（３）中間連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）	△17,338	△64,802
減価償却費	59,069	56,460
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△70	2,818
受取利息及び受取配当金	△3,067	△2,203
支払利息	953	4,084
為替差損益（△は益）	△72,181	△643
有価証券売却損益（△は益）	－	△37,800
固定資産売却損益（△は益）	△11,004	△2,341
国庫補助金	△13,499	－
固定資産圧縮損	12,180	－
売上債権の増減額（△は増加）	△887,591	289,237
棚卸資産の増減額（△は増加）	△1,160,951	△151,352
未収入金の増減額（△は増加）	△39,244	△83,618
未収消費税等の増減額（△は増加）	△123,609	49,554
前渡金の増減額（△は増加）	63,916	△2,275
破産更生債権等の増減額（△は増加）	70	60
仕入債務の増減額（△は減少）	232,645	△299,035
未払金の増減額（△は減少）	△20,177	△33,633
未払費用の増減額（△は減少）	△31,328	12,801
契約負債の増減額（△は減少）	1,323,273	37,396
預り金の増減額（△は減少）	△2,529	△3,738
未払消費税等の増減額（△は減少）	△65,027	44,607
その他	△56,530	18,487
小計	△812,046	△165,934
利息及び配当金の受取額	3,067	2,203
利息の支払額	△953	△4,084
法人税等の支払額	△21,993	△21,993
営業活動によるキャッシュ・フロー	△831,925	△189,808
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）	△111,377	－
有価証券の売却による収入	－	40,000
有形固定資産の取得による支出	△6,274	△1,572
有形固定資産の売却による収入	43,044	6,744
無形固定資産の取得による支出	△18,120	△3,800
敷金及び保証金の差入による支出	－	△57
敷金及び保証金の回収による収入	3,993	6,789
出資金の払込による支出	△2,000	－
国庫補助金の受取額	13,499	－
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△10,000
投資活動によるキャッシュ・フロー	△77,233	38,103

		（単位：千円）
	前中間連結会計期間 (自　2024年４月１日 　至　2024年９月30日)	当中間連結会計期間 (自　2025年４月１日 　至　2025年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	149,998	－
長期借入金の返済による支出	－	△1,842
リース債務の返済による支出	△14,005	△14,005
自己株式の取得による支出	△56	△41
配当金の支払額	△20,237	△12
その他	△2,900	－
財務活動によるキャッシュ・フロー	112,799	△15,900
現金及び現金同等物に係る換算差額	72,181	643
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△724,178	△166,961
現金及び現金同等物の期首残高	2,321,426	1,654,001
現金及び現金同等物の中間期末残高	1,597,247	1,487,040