２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	1,320,100	1,507,312
売掛金	※１ 40,541	※１ 35,639
短期貸付金	※１ 385,000	※１ 185,000
前払費用	20,017	13,748
未収入金	※１ 44,918	※１ 113,725
未収還付法人税等	470	－
その他	※１ 203,667	※１ 573
流動資産合計	2,014,716	1,855,999
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	241,290	220,496
工具、器具及び備品	1,158	603
土地	515,582	460,496
有形固定資産合計	758,031	681,596
無形固定資産
ソフトウエア	3,935	5,075
ソフトウエア仮勘定	－	371,291
その他	4,500	3,500
無形固定資産合計	8,435	379,867
投資その他の資産
関係会社株式	2,067,552	2,100,892
差入敷金保証金	58,282	58,282
投資その他の資産合計	2,125,835	2,159,175
固定資産合計	2,892,301	3,220,639
資産合計	4,907,018	5,076,638

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
負債の部
流動負債
1年内返済予定の長期借入金	100,000	100,000
未払金	※１ 116,571	※１ 66,427
未払費用	44,056	109,731
未払法人税等	2,257	23,235
前受金	6,924	※１ 7,052
預り金	※１ 7,955	5,154
未払消費税等	6,010	4,784
賞与引当金	4,963	－
その他	－	38
流動負債合計	288,740	316,423
固定負債
長期借入金	175,000	75,000
長期預り保証金	※１ 42,645	※１ 42,517
繰延税金負債	1,667	1,454
資産除去債務	12,000	12,000
金利スワップ負債	1,895	801
固定負債合計	233,208	131,773
負債合計	521,949	448,197
純資産の部
株主資本
資本金	2,816,034	2,816,034
資本剰余金
資本準備金	846,636	846,636
資本剰余金合計	846,636	846,636
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	2,085,956	2,052,400
利益剰余金合計	2,085,956	2,052,400
自己株式	△1,366,268	△1,089,341
株主資本合計	4,382,358	4,625,730
新株予約権	2,710	2,710
純資産合計	4,385,069	4,628,440
負債純資産合計	4,907,018	5,076,638

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日)	当事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)
売上高	※１ 548,949	※１ 428,271
売上原価	28,581	26,620
売上総利益	520,368	401,650
販売費及び一般管理費	※２ 445,074	※２ 368,490
営業利益	75,294	33,160
営業外収益
受取利息	※１ 5,856	※１ 2,687
金利スワップ評価益	914	1,093
雑収入	6,853	※１ 6,061
営業外収益合計	13,624	9,842
営業外費用
支払利息	2,728	1,731
雑損失	551	65
営業外費用合計	3,279	1,796
経常利益	85,639	41,205
特別利益
貸倒引当金戻入額	147,608	－
固定資産売却益	－	118,670
特別利益合計	147,608	118,670
特別損失
訴訟和解金	1,479	－
特別損失合計	1,479	－
税引前当期純利益	231,767	159,876
法人税、住民税及び事業税	25,239	37,074
法人税等調整額	△340	△212
法人税等合計	24,898	36,861
当期純利益	206,869	123,014

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

							（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
				繰越利益剰余金
当期首残高	2,816,034	846,636	846,636	1,958,302	1,958,302	△1,366,165	4,254,808
当期変動額
剰余金の配当				△79,215	△79,215		△79,215
当期純利益				206,869	206,869		206,869
自己株式の取得						△103	△103
自己株式の処分							－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）							－
当期変動額合計	－	－	－	127,653	127,653	△103	127,550
当期末残高	2,816,034	846,636	846,636	2,085,956	2,085,956	△1,366,268	4,382,358

	新株予約権	純資産合計
当期首残高	2,710	4,257,519
当期変動額
剰余金の配当		△79,215
当期純利益		206,869
自己株式の取得		△103
自己株式の処分		－
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	－	－
当期変動額合計	－	127,550
当期末残高	2,710	4,385,069

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

							（単位：千円）
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金		自己株式	株主資本合計
		資本準備金	資本剰余金合計	その他利益剰余金	利益剰余金合計
				繰越利益剰余金
当期首残高	2,816,034	846,636	846,636	2,085,956	2,085,956	△1,366,268	4,382,358
当期変動額
剰余金の配当				△79,213	△79,213		△79,213
当期純利益				123,014	123,014		123,014
自己株式の取得						△429	△429
自己株式の処分				△77,356	△77,356	277,356	199,999
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	△33,555	△33,555	276,927	243,371
当期末残高	2,816,034	846,636	846,636	2,052,400	2,052,400	△1,089,341	4,625,730

