第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、八重洲監査法人により四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,681

1,994

受取手形及び売掛金

16,854

※１ 14,553

たな卸資産

2,997

4,078

未収入金

1,200

1,212

繰延税金資産

150

80

その他

44

63

貸倒引当金

△5

△3

流動資産合計

23,922

21,977

固定資産

 

 

有形固定資産

4,875

5,207

無形固定資産

162

286

投資その他の資産

※２ 1,850

※２ 1,918

固定資産合計

6,888

7,411

資産合計

30,811

29,389

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

6,840

※１ 6,312

電子記録債務

8,954

※１ 8,534

1年内返済予定の長期借入金

1,793

827

未払法人税等

381

74

賞与引当金

288

142

その他

876

1,377

流動負債合計

19,134

17,268

固定負債

 

 

長期借入金

1,516

1,855

退職給付に係る負債

484

476

役員退職慰労引当金

478

453

その他

142

148

固定負債合計

2,621

2,934

負債合計

21,755

20,202

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

697

697

資本剰余金

409

409

利益剰余金

7,949

8,012

自己株式

△4

△4

株主資本合計

9,052

9,114

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

71

135

退職給付に係る調整累計額

△67

△63

その他の包括利益累計額合計

4

72

非支配株主持分

0

0

純資産合計

9,056

9,187

負債純資産合計

30,811

29,389

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

39,350

40,497

売上原価

33,645

34,621

売上総利益

5,705

5,876

販売費及び一般管理費

5,499

5,625

営業利益

205

251

営業外収益

 

 

受取利息

1

1

受取配当金

22

22

仕入割引

89

89

投資有価証券売却益

12

－

その他

39

38

営業外収益合計

164

152

営業外費用

 

 

支払利息

13

10

手形売却損

7

8

売上割引

37

42

その他

0

0

営業外費用合計

59

62

経常利益

309

340

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

30

特別利益合計

0

30

特別損失

 

 

固定資産除売却損

0

0

災害による損失

10

－

特別損失合計

10

0

税金等調整前四半期純利益

299

371

法人税、住民税及び事業税

69

91

法人税等調整額

80

83

法人税等合計

149

175

四半期純利益

149

196

非支配株主に帰属する四半期純利益

0

0

親会社株主に帰属する四半期純利益

149

196

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

149

196

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

11

63

退職給付に係る調整額

4

4

その他の包括利益合計

16

68

四半期包括利益

166

264

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

166

264

非支配株主に係る四半期包括利益

0

0

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形等

四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、

満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形等の金額は、次のとおり

であります。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

受取手形

－百万円

196百万円

支払手形

－

272

電子記録債務

－

1,242

 

※２　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間　

　（平成29年12月31日）

投資その他の資産

19百万円

22百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

減価償却費

154百万円

150百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年5月12日

取締役会

普通株式

134

25.00

平成28年3月31日

平成28年6月9日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年４月21日

取締役会

普通株式

134

25.00

平成29年３月31日

平成29年６月９日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

ルート事業

エンジニアリング事業

直需事業

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

31,578

4,031

3,739

39,350

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

計

31,578

4,031

3,739

39,350

セグメント利益

1,017

126

64

1,208

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

1,208

全社費用（注）

△1,003

四半期連結損益計算書の営業利益

205

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

 

ルート事業

エンジニアリング事業

直需事業

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

32,966

3,696

3,834

40,497

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

計

32,966

3,696

3,834

40,497

セグメント利益

1,133

99

97

1,330

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

利益

金額

報告セグメント計

1,330

全社費用（注）

△1,078

四半期連結損益計算書の営業利益

251

（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントの変更に関する事項

当社グループの報告セグメントの事業区分は、「ルート事業」「エンジニアリング事業」「直需事業」の３事業としておりますが、第１四半期連結会計期間より販売経路及び得意先の営業形態等を勘案し、組織の変更を行いました。なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の組織により再集計しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額（円）

27.95

36.57

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

149

196

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

149

196

普通株式の期中平均株式数（千株）

5,365

5,365

（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

（当社連結子会社の吸収合併）

当社は、平成30年２月14日開催の取締役会において当社の100％連結子会社であるヨネミツエース株式会社を吸収合併することを決議し、平成30年２月28日付で合併契約を締結する予定であります。この契約に基づき、当社は平成30年４月１日付でヨネミツエース株式会社を吸収合併する予定であります。

１.　企業結合の概要

（１）結合当事企業の名称及び事業内容

吸収合併存続企業

名称：杉田エース株式会社

事業内容：住宅用資材、ビル用資材、ＤＩＹ商品、特定需要家向けＯＥＭ関連資材、その他商品の卸売業

吸収合併消滅企業

名称：ヨネミツエース株式会社

事業内容：排煙設備工事業及び金物卸売業

（２）企業結合日（効力発生日）

平成30年４月１日（予定）

（３）企業結合の法的形式

杉田エース株式会社を存続会社とする吸収合併方式

（４）企業結合の目的

経営資源の有効活用と事業運営の効率化。

 

２.　実施する会計処理の概要

「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理を行います。

 

２【その他】

該当事項はありません。