の取崩

 

160

 

 

 

 

160

株主資本以外の項目の

当期変動額(純額)

 

1,272

160

1,432

1

1,430

当期変動額合計

504

722

1,272

160

1,432

1

708

当期末残高

1,007

14,102

2,387

474

2,862

47

17,013

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

有価証券の評価基準及び評価方法

満期保有目的の債券……………償却原価法(定額法)

子会社株式………………………移動平均法による原価法

その他有価証券

市場価格のない株式等

以外のもの……………………時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

市場価格のない株式等………移動平均法による原価法

投資事業有限責任組合への出資については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

 

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産

定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は、以下のとおりであります。

建物………………3~50年

構築物……………3~30年

(2)無形固定資産

ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

 

(追加情報)

(従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引)

従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引については、連結財務諸表「注記事項(追加情報)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

 

(貸借対照表関係)

※1 担保資産及び担保付債務

(1)担保に供している資産は、次のとおりであります。

なお、当該金額は、下記(2)の建物並びに土地を含んでおります。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

建物

513百万円

40百万円

土地

3,409

2,998

3,922

3,039

 

(2)取引上の債務に対する保証として次の資産を担保に供しております。

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

建物

369百万円

-百万円

土地

2,763

投資有価証券

175

3,439

3,308

3,439

 

※2 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

(2023年3月31日)

当事業年度

(2024年3月31日)

短期金銭債権

680百万円

1,131百万円

短期金銭債務

1,830

1,400

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

前事業年度

(自 2022年4月1日

至 2023年3月31日)

当事業年度

(自 2023年4月1日

至 2024年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

売上高

1,232百万円

1,322百万円

販売費及び一般管理費

16

55

営業取引以外の取引による取引高

6

9

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式2,173百万円、関連会社株式36百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式1,803百万円、関連会社株式36百万円)は、市場価格のない株式等のため、時価を記載しておりません。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

当事業年度

(2024年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

投資有価証券評価損

59百万円

 

59百万円

土地再評価差額金

123

 

74

株式報酬費用

23

 

26

組織再編に伴う関係会社株式

186

 

186

固定資産解体費用

 

120

その他

145

 

134

繰延税金資産小計

537

 

601

評価性引当額

△304

 

△601

繰延税金資産合計

232

 

繰延税金負債

 

 

 

固定資産圧縮積立金

△843

 

△711

固定資産圧縮特別勘定積立金

 

△424

その他有価証券評価差額金

△487

 

△1,048

土地再評価差額金

△316

 

△316

その他

△5

 

繰延税金負債合計

△1,653

 

△2,500

繰延税金資産負債の純額

△1,420

 

△2,500

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2023年3月31日)

 

当事業年度

(2024年3月31日)

法定実効税率

30.6%

 

30.6%

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

5.8

 

3.7

住民税均等割

0.2

 

0.1

受取配当金

△43.5

 

△19.1

評価性引当額の増減

10.3

 

26.7

その他

0.2

 

△0.4

税効果会計適用後の法人税等の負担率

3.7

 

41.5

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

2,470

419

769

201

1,919

1,724

構築物

42

6

2

5

41

158

機械及び装置

43

8

0

7

44

135

車両運搬具

7

0

2

4

14

工具、器具及び備品

208

55

10

54

198

664

土地

8,476

(631)

3

400

(160)

8,079

(791)

建設仮勘定

202

44

73

172

11,450

537

1,256

271

10,459

2,698

無形固定資産

借地権

0

0

0

ソフトウエア

8

5

2

10

16

電話加入権

16

16

16

25

5

2

28

33

(注)1.「当期首残高」及び「当期末残高」欄の( )内は内書きで、土地の再評価に関する法律(平成10年法律第34号)により行った土地の再評価に係る土地再評価差額であります。

2.建物の減少は、主にイトーピア橋本ビルの売却によるものであります。

3.土地の減少は、イトーピア橋本ビルの売却によるものであります。

4.建設仮勘定の増加は、主に旧本社ビル建替えに係る支払によるものであります。

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。