	新株予約権	純資産合計
当期首残高	2,710	4,385,069
当期変動額
剰余金の配当		△79,213
当期純利益		123,014
自己株式の取得		△429
自己株式の処分		199,999
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	－	－
当期変動額合計	－	243,371
当期末残高	2,710	4,628,440

【注記事項】

（重要な会計方針）

１　有価証券の評価基準及び評価方法

（１）子会社株式及び関連会社株式

　移動平均法による原価法によっております。

（２）その他有価証券

時価のないもの

　移動平均法による原価法によっております。

（３）デリバティブ

時価法によっております。

２　固定資産の減価償却の方法

（１）有形固定資産

定率法によっております。

　ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

　建物及び構築物　　　　　   ３年～50年

　工具、器具及び備品　　　　 ５年～８年

（２）無形固定資産

定額法によっております。

　ソフトウエア（自社利用分）について、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。

３　重要な引当金の計上基準

（１）貸倒引当金

　売上債権、貸付金等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

（２）賞与引当金

従業員に対する賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。

４　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

連結納税制度

連結納税制度を適用しております。

　なお、当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(2020年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号  2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号  2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

(表示方法の変更）

該当事項はありません。

（追加情報）

該当事項はありません。

（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権債務

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
短期金銭債権	469,113千円	334,127千円
短期金銭債務	85,379	58,121
長期金銭債務	36,000	36,300

※２　当座貸越契約及び貸出コミットメント契約

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。

事業年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントに係る借入未実行残高等は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額		300,000千円		300,000千円
借入実行残高		－		－
差引額		300,000		300,000

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　　至　2019年３月31日）		当事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日）
営業取引による取引高 売上高		537,219千円		416,090千円
営業取引以外の取引による取引高		4,846		2,597

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度２％、当事業年度２％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度98％、当事業年度98％であります。

　販売費及び一般管理費の主な内訳は下記のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　　至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日）
役員報酬	56,226千円	41,877千円
給与手当	160,444	109,037
支払手数料	59,932	78,884

（有価証券関係）

前事業年度（2019年３月31日）

区分	貸借対照表計上額（千円）
子会社株式	2,067,552

　これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。

当事業年度（2020年３月31日）

区分	貸借対照表計上額（千円）
子会社株式	2,067,552
関係会社株式	33,340

　これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価を記載しておりません。

（税効果会計関係）

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年３月31日）		当事業年度 (2020年３月31日）
繰延税金資産 　税務上の繰越欠損金	3,921,625千円		68,355千円
貸付金	197,353		197,384
その他	8,958		8,658
繰延税金資産小計	4,127,937		274,398
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,921,625		△68,355
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△206,311		△206,043
評価性引当額小計	△4,127,937		△274,398
繰延税金資産合計	－		－
繰延税金負債
資産除去債務	1,667千円		1,454千円
繰延税金負債合計	1,667		1,454
繰延税金負債の純額	1,667		1,454

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年３月31日）		当事業年度 (2020年３月31日）
法定実効税率 (調整)	30.62％		30.62％
交際費の損金不算入	0.14		0.80
住民税均等割等	0.52		0.76
欠損金の期限切れ 評価性引当額の増減額 その他	47.66 △67.53 △0.67		2,400.95 △2,411.78 1.71
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.74		23.06

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却 累計額
有形固定資産	建物及び構築物	241,290	－	－	20,794	220,496	117,292
	工具、器具及び備品	1,158	－	－	554	603	9,555
	土地	515,582	－	55,085	－	460,496	－
	計	758,031	－	55,085	21,349	681,596	126,847
無形固定資産	ソフトウエア	3,935	3,438	－	2,297	5,075	－
	ソフトウエア仮勘定	－	371,291	－	－	371,291	－
	その他	4,500	－	－	1,000	3,500	－
	計	8,435	374,729	－	3,297	379,867	－

(注)１．土地の当期減少額55,085千円は、売却に伴う減少額であります。

２．ソフトウエアの増加額3,438千円は、社内利用ソフトウエアの取得によるものであります。

３．ソフトウエア仮勘定の増加額371,291千円は、基幹システムの購入9,979千円及び前渡金からの振替361,312千円であります。

【引当金明細表】

（単位：千円）

区分	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
賞与引当金	4,963	98	5,061	－

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載は省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